现场检查 - 对应期间为2023年1月1日 - 2023年12月31日，检查时间为2024年3月18日 - 2024年4月15日[2] - 无现场检查发现的问题[6] 公司情况 - 公司治理、内控、信披、利益保护、募资使用等方面合规[2][3][4][5] - 业绩无大幅波动，与同行业可比公司比较无明显异常[5] - 公司和股东均完全履行相关承诺[5] 其他事项 - 完全执行现金分红制度并如实披露[5] - 大额资金往来有真实背景和合理原因[5] - 重大投资或合同、生产经营环境无重大变化或风险[5] 督导信息 - 东方证券承销保荐有限公司对盛德鑫泰进行2023年持续督导现场检查[7] - 保荐代表人为李鹏、于力[7]

财报与业绩说明会安排 - 《2023年年度报告》于2024年4月23日披露[1] - 2023年度网上业绩说明会于2024年5月7日15：00至17：00举行[1] - 业绩说明会采用网络远程方式，投资者可登录“全景·路演天下”参与[1] 业绩说明会相关 - 出席人员包括董事长周文庆等[1] - 投资者可于2024年5月7日14:00前征集问题[2] - 公司将在会上对投资者普遍关注问题交流[2]

业绩总结 - 公证天业对盛德鑫泰2023年财报出具无保留意见审计报告[1] 资金往来 - 2023年期初与子公司往来资金余额1784.69万元[5] - 2023年度往来累计发生额（不含利息）11758.13万元[5] - 2023年度偿还累计发生额12120.00万元[5] - 2023年末往来资金余额1422.82万元[5] 其他 - 编制2023年度非经营性资金占用及往来情况汇总表[2] - 与子公司往来性质为非经营性往来[5]

信息披露与检查 - 公司信息披露文件审阅及时，未及时审阅次数为无[3] - 每月查询公司募集资金专户1次，现场检查2次[3] - 现场检查次数为2次，未发现问题[3] 会议与意见 - 列席公司股东大会、董事会、监事会次数均为0次[3] - 发表独立意见次数为7次[3] - 向本所报告次数为0次[4] 其他事项 - 对上市公司培训1次，日期为2024年4月15日[4] - 公司各方面未发现问题，承诺已履行[5][6] - 保荐代表人未发生变动[7]

公司基本信息 - 公司股票简称盛德鑫泰，代码300881[21] - 公司法定代表人是周文庆[21] - 公司注册地址为江苏省常州市钟楼区邹区镇邹区村周家湾[21] - 公司办公地址为江苏省常州市钟楼区邹区镇工业大道工业路48 - 1号[21] - 董事会秘书是周阳益，证券事务代表是沈洁[22] - 公司披露年度报告的证券交易所网站是巨潮资讯网[23] - 公司聘请的会计师事务所是公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）[24] - 签字会计师是王亚明、邹雪娟[24] 财务数据 - 2023年营业收入19.81亿元，较2022年增长64.13%[25] - 2023年归属于上市公司股东的净利润1.21亿元，较2022年增长64.06%[25] - 2023年经营活动产生的现金流量净额955.41万元，较2022年增长103.09%[25] - 2023年末资产总额28.33亿元，较2022年末增长77.50%[25] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产9.24亿元，较2022年末增长10.11%[25] - 分季度看，第四季度营业收入最高为7.42亿元，净利润最高为4807.26万元[27] - 2023年非经常性损益合计171.45万元[32] - 2023年公司为国内三大锅炉厂提供的小口径不锈钢锅炉管量占采购总量约50%[52] - 2022年公司S30432产品接单5500多吨，占国产S30432小口径管市场份额超50%[54] - 2022年下半年公司完成TP310HCbN小口径管研发并替代进口，签订首批200多吨订货合同[55] - 2023年公司不锈钢总交付量约15000余吨，S30432交付约10000余吨，TP310HCbN交付约1500余吨[55] - 2023年公司年中新增约4万吨产能，产品出货总量增加[57] - 2023年公司实现营业收入19.81亿元，较去年同期增加64.13%[57] - 2023年归属于上市公司股东的净利润1.21亿元，较去年同期增加64.06%[57] - 2023年营业收入19.81亿元，较2022年的12.07亿元增长64.13%[58] - 2023年钢管行业收入17.44亿元，占比88.02%，同比增长56.67%；钢格板收入9141.56万元，占比4.61%，同比下降2.74%；汽车配件收入1.46亿元，占比7.37%[58] - 2023年境内收入19.81亿元，占比100%，同比增长64.28%；境外收入8230.4元，占比0.00%，同比下降99.23%[58] - 2023年金属制品销售量13.89万吨，同比增长34.97%；生产量13.58万吨，同比增长29.82%；库存量5022.01吨，同比下降9.35%；汽车配件销售量298.24万件，生产量303.74万件，库存量59.01万件[62] - 2023年钢管制造业主营业务成本15.26亿元，占比89.66%，同比增长51.07%；汽车配件主营业务成本1.08亿元，占比6.36%；其他业务成本6773.52万元，占比3.98%，同比增长62.52%[65] - 2023年合金钢管收入9.74亿元，毛利率10.48%，同比增长41.52%；不锈钢管收入6.33亿元，毛利率18.62%，同比增长111.50%[61] - 2023年直销收入19.81亿元，毛利率14.09%，同比增长64.13%[61] - 2023年销售、管理、研发费用因并购子公司并入而增加，同比分别增长49.84%、66.64%、53.36%，财务费用因票据贴现利率降低同比减少4.04%[71] - 2023年经营活动现金流入同比增长90.03%，流出同比增长40.24%，净额同比增加103.09%[75] - 2023年投资活动现金流入同比减少94.08%，流出同比减少32.42%，净额同比减少710.16%[75] - 2023年筹资活动现金流入同比增长54.78%，流出同比增长120.14%，净额同比增加31.51%[75] - 经营活动现金流量净额增加因应收账款回款增加，投资活动净额减少因对外投资增加，筹资活动净额增加因借款增加[76] - 2023年经营活动现金净流入比净利润少11643.8万元，主要因应收票据贴现等因素所致[76] - 投资收益为 -280,049.08 元，占利润总额比例 -0.20%，因票据贴现利息增加所致[78] - 资产减值为 -1,157,040.64 元，占利润总额比例 -0.84%，因存货跌价准备增加及子公司并入所致[78] - 营业外收入为 291,398.30 元，占利润总额比例 0.21%，因赔款收入增加所致[78] - 营业外支出为 855,280.57 元，占利润总额比例 0.62%，因对外捐赠减少所致[78] - 信用减值损失为 -17,293,803.50 元，占利润总额比例 -12.53%，因应收账款坏账计提增加及子公司并入所致[78] - 2023 年末货币资金 460,917,471.87 元，占总资产比例 16.27%，较年初比重减少 5.59%，因子公司货币资金并入所致[79] - 2023 年末应收账款 615,666,823.10 元，占总资产比例 21.73%，较年初比重增加 8.16%，因母公司销售增加及子公司应收账款并入所致[79] - 2023 年末存货 471,720,201.47 元，占总资产比例 16.65%，较年初比重减少 0.91%，因在手订单、原材料和生产成本增加及子公司存货并入所致[80] - 2023 年末固定资产 391,771,550.18 元，占总资产比例 13.83%，较年初比重增加 10.10%，因在建工程转入固定资产增加所致[80] - 2023 年末短期借款 388,156,842.69 元，占总资产比例 13.70%，较年初比重增加 4.00%，因新增短期借款所致[80] - 其他流动资产为8,679,439.04元，占比0.31%，较上期减少0.04%，因预缴企业所得税增加所致[81] - 无形资产为106,687,227.08元，占比3.77%，较上期增加0.24%，系报告期并购子公司增加无形资产[81] - 商誉达161,561,826.62元，占比5.70%，由报告期并购子公司形成[81] - 应付票据为649,047,003.14元，占比22.91%，较上期减少6.04%，因在手订单增加购进原材料增加所致[81] - 应付账款为357,684,944.65元，占比12.63%，较上期增加5.90%，系报告期并购子公司形成的应付账款增加[81] - 应交税费为16,748,779.73元，占比0.59%，较上期增加0.48%，因报告期内应缴税收增加所致[81] - 应收款项融资期末数为92,507,345.07元，较期初减少137,713,763.84元，其他变动为背书、贴现时终止确认的应收票据减少[83] - 货币资金219,232,647.81元被冻结，用途为银行承兑汇票保证金及诉讼冻结[84] - 固定资产50,266,211.10元被抵押，用于售后回租[84] - 使用权资产11,021,159.62元被抵押，用于融资租赁[84] 行业与产品 - 公司属于能源设备类无缝钢管行业，产品用于电力和石油炼化行业[36] - 能源设备用无缝钢管产品质量要求不断提高，国产化比例提高[36][37] - 我国无缝钢管总产量趋于平稳，2017年后需求呈增长趋势[37] - 公司主要从事工业用能源设备类无缝钢管生产、研发和销售，产品用于电站锅炉和石油炼化行业[39] - 公司全资子公司盛德钢格板生产销售压焊钢格板及球接栏杆等产品，应用于电站锅炉和石油炼化行业[40] - 公司产品包括碳钢、合金钢、不锈钢管等多种类型，外径16mm - 159mm、壁厚2 - 16mm、长度6m - 18m[39] - 2022年底国内水电、风电、核电可再生能源发电量占比分别达14.6%、8.1%、5.0%，火电占比超71%[38] 经营模式 - 公司采取“以销定产，以产定采”经营模式，销售部门反馈需求，采购部采购，生产部排产[44] - 公司采购主要原材料为钢管管坯，按“以产定采”方式采购，根据价格波动灵活安排[45] - 公司生产采取“以销定产”订单管理方式，维持合理库存，按指标考核生产车间[46] - 公司无缝钢管产品直接销售，客户集中度高，需通过合格供应商资格认定[47] - 对前五大客户通过招投标获订单销售，其他客户通过订单询价模式销售[48] - 招标形式分“询单公开招标”和“综合评标并议标”，按标的需求分季度、年度、项目招标[48] 研发情况 - 公司拥有6项发明专利，90项实用新型专利[51] - 公司与西安热工院共同研发700℃先进超超临界机组末级过热器用新型镍铁基HT700高温合金[56] - 公司与合作单位共同开发的锰氮系奥氏体合金材料进入小批量生产阶段[56] - 公司多个研发项目处于中试或小试阶段，目标是掌握生产工艺、提升市场竞争力[72] - 2023年研发人员数量达221人，较2022年增长176.25%，占比从13.75%提升至15.38%[72] - 近三年研发投入金额2023年为62186886.45元，占营业收入比例2023年为3.14%，资本化研发支出占比均为0%[73] - 研发人员构成和研发投入占比变化主要系收购江苏锐美汽车零部件有限公司所致[73][74] 重大收购 - 2023年公司以2.805亿元现金购买江苏锐美汽车零部件有限公司51%股权，9月13日完成工商变更手续并实际控制该公司[67] - 2023年前五名客户合计销售金额16.80亿元，占年度销售总额比例84.83%，其中客户5为收购江苏锐美后新增[69] - 公司完成收购江苏锐美汽车零部件有限公司51%股权，投资金额2.805亿元，预计收益6120万元，本期投资盈亏8452.27万元[88] - 公司收购江苏锐美汽车零部件有限公司，将形成传统能源设备零部件+新能源汽车零部件两大业务板块布局[99] 募集资金使用 - 2020年首次公开发行募集资金总额3.5425亿元，净额3.124215亿元[92] - 截至2023年12月31日，公司募集资金累计使用3.2519884763亿元，其中本年度使用3589.027528万元[92] - 募集资金结余1.03955549亿元（含利息收入、投资收益等1277.737747万元）转入基本账户，专项账户于2023年7月18日及7月24日销户[92] - 报告期内已使用募集资金总额3589.03万元，已累计使用募集资金总额2.212433亿元[92] - 报告期内变更用途的募集资金总额1.039555亿元，用于补充流动资金[92] - 累计变更用途的募集资金总额比例为0%，尚未使用募集资金总额1.039555亿元[92] - 承诺投资项目总投资312,421,470.16元，投入312,421,470.16元，进度100%，累计实现效益47,711,976.56元[94] - 新建特种设备用不锈钢、合金钢无缝钢管制造项目投资262,421,470.16元，投入171,243,298.63元，进度100%，2023年03月31日可使用，效益47,711,976.56元[94] - 补充流动资金项目投资50,000,000元，投入141,178,171.53元，进度100%，效益不适用[94] - 募投项目未能在2023年2月27日如期达预计可使用状态，截至报告出具日均已正常使用，四万吨产能与招股书披露一致[94] - 募投项目于2023年4月结项，截至2023年7月24日，剩余未使用募集资金103,955,549元，含本金91,178,171.53元及收益12,777,377.47元[95] - 未使用募集资金分别转入江苏江南农村商业银行27,894,268.19元、江苏银行76,061,280.81元[95] - 报告期不存在募集资金变更项目情况[96] 公司治理 - 公司董事会设立董事5名，其中独立董事2名，人数及构成符合规定[109] - 2022年年度股东大会投资者参与比例为74.05%，于2023年5月16日召开[112] - 2023年第一次临时股东大会投资者参与比例为73.50%，于2023年8月31日召开[112] - 2023年第二次临时股东大会投资者参与比例为73.50%，于2023年11月13日召开[112] - 公司严格按相关法律法规完善法人治理结构，规范运作，内控制度全面执行[108] - 公司在业务、人员、资产、机构

内部控制情况 - 公司在评价报告基准日无财务与非财务报告内控重大缺陷[2] - 评价报告基准日至发出日无影响内控有效性评价因素[2] - 报告期内无影响内控有效性其他重大事项[3] 机构评价 - 东方投行对公司《2023年度内控自评报告》审慎核查[1] - 保荐机构认为公司法人治理结构健全[4] - 公司内控符合法规要求，业务管理内控有效[4] - 董事会《2023年度内控自评报告》反映内控情况[4]

选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会、董事会和股东大会决定[3] - 选聘方式有竞争性谈判、公开招标、邀请招标等[4] - 董事会审计委员会等可提出选聘议案[10] - 审计委员会负责选聘工作并履行多项职责[10] - 审计委员会调查后全体成员过半数同意聘请提交董事会审议[12] - 董事会审议通过提交股东大会，签一年聘期合同可续聘[12] 分值权重 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[5] 费用规定 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明情况[6] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[7] 信息披露 - 公司应在年度报告中披露会计师事务所等相关信息[8] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[9] 非年报业务 - 非年报审计业务由公司财务部择优选取会计师事务所[13] 改聘规定 - 改聘事务所审计委员会应约见前后任，董事会审议前需审计委员会过半数同意[15] - 年报审计期间改聘需经审计委员会评价、董事会决议、股东大会决议[15] 解聘与终止 - 解聘或不再续聘应通知事务所，股东大会表决时事务所可陈述意见[16] - 事务所主动终止业务，审计委员会了解原因并向董事会书面报告[17] 监督与违规处理 - 审计委员会监督选聘，检查结果涵盖在年度审计评价意见中[18] - 选聘违规造成严重后果，董事会通报批评相关责任人[18] - 事务所严重违规，股东大会决议不再选聘其承担审计工作[19]

募集资金情况 - 2020年首次公开发行2500万股，发行价每股14.17元，募集资金总额3.5425亿元，净额3.1242147016亿元于2020年8月27日到位[1] - 截至2023年12月31日，募集资金累计使用3.2519884763亿元，本年度使用3589.027528万元[2] - 截至2023年12月31日，结余资金1.03955549亿元转入基本账户，专项账户于2023年7月18日及7月24日销户[2] - 募集资金总额31,242.15万元，本年度投入12,706.84万元，累计投入31,242.15万元[21] 项目投资情况 - 新建特种设备用不锈钢、合金钢无缝钢管制造项目承诺投资26,242.15万元，调整后17,124.33万元，本年度投入3,589.03万元，累计投入17,124.33万元，投资进度100%，本年度实现效益4,771.20万元[21] - 补充流动资金承诺投资5,000.00万元，调整后14,117.82万元，本年度投入9,117.82万元，累计投入14,117.82万元，投资进度100%[21] 资金使用与管理 - 本期新建项目支出3589.027528万元，补充流动资金项目（永久补流）9117.817153万元[2] - 公司修订《募集资金管理制度》，截至2023年12月31日符合相关规定[4] - 公司与银行及保荐机构签订《募集资金三方监管协议》，截至2023年12月31日各方履行职责[5] - 募投项目于2023年3月结项，节余1.03955549亿元永久补充流动资金[12] - 截至2023年12月31日，募投项目实施地点、实施方式未变更[9] - 截至2023年12月31日，公司不存在置换先期投入、闲置资金补流、变更募投项目等情况[10][11][16] - 保荐机构认为公司2023年度募集资金存放与使用合规，无损害利益和违规使用情形[18] 未来资金计划 - 公司拟使用不超过20,000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，单个产品投资期限不超过12个月，资金可滚动使用[22] 资金结转情况 - “新建特种设备用不锈钢、合金钢无缝钢管制造项目”于2023年4月结项，节余募集资金11,546.92万元用于永久补充流动资金[22] - 截至2023年7月24日，公司剩余尚未使用的募集资金103,955,549.00元，其中本金91,178,171.53元，利息等12,777,377.47元[22] - 剩余未使用募集资金分别转入江苏江南农村商业银行股份有限公司常州市邹区支行27,894,268.19元、江苏银行股份有限公司常州邹区支行76,061,280.81元[23]

业绩数据 - 2023年营业收入19.81亿元，同比增64.13%[2] - 2023年净利润1.21亿元，同比增64.06%[2] - 2023年研发投入6218.69万元[4] 产品与排名 - 2019 - 2023年小口径高压锅炉用无缝钢管产量连续排名前三[2] - 2023年不锈钢总交付量约15000余吨[4] 专利与股权 - 截至2023年底有实用新型专利90项，发明专利6项[4] - 截至2023年底持有江苏荃信生物医药0.3476%股份[6] - 截至2023年底持有深圳赫兹生命科学技术3.8945%股权[6] 市场与并购 - 2023年8月收购江苏锐美汽车零部件51.00%股权[7] 公司治理 - 2023年召开3次股东大会[8] - 董事会下设四个专门委员会[8] - 完善法人治理结构和内部控制制度[8][9]

业绩总结 - 2023年度营业收入198,089.81万元，较2022年度增长64.13%[3][12] - 2023年度归属于上市公司股东的净利润12,050.40万元，较2022年度增长64.06%[3] - 2023年末资产总额283,285.25万元，较2022年末增长77.50%[3] - 2023年末负债总额176,716.19万元，较2022年末增长133.47%[8] - 2023年末所有者权益总额106,569.06万元，较2022年末增长27.02%[8] 财务数据变动 - 2023年应收账款61,566.68万元，较2022年增长184.38%[5][7] - 2023年存货47,172.02万元，较2022年增长68.28%[6][7] - 2023年应付账款35,768.49万元，较2022年增长233.01%[8][9] - 2023年应交税费1,674.88万元，较2022年增长857.84%[8][10] - 2023年其他应付款3,224.71万元，较2022年增长16,023.55%[8][10] - 递延所得税负债同比增加605.69%[11] - 2023年营业成本170,181.61万元，同比增加61.81%[12] - 其他收益同比增加337.93%[13] - 投资收益同比减少106.04%[13] 现金流情况 - 2023年经营活动现金流入小计1,692,923,285.08元，同比增加90.03%[13] - 经营活动产生的现金流量净额同比增加103.09%[13] - 投资活动产生的现金流量净额同比减少710.16%[13] - 筹资活动现金流入小计同比增加54.78%[13] - 现金及现金等价物净增加额同比增加338.71%[13]