会计师事务所选聘 - 选聘应经审计委员会审核、董事会审议、股东大会决定[2] - 需具独立法人资格、证券期货相关业务资格等条件，近三年未受相关行政处罚[4][5] - 评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] 审计人员规定 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[11] - 承担首次公开发行股票等上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不超两年[11] 文件保存与改聘 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[11] - 出现审计项目分包转包等5种情况公司应改聘会计师事务所[13] 审计委员会职责 - 至少每年向董事会提交对受聘会计师事务所履职及自身监督情况报告[7] - 审核改聘提案应约见前后任事务所并发表审核意见[13] - 了解会计师事务所主动终止审计业务原因并向董事会书面报告[14] - 对选聘会计师事务所监督检查，结果涵盖在年度监督职责情况报告中[17] 信息披露 - 在年度报告中披露会计师事务所、审计项目合伙人等服务年限、审计费用等信息[16] - 每年按要求披露对会计师事务所履职情况评估报告和审计委员会监督职责情况报告[16] - 涉及变更会计师事务所，需披露前任事务所情况、上年度审计意见、变更原因及沟通情况[16] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），说明本期审计费用金额、定价原则、变化情况和原因[16] 其他 - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[17] - 提高信息安全意识，在选聘合同中明确信息安全保护责任和要求[17] - 本制度与法律等冲突时，按法律、法规、规范性文件和《公司章程》执行[19] - 本制度由公司董事会负责制定并修改，经股东大会审议通过之日起实施[19]

关联交易预计 - 2024年与侨治公司资产租赁关联交易预计不超168万元[1] - 2024年与杭港公司原材料采购关联交易预计不超15000万元[1] - 2024年与健合香港采购产品等关联交易预计不超500万元[1] 关联交易实际 - 2023年侨治公司资产租赁实际发生168万元，占预计60.94%，差异-32.80%[3] - 2023年杜迪公司销售产品等实际发生124.31万元，占预计4.24%，差异-95.86%[3] 关联方财务 - 截至2023年12月31日，侨治公司资产3399.10万元，净资产1785.55万元，净利润-213.24万元[4] - 截至2023年12月31日，杭港公司资产5296.26万元，净资产2860.89万元，净利润-335.80万元[5] - 截至2023年12月31日，健合香港资产133.6亿元，净资产94.0亿元，净利润3.8亿元[7] 交易审议 - 事项已通过公司董事会等审议，将提交股东大会审议[13] - 保荐机构对2024年度日常关联交易预计事项无异议[13]

募集资金情况 - 公司发行6797.00万股A股，发行价每股12.54元，募集资金85234.38万元，净额76155.48万元，2021年6月10日到账[11] - 截至期初累计项目投入34882.05万元，利息收入净额2428.59万元[13] - 本期项目投入16686.52万元，利息收入净额1181.89万元[15] - 截至期末累计项目投入51568.57万元，利息收入净额3610.48万元[15] - 应结余和实际结余募集资金均为28197.39万元，专户余额997.39万元，现金管理余额27200.00万元[15] - 截至2023年12月31日有4个募集资金专户，合计余额9973851.58元[18] - 公司募集资金总额为76155.48万元，2023年度投入16686.52万元[30] 资金使用与管理 - 公司拟用不超3亿元闲置募集资金现金管理，期限不超12个月[18] - 截至2023年12月31日，272000000.00元闲置资金现金管理，年利率3.40%[19] - 2023年累计变更用途的募集资金总额为11425.00万元，占比15.00%[30] 项目投资情况 - 智能工厂建设项目原承诺投资57000.00万元，调整后为45575.00万元，截至期末累计投入28577.08万元，投资进度62.70%[30] - 技术研发中心升级建设项目承诺投资4300.00万元，截至期末累计投入657.67万元，投资进度15.29%[30] - 品牌推广项目承诺投资8500.00万元，截至期末累计投入4522.37万元，投资进度53.20%[30] - 补充流动资金原承诺投资6355.48万元，调整后为17780.48万元，截至期末累计投入17811.45万元，投资进度100.17%[30] 项目调整与延期 - 2023年4月27日及5月18日，公司终止智能工厂建设项目中三条婴儿纸尿裤生产线投资，将11425.00万元结余资金永久补充流动资金[21] - 截至2024年3月，公司已购置2条成人拉拉裤生产线，拟终止购置1条及配套设备等，将150321190.40元结余资金及利息永久补充流动资金[22] - 公司拟将智能工厂建设项目、技术研发中心升级建设项目及品牌推广项目未支付费用和未投入部分延期至2025年6月30日前分阶段投入[22][23] 整改情况 - 2021 - 2022年公司存在募集资金与自有资金混同买理财、2021年9月理财协议签署先于董事会审议问题，已整改[25]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第16号》变更会计政策，2023年1月1日起施行[1] - 变更后执行该解释相关规定，未变更部分按原规定执行[3] - 变更符合规定，不影响当期财务，不追溯调整，不损害股东利益[6]

业绩总结 - 2023年营业收入10.81亿元，较上一年度减少8.83%[3] - 2023年净利润2018.49万元，较上一年度增长146.80%[3] - 2023年经营现金流净额2.28亿元，较上一年度增长712.05%[3] 资产情况 - 2023年末总资产19.92亿元，较2022年末增长2.23%[3] - 货币资金8.63亿元，较2022年增长25.18%[8] - 应收账款1.93亿元，较2022年减少26.76%[8] - 存货1.15亿元，较2022年减少37.06%[8] 成本与收益 - 营业成本8.91亿元，较2022年度减少13.61%[11] - 投资收益 -334.15万元，较2022年减少1521.38%[11] - 所得税费用169.09万元，较上一年度增长1446.92%[12]

综合授信 - 2024年4月26日会议审议通过2024年度申请综合授信额度议案[1] - 公司及子公司拟申请不超20亿元综合授信额度[1] - 额度有效期自股东大会通过起12个月，可循环使用[1] 授权安排 - 董事会提请授权法定代表人或指定代表签署相关文件[2] - 授权期限自股东大会通过起12个月内有效[2] 申请目的 - 申请额度为满足经营、项目、生产和资金周转需要[3] - 融资金额以实际发生为准，不损害公司及股东利益[3]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健为2024年度审计机构，待股东大会审议[1] - 董事会7票赞成通过续聘议案[6] - 审计委员会和监事会均同意续聘[6] 天健相关数据 - 上年末合伙人238人，执业注会2272人，签过证券审计报告注会836人[1] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[1] - 2023年上市公司审计客户675家，收费6.63亿，同行业客户513家[1] - 上年末累计计提职业风险基金超1亿，职业保险赔偿限额超1亿[2] 天健受罚情况 - 近三年执业受行政处罚1次、监管措施14次、自律监管措施6次[2] - 从业人员近三年受罚涉及50人，含行政处罚3人次等[2] 审计收费 - 2023年度审计收费78万，2024年度收费依多因素确定[5]

关于独立董事取得独立董事资格证书的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 杭州可靠护理用品股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年1月2日召开 第四届董事会第二十五次会议，并于2024年1月19日召开了2024年第一次临时股 东大会，审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第五届董事会独立董事候 选人的议案》，同意选举寿泓先生、肖炜麟先生、景乃权先生为公司第五届董事 会独立董事，任期三年，自公司2024年第一次临时股东大会审议通过之日起至第 五届董事会届满时止。 截至公司2024年第一次临时股东大会通知公告之日，景乃权先生尚未取得独 立董事资格证书。根据深圳证券交易所的相关规定，景乃权先生已书面承诺参加 深圳证券交易所组织的最近一次独立董事培训，并取得深圳证券交易所认可的独 立董事资格证书。 近日，公司董事会收到景乃权先生的通知，其已按照相关规定参加了深圳证 券交易所举办的上市公司独立董事任前培训（线上），并取得由深圳证券交易所 创业企业培训中心颁发的《上市公司独立董事培训证明》。 证券代码：301009 证券简称：可靠股份 公告编号：202 ...

回购方案 - 2024年3月1日审议通过回购方案，资金3000 - 5000万元，价格不超13元/股，期限不超12个月[1] 回购进展 - 截至2024年3月31日，累计回购3345500股，占总股本1.23%[2] - 最高成交价9.38元/股，最低8.55元/股，成交金额30096672元[2] 后续计划 - 后续结合市场情况在期限内继续实施回购方案[4] - 按规定及时履行信息披露义务[4]

回购方案 - 2024年3月1日审议通过回购方案，资金3000 - 5000万元，价格不超13元/股，期限不超12个月[1] 回购进展 - 截至2024年3月22日，回购股份占总股本1.09%，成交26649588元[2] - 最高成交价9.38元/股，最低8.55元/股[2] 后续安排 - 结合市场在期限内继续实施回购，及时披露信息[4]