文章核心观点 公司于2025年3月27日召开会议，审议通过增加可转债募投项目实施主体、调整投资结构、向全资子公司实缴出资及提供借款以实施募投项目的议案，该事项尚需提交股东大会及债券持有人会议审议，此安排符合公司业务发展和规划，未改变募资方向和项目内容，不影响募投项目实施，也不会损害股东利益 [2][6] 募集资金基本情况 - 经证监会同意注册，公司于2023年8月10日发行380.00万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额38,000.00万元，扣除费用后实际募资净额为37,416.13万元 [2] - 资金到位情况经天健会计师事务所审验并出具《验资报告》，公司已对募集资金专户存储，并与保荐人、专户银行签订监管协议 [2] 可转债募集资金承诺使用情况 投资项目情况 - 公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金扣除发行费用后拟投资项目总投资额42,976.62万元，拟投入募集资金38,000.00万元，若募资净额低于需求额，不足部分由公司自筹解决 [3] - 公司实际募集资金净额为37,416.13万元 [3] 投资项目进展情况 - 截至2024年12月31日，可转债募集资金投资项目中“电子水泵及注塑件产业化项目”累计投资20,482.80万元 [3] 可转债募投项目新增实施主体、调整内部投资结构及向全资子公司实缴出资及提供借款情况 新增实施主体情况 - 公司拟新增全资子公司“浙江宏昌致远汽车零部件有限公司”作为“电子水泵及注塑件产业化项目”的共同实施主体，目的是满足客户订单需求、提升募资使用效果和项目实施质量、激励管理团队、量化业务发展并实现独立核算 [3][4] - 新增主体注册地址为浙江省金华市婺城区秋滨街道双林南街358号，注册资金1000万，成立于2025年1月13日，经营范围包括汽车零部件制造、研发、销售等 [5] 调整内部结构情况 - 为配合新增实施主体建设，满足产能增加和研发实力提升需要，公司在投资总额和用途不变且不影响项目进展的情况下，调整“电子水泵及注塑件产业化项目”内部投资结构，拟调增设备购置及安装费投入，调减土建工程投入 [5] 向全资子公司实缴出资及提供借款情况 - 公司拟使用募集资金1000万元向浙江宏昌致远汽车零部件有限公司实缴出资，同时提供不超过可转债募集资金余额（截止2025年2月28日余额为14,055万元）的借款总额供其实施募投项目 [5] - 借款年利率为0.5%，借款期限为实际借款之日起至募投项目实施完成之日，可提前还款或到期续借，公司将根据项目建设安排和资金需求在总额范围内逐步拨付 [6] 本次实缴注册资本及提供借款后的募集资金管理 - 公司、宏昌致远分别与募集资金监管银行、保荐人签订《募集资金监管协议》，对募集资金专户管理，公司及子公司将规范使用募集资金，并及时履行信息披露义务 [6] 对公司的影响 - 本次新增实施主体、调整投资结构及出资借款安排符合公司业务和规划，未改变募资方向和项目内容，不影响募投项目实施，不存在损害股东利益情形 [6] - 募投项目实施主体仍为公司和全资子公司，不会导致上市公司合并报表范围变更，也不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响 [7] 履行的审议程序和相关意见 董事会意见 - 公司第二届董事会第三十二次会议审议通过相关议案，同意增加实施主体、调整投资结构、向全资子公司实缴出资及提供借款以实施募投项目 [2][8] 监事会意见 - 公司第二届监事会第二十九次会议审议通过相关议案，认为本次事项内容和决策程序符合相关法律法规和公司规定，符合公司业务发展需要，能提高募资使用效率，有利于为公司和股东创造效益，不存在损害公司和中小股东利益情况 [8] 保荐机构意见 - 国信证券认为公司本次增加实施主体、调整投资结构及出资借款事项已履行必要审批程序，符合相关规定要求，不存在变相改变募资用途和损害股东利益情形，对变更无异议，但需公司及时进行备案环评工作，变更事项尚需股东大会及债券持有人会议审议通过 [8]

文章核心观点 公司董事会提议于2025年4月16日召开“宏昌转债”2025年第一次债券持有人会议，通知了会议基本情况、审议事项、登记事项、表决与决议等相关事宜 [1][2] 召开会议的基本情况 - 会议届次为2025年第一次债券持有人会议 [1] - 会议召集人为公司董事会，由第二届董事会第三十二次会议决定召开 [2] - 会议召开符合相关法律法规和公司章程规定 [2] - 会议召开日期为2025年4月16日，时间为上午9:30 - 11:30，投票采取记名方式表决 [2] - 会议的债券登记日为2025年4月9日 [2] - 出席对象为在分公司登记在册的“宏昌转债”持有人，可委托代理人出席；债券发行人、其他重要关联方可以参加会议但无表决权 [2] - 现场会议地点为浙江省金华市婺城区秋滨街道新宏路788号五楼会议室 [2] - 单独或合并代表持有本期可转换公司债券未偿还债券面值总额10%以上的债券持有人及公司及其关联方可提出临时议案，需提前交易日发出补充通知并公告 [2] 会议审议事项 - 审议《关于增加可转债募投项目的实施主体、调整投资结构暨向全资子公司实缴出资及提供借款以实施募投项目的议案》，该议案已通过公司第二届董事会第三十二次会议、第二届监事会第二十九次会议审议，具体内容详见2025年3月31日公司在巨潮资讯网披露的相关公告 [4] 会议登记事项 - 登记方式包括自然人、机构债券持有人登记要求，异地可采用电子邮件方式，需填写《参会登记表》，不接受电话登记 [4][5] - 现场登记地点为浙江省金华市婺城区秋滨街道新宏路788号董事会办公室 [5] - 登记时间为2025年4月14日9:00 - 2025年4月15日17:00 [5] 其他事项 - 会议预计半天时间，出席人员食宿及交通费用自理 [5] 会议的表决与决议 - 表决方式为记名投票，可选择现场或通讯方式，表决票需明确表示同意、反对或弃权，未填等情况视为废票或放弃表决权 [5][6] - 通讯表决需在2025年4月15日12:00前送达表决票，逾期视为未出席，采取电子邮件方式需邮寄原件存档 [6] - 决议须经出席会议的三分之二以上未偿还债券面值的持有人（或债券持有人代理人）同意方为有效，经有权机构批准后方能生效，对全体债券持有人具有法律约束力，公司董事会负责执行 [6] 查备文件 - 附件一为《授权委托书》 [7] - 附件二为《表决票》 [7] - 附件三为《参会登记表》 [7]

会议基本信息 - 浙江宏昌电器科技股份有限公司2025年第一次债券持有人会议[21] - 债权登记日为2025年4月9日[2] - 会议召开时间为2025年4月16日14:30，现场会议为15:00[2][4] 会议规则 - 债券持有人会议决议须经出席会议的三分之二以上未偿还债券面值的持有人同意方有效[2] - 单独或合并代表持有本期可转换公司债券未偿还债券面值总额10%以上的债券持有人有权提临时议案[5] - 临时提案人应不迟于会议召开前10日提交提案，召集人2个交易日内发补充通知[5] 登记与表决 - 登记时间为2025年4月14日9:00 - 2025年4月15日17:00[10] - 电子邮件登记须在2025年4月15日18:30前发送至联系人邮箱[8] - 通讯表决应于2025年4月15日12:00前送达表决票[12] - 每一张未偿还的面值100元债券拥有一票表决权[12] 提案相关 - 提案包括总议案和非累积投票提案[19][21] - 非累积投票提案涉及增加可转债募投项目实施主体等[19][21] 其他 - 授权委托有效期自签署之日至本次债券持有人会议结束[19] - 表决票需按要求填写，反对或弃权需说明理由[21][22] - 参会登记表需承诺内容真实准确并按时送达[25]

10派1元(含税) 前十大流通股东累计持有： 6581.1万股，累计占流通股比： 67.97%，较上期变化： -17.04万 股。 | 名称 | 持有数量(万股) | 占总股本比例(%) | 增减情况(万股) | | --- | --- | --- | --- | | 浙江宏昌控股有限公司 | 3961.20 | 40.92 | 不变 | | 周慧明 | 1117.44 | 11.54 | 不变 | | 陆宝宏 | 432.00 | 4.46 | 不变 | | 金华宏盛企业管理合伙企业(有限合伙) | 285.60 | 2.95 | 不变 | | 金华宏合企业管理合伙企业(有限合伙) | 218.40 | 2.26 | 不变 | | 浙江省创业投资集团有限公司 | 180.37 | 1.86 | -101.39 | | 陆宝明 | 121.38 | 1.25 | 不变 | | 许旭红 | 121.38 | 1.25 | 43.50 | | 陆灿 | 72.00 | 0.74 | 不变 | | 曾颜 | 71.33 | 0.74 | 新进 | | 较上个报告期退出前十大股东有 | | | | | 姚亚红 | 3 ...

限制性股票授予 - 2022年5月9日以19.58元/股向52名对象授予105.70万股[5] - 2022年9月28日向10名对象授予16.60万股[6] 限制性股票调整 - 2023年5月22日授予价格调为15.92元/股，首次授予调为126.84万股[7] - 2025年3月27日授予价格调为10.94元/股，首次授予调为177.5760万股[9] 限制性股票作废 - 2024年4月25日42.2280万股作废[8] - 2025年3月27日56.196万股作废[9] 分红转增 - 2024年以79,058,802股为基数，每10股派6元、转增4股[10] 业绩考核与计划结束 - 2024年公司业绩考核未达成，部分限制性股票作废[14] - 本次作废后激励计划结束[14][15][18]

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕992 号 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了浙江宏昌电器科技股份有限公司（以下简称宏昌科技公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 浙江宏昌电器科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是宏昌 科技公司董事会的责任。 四、财务报告内部控制审计意见 一、企业对内部控制的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为10.27亿元[7] - 本期营业利润5691.24万元，上年同期为9582.98万元[24] - 本期净利润5174.38万元，上年同期为8605.36万元[24] 财务状况 - 期末流动资产合计15.17亿元，期初为15.85亿元，期末较期初减少4.26%[19] - 期末流动负债合计5.66亿元，期初为5.35亿元，期末较期初增加5.77%[19] - 期末货币资金为5.38亿元，期初为7.94亿元，期末较期初减少32.26%[19] 应收账款 - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为4.05亿元[8] - 截至2024年12月31日，公司应收账款坏账准备为2044.85万元[8] - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面价值为3.84亿元[8] 现金流量 - 本期经营活动产生的现金流量净额为8445.69万元，上年同期为1.42亿元，同比下降40.66%[32] - 本期投资活动现金流出小计为4.99亿元，上年同期为3.89亿元，同比增长28.25%[32] - 本期筹资活动现金流入小计为1.67亿元，上年同期为5.68亿元，同比下降70.5%[32] 所有者权益 - 上年年末归属于母公司所有者权益合计为10.2895864939亿元，本期期末为11.3039472783亿元[1] - 本期股本增加3193.3003万元，资本公积减少2359.760291万元[1] - 本期综合收益总额为5174.377811万元，上年同期为8605.359370万元[1] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行多项财政部颁布规定[89] - 《企业会计准则解释第18号》执行并追溯调整可比期间信息[91] - 2023年度利润表项目受《企业会计准则解释第18号》影响，营业成本增加4,849,467.80，销售费用减少4,849,467.80[91] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、5%，出口退税率13%[92] - 企业所得税税率有25%、20%、15%，本公司和苏州纳斯康迪公司为15%，金华弘驰公司等为20%，其他纳税主体为25%[92] - 2023 - 2027年先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额，公司和金华弘驰公司符合标准[94] 资产项目 - 应收票据期末账面余额149,163,006.19元，坏账准备7,458,150.31元，计提比例5%[97] - 应收账款期末账面余额404,629,744.06元，坏账准备20,448,515.32元，计提比例5.05%[100] - 存货期末账面余额为153,018,467.76元，跌价准备790,816.89元，账面价值152,227,650.87元[110] 在建工程 - 年产1900万套家用电器磁感流体控制器扩产项目—厂房预算数为38,167.56万美元，工程累计投入占预算比例为85.18%，工程进度为100%[117] - 研发中心建设项目预算数为6,001.01万美元，工程累计投入占预算比例为36.88%，工程进度为36.88%[117] - 电子水泵及注塑件产业化项目—厂房预算数为27,000.00万美元，工程累计投入占预算比例为37.28%，工程进度为37.28%[117] 负债项目 - 期末短期借款合计30,031,277.78元，期初为115,239,947.60元[1] - 期末应付票据合计221,306,919.20元，期初为160,158,780.84元[1] - 期末应付账款合计253,813,947.74元，期初为206,967,592.47元[2] 权益工具 - 2023年8月10日公司公开发行380万张可转换公司债券，发行总额38,000.00万元[128] - 可转债持有人将61,145张债券转换为307,483股，减少其他权益工具863,120.07元[129] - 截至2024年12月31日，373,885,500.00元债券未转股[129] 子公司情况 - 2024年6月30日公司通过非同一控制下企业合并取得苏州纳斯康迪公司65.9295%股权，股权取得成本为20,614,656.00元[154] - 苏州纳斯康迪公司购买日至期末收入为1,716,695.66元，净利润为 - 1,613,605.83元[154] - 2024年7 - 8月，合肥弘盛公司和金华纳斯康迪公司因新设纳入合并范围，认缴出资额分别为5,000,000.00元和2,000,000.00元[157] 政府补助 - 本期新增与资产相关政府补助5,079,500.00元，与收益相关政府补助9,243,769.39元[158] - 递延收益期初数为19,194,797.15元，本期新增补助金额为5,079,500.00元，本期计入其他收益金额为6,234,175.81元，期末数为18,040,121.34元[159] - 计入当期损益的政府补助金额本期数为15,477,945.20元，上年同期数为10,363,140.40元[159]

业绩总结 - 2024年公司扣非净利润3897.00万元，较上年同期降49.40%[7] 项目进展 - 截至2024年底，年产1900万套扩产项目完成结项[6] - 研发中心建设项目投资进度36.88%，预计2025年6月30日完成[6] 保荐相关 - 保荐人查询专户3次，列席股东大会等多次，现场检查1次[3][4] - 保荐人发表专项意见8次，培训1次，未及时审阅次数为无[3][4] 合规情况 - 公司及股东各项承诺事项均已履行[8][9]

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | | | | 审 计 报 告 天健审〔2025〕991 号 浙江宏昌电器科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江 ...

国信证券股份有限公司 关于浙江宏昌电器科技股份有限公司 2025 年度预计日常关联交易的核查意见 国信证券股份有限公司（以下称"国信证券"）作为浙江宏昌电器科技股份有 限公司（以下简称"公司"或"宏昌科技"）首次公开发行股票并在创业板上市和 向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》 等相关法律、法规和规范性文件的规定，对宏昌科技 2025 年度预计日常关联交易 事项进行了核查，具体情况如下： 一、日常关联交易基本情况 1、日常关联交易概述 根据公司业务发展及日常经营的需要，依据相关法律法规的规定，公司 2025 年 3 月 27 日召开第二届董事会第三十二次会议和第二届监事会第二十九次会议， 审议通过了《关于公司 2025 年度预计日常关联交易的议案》，该议案对公司 2025 年度日常关联交易作出了预计，情况如下： （1）预计公司与兰溪市伟迪五金有限公司（以下简称"兰溪伟迪"）2025年 度发生日常关联交易不超过 ...