募集资金情况 - 公司发行6797.00万股A股，募集资金总额85234.38万元，净额76155.48万元[2] - 截至2024年3月31日，累计使用募集资金54398.32万元，利息收入净额3838.12万元，未使用25595.28万元[8] 项目投资情况 - 智能工厂建设项目拟将15032.12万元永久补充流动资金，投资总额变更为33866.71万元[8][10] - 智能工厂建设项目3200万元拟延期至2025年6月30日前投入[11] - 技术研发中心升级建设项目总投资4300万元，已投入982.04万元，进展22.84%[14][16] - 技术研发中心升级建设项目未投入部分拟延期至2025年6月30日前投入[17] - 品牌推广项目总投资8500万元，已投入5325.26万元[18][20] - 品牌推广项目中品牌传播费已投入1614.77万元，品牌推广费已投入3710.50万元[20] - 公司首次公开发行股票募集资金经调整后拟投入四个项目，合计76631.86万元[5] - 公司拟将未投入的品牌推广项目费用延期至2025年6月30日前分阶段投入[21] 审议情况 - 2024年4月26日公司董事会、监事会会议审议通过相关议案并提交股东大会[22][23] - 独立董事专门会议认为相关事项审慎且履行必要审批程序[25] - 保荐机构国泰君安认为相关事项符合规定且无异议，需股东大会审议通过[26] 影响与文件 - 部分募集资金永久补充流动资金、部分募投项目延期利于提升效益和效率[27] - 相关事项不损害公司及股东利益，不影响生产经营[27] - 备查文件包含董事会、监事会决议及国泰君安核查意见[28][29]

会议召开情况 - 2023年召开5次董事会、1次股东大会[3] - 2023年召开5次审计委员会会议、1次提名委员会会议[5] - 2024年1月19日召开第一次临时股东大会选举第五届董事会成员[13] 人员履职情况 - 独立董事朱茶芬履职无缺席，为决策和风控提建议[4][6] - 2023年度董事会聘任高级管理人员任职资格合规[11] 审计相关 - 2023年续聘天健会计师事务所为审计机构，聘期一年[10] 合规情况 - 2023年度关联交易合规，无损害股东权益情形[9] - 2023年度信息披露真实准确完整[10] 其他 - 报告期内无收购、提议召开会议等情况[12]

信息披露制度适用对象 - 制度适用于持有公司5%以上股份的股东等人员和机构[2] - 特定对象包括持有、控制上市公司5%以上股份的股东及其关联人等[4] 信息披露管理部门及职责 - 公司证券部是信息披露事务管理部门[3] - 董事会秘书负责组织信息披露事务管理制度培训及协调实施[5][50] - 董事会应对制度年度实施情况进行自我评估并披露[4] - 监事会负责监督制度实施并形成年度评价报告披露[5] 信息披露时间要求 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[20] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[20] - 季度报告应在会计年度第3、9个月结束后1个月内编制完成并披露[20] - 变更定期报告披露时间需提前五个交易日向深交所书面申请[21] 财务报告审计要求 - 年度报告财务会计报告须经审计[20] - 半年度报告财务会计报告一般可不审计，特定情形需审计[21] - 季度报告财务资料一般无须审计，另有规定除外[23] 业绩预告要求 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[24] - 预计年度经营业绩或财务状况出现净利润为负等4种情形之一，应在会计年度结束1个月内进行业绩预告[40] - 净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需进行业绩预告[40] 临时报告报送情形 - 公司一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%等情况需报送临时报告[26] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化需报送临时报告[27] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等需报送临时报告[27] 投资者股份变动披露要求 - 投资者持有公司已发行有表决权股份达5%时，应3日内报告等[31] - 投资者持有公司已发行有表决权股份达5%后，比例每增减5%，应报告和公告[31] - 投资者持有公司已发行有表决权股份达5%后，比例每增减1%，次日通知公司并公告[32] 其他披露要求 - 公司应披露环境信息及履行社会责任相关情况[36] - 征集股东权利的主体需披露征集文件，公司应配合[36] - 预计实际数据与已披露盈利预测数据差异幅度达20%以上应披露修正公告[41] 信息披露程序 - 定期报告披露需经董事等确定时间等7个程序[43] - 临时报告涉及董事会等决议信息披露有编制等程序[45] 相关人员责任 - 董事等应对定期报告签署书面确认意见，监事会应审核并提书面意见[44] - 信息披露义务人应向聘用机构提供真实准确完整资料[57] - 信息知情人在信息未公告前负有保密责任，内幕交易造成损失需赔偿[59] - 信息披露义务人违规致投资者损失需承担赔偿责任[63]

人员数据 - 截至2023年12月31日，天健有合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券服务业务审计报告的836人[1] 审计相关 - 2023年4月27日董事会审议通过续聘天健为2023年度审计机构[2] - 2023年5月18日股东大会同意聘任天健为2023年度审计机构，聘期一年[2] - 天健对公司2023年度财报审计，出具标准无保留意见报告[3][4] - 天健核查公司募集资金等情况并出具专项报告[3] - 天健认为公司财报按准则编制，反映经营等情况[3] - 天健与公司管理层和治理层沟通审计内容[4] - 公司董事会认为天健审计公允客观，报告及时清晰[5]

财务人事变动 - 2023年12月13日公司披露财务总监辞职公告[1] - 2024年4月26日指定财务副总监王其暂代职责[1] 代行财务总监信息 - 王其1980年4月出生，本科学历，财务会计专业[4] - 截至公告日间接持股40,000股，占总股本0.01%[4]

内部控制管理 - 纳入评价范围为公司及控股子公司[1] - 对核心管理人员进行ROE预算管理培训[2] - 建立有效风险评估过程应对重大变化[9] - 关注内部人力资源、管理、自主创新等风险[10] - 关注外部经济、法律、社会等风险[10] - 为提供业绩报告建立较健全信息系统[12] - 针对可疑事项建立沟通渠道和监控机制[12] - 主要经营活动有必要控制政策和程序[13] - 控制程序包括交易授权、责任分工等控制[13] - 定期对内部控制评价并纠正偏差[17] - 建立多方面内部控制制度[19] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷影响达利润总额10%及以上[23][24][25] - 财务报告内控重要缺陷为利润总额5%（含） - 10%[23][24][25] - 财务报告内控一般缺陷为利润总额5%以下[23][24][25] - 财务报告内控缺陷定性标准明确情形[26][27][29] - 非财务报告内控重大缺陷直接损失达利润总额10%及以上[30][31][32] - 非财务报告内控重要缺陷为利润总额5%（含） - 10%[30][31][32] - 非财务报告内控一般缺陷为利润总额5%以下[30][31][32] - 非财务报告内控缺陷定性标准明确情形[33][34][35] 内部控制评价结果 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[36][37] - 报告期内无非财务报告内控重大、重要缺陷[38] - 报告期内无其他影响投资者决策的内控信息[39] - 内控评价基准日公司重大方面财务报告内控有效[40] - 内控评价基准日未发现非财务报告内控重大缺陷[40] - 保荐机构认为2023年度公司重大方面财务报告内控有效[41] - 保荐机构认为2023年度公司无非财务报告内控重大缺陷[41]

财务表现 - 公司2024年第一季度营业收入为282,967,455.35元，较上年同期下降11.24%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为18,331,987.65元，同比增长65.19%[5] - 公司2024年第一季度毛利率提升，净利润为18,204,327.14元，同比增长62.79%[8] - 公司2024年第一季度现金流量表显示，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，为-23,929,423.70元[8] - 杭州可靠护理用品股份有限公司2024年第一季度综合收益总额为18,204,007.37元，较上一季度增长了63.1%[21] 股权结构 - 公司前10名股东持股情况中，金利伟持有40.83%的股份，鲍佳持有唯艾诺贰号51.70%的股份[11] - 公司股东金利伟和鲍佳解除婚姻关系，金利伟成为公司实际控制人，对公司经营管理不构成重大影响[14] 股份回购 - 公司通过回购股份方案，首次回购414,600股，占总股本0.15%，最高成交价为8.75元/股[14] - 公司累计回购296,1500股，占总股本1.09%，最高成交价为9.38元/股[15] - 公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份3,345,500股，占公司总股本的1.23%，成交总金额为人民币30,096,672元[16] 资产负债 - 公司流动资产中，货币资金为822,319,907.76元，应收票据为3,015,250.00元，存货为116,560,357.15元[17] - 公司非流动资产中，固定资产为534,431,705.05元，在建工程为117,631,787.32元，无形资产为81,961,943.68元[18] - 公司流动负债中，应付票据为283,067,085.59元，应付账款为165,680,950.55元，预收款项为3,161,435.43元[19] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为13,731,198.53元，较上年同期下降33.76%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为13,731,198.53元，较上一期减少了33.8%[23] - 投资活动产生的现金流量净额为-23,929,423.70元，出现了亏损[23]

会计师事务所选聘 - 选聘应经审计委员会审核、董事会审议、股东大会决定[2] - 需具独立法人资格、证券期货相关业务资格等条件，近三年未受相关行政处罚[4][5] - 评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] 审计人员规定 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[11] - 承担首次公开发行股票等上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不超两年[11] 文件保存与改聘 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[11] - 出现审计项目分包转包等5种情况公司应改聘会计师事务所[13] 审计委员会职责 - 至少每年向董事会提交对受聘会计师事务所履职及自身监督情况报告[7] - 审核改聘提案应约见前后任事务所并发表审核意见[13] - 了解会计师事务所主动终止审计业务原因并向董事会书面报告[14] - 对选聘会计师事务所监督检查，结果涵盖在年度监督职责情况报告中[17] 信息披露 - 在年度报告中披露会计师事务所、审计项目合伙人等服务年限、审计费用等信息[16] - 每年按要求披露对会计师事务所履职情况评估报告和审计委员会监督职责情况报告[16] - 涉及变更会计师事务所，需披露前任事务所情况、上年度审计意见、变更原因及沟通情况[16] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），说明本期审计费用金额、定价原则、变化情况和原因[16] 其他 - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[17] - 提高信息安全意识，在选聘合同中明确信息安全保护责任和要求[17] - 本制度与法律等冲突时，按法律、法规、规范性文件和《公司章程》执行[19] - 本制度由公司董事会负责制定并修改，经股东大会审议通过之日起实施[19]

监事会会议 - 2023年设3名监事，召开4次监事会会议[2] - 各次会议审议通过多项议案[2][3] 监督评价 - 公司内控、财务运作、资金使用等合规[4][5] - 2023年度日常关联交易符合实际且定价公允[6] 未来展望 - 2024年监事会继续履行职责完善内控[9]

审计情况 - 审计公司对可靠股份2023年度财报及汇总表审计[3] - 审计工作依准则进行，实施必要程序[7] 审计意见 - 审计公司认为汇总表如实反映2023年度情况[8] 相关责任 - 公司管理层负责提供资料并编制汇总表[5] 汇总表内容 - 汇总表涵盖非经营性资金及关联资金往来情况[10]