人员管理 - 公司派往子公司的董事等实行委派制，任职按子公司章程执行[4] - 董事及重要高级管理人员委派需经董事会推荐、董事长审批等程序[10] - 派往子公司人员年度结束后1个月内提交述职报告，连续两年考核不符要求将被更换[8] - 子公司高级管理人员备选人员由公司招聘，其他人员自行招聘[18] 财务管理 - 子公司财务运作由公司财务部归口管理，财务负责人由公司委派[13] - 子公司应按要求及时报送财务报表和提供会计资料，接受审计[14] - 参股公司相关人员每季度结束后1个月内报送该季度财务报表和分析报告[16] - 子公司根据章程和财务制度安排使用资金，不得违规操作[38] 指标与报告 - 公司管理层向子公司下达年度主营业务收入、实现利润等经济指标[17] - 子公司应在每季度结束后1个月内，向公司总经理报送该季度任职参股公司情况报告[23] 审计与信息 - 对任期1年（含）以上子公司单位负责人进行离任审计[26] - 子公司应依照公司规定及时报告重大信息并报送重要文件[22] 战略与决策 - 子公司经营及发展规划需服从和服务于公司战略与规划[17] - 子公司投资决策须制度化、程序化，报批前要进行多项评估[18] - 子公司对外投资、重大资产处置等需按规定审批[19] - 子公司关联交易和对外担保需经子公司和公司董事会或股东会审议[19][20] 行政事务 - 子公司行政事务由公司行政部归口管理，应参照公司规定制定管理文件并备案[28]

担保审议规则 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保需股东会审议[7] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审议[7] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需股东会审议[7] - 连续十二个月内向他人提供担保金额超公司最近一期经审计净资产30%需股东会审议[8] - 连续十二个月内对外担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保需股东会审议[8] - 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保需股东会审议[8] - 上市公司提供担保需全体董事过半数且出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意[7] 股东会表决要求 - 股东会审议连续十二个月内对外担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保事项，需经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[8] - 股东会审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案，需经出席股东会的其他股东所持表决权的半数以上通过[8] 其他担保规定 - 公司为控股子公司提供担保，可对资产负债率70%以上及以下两类子公司分别预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议[10] - 公司对外担保需要求对方提供有实际承担能力的反担保[15] - 被担保方债务到期后15个交易日内未履行还款义务，公司应及时披露[20] - 公司担保债务到期展期需重新履行担保审议程序和信息披露义务[16] - 控股股东等不得要求公司违法违规担保，违规担保未解除前不得转让股份，转让资金用于解除担保除外[17] - 公司应按证券交易所规则履行对外担保信息披露义务，向注册会计师如实提供全部对外担保事项[19] - 保荐机构等在董事会审议担保事项时应发表独立意见，必要时核查担保情况[19] - 公司为债务人履行担保义务后应追偿并及时披露[20] - 未经董事会或股东会批准，公司或控股子公司不得提供对外担保[20] 违规责任 - 公司董事会违反规定做出对外担保决议，参加表决董事承担连带赔偿责任，异议董事除外[22] - 违规对外提供担保包括未履行表决程序、关联方未回避表决等情形[25]

投资者关系管理对象 - 包括投资者、媒体和相关机构[6] 沟通内容与渠道 - 与投资者沟通涵盖发展战略、经营管理等多方面信息[7] - 多渠道开展工作，通过多种平台和形式沟通[9] 信息披露与审查 - 严格审查非正式公告信息，防止泄露未公开重大信息[9] - 应披露信息在指定报纸和网站第一时间公布[10] 网络平台建设 - 重视网络沟通平台建设，开设投资者关系专栏并及时更新[10] 咨询与投诉处理 - 设立专门投资者咨询电话并公告，保证畅通及时反馈[11] - 承担投资者投诉处理首要责任，完善处理机制[11] 互动易交流 - 通过互动易与投资者交流，重视信息披露义务[12] 投资者见面活动 - 定期举行与投资者见面活动，加强与中小投资者沟通[15] 调研接待 - 接受调研妥善开展接待并履行信息披露义务[15] - 控股股东等接受调研前应知会董事会秘书，形成书面记录[16] - 与调研机构直接沟通要求出具资料并签署承诺书[16] - 建立接受调研事后核实程序，明确应对措施和流程[17] 活动时间安排 - 尽量避免在定期报告披露前三十日内进行投资者关系活动[17] - 特定情形按规定召开投资者说明会并提前公告[18] - 可在年度报告披露后十五个交易日内举行业绩说明会[19] 沟通注意事项 - 沟通时不得透露未公开重大信息，可网上直播并提前公告[20] 活动记录 - 活动结束后次一交易日开市前编制并刊载活动记录表[21] 特定对象定义 - 包括持有、控制公司5%以上股份的股东及其关联人等[24] 工作负责人与部门 - 董事会秘书为投资者关系管理工作负责人[29] - 董事会办公室为负责投资者关系管理工作的专职部门[29] 主要职责 - 包括拟定制度、组织活动等八项[29] 协助与人员要求 - 可聘请专业机构协助实施投资者关系管理[30] - 从事人员需具备了解公司及行业等素质和技能[30] 人员培训 - 定期对相关人员进行投资者关系管理系统培训[30] 档案保存 - 投资者关系活动档案保存期限不得少于三年[31] 制度生效 - 本制度经公司董事会审议通过后生效并实施[34]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免业务内部管理制度[2] - 涉及国家秘密信息应豁免披露，不得泄露[4] - 符合条件商业秘密可暂缓或豁免披露[5] 审议与登记 - 拟暂缓、豁免披露信息原则上经董事会审议[7] - 需登记相关事项，涉商业秘密登记特定内容[8] 报送与处理 - 报告公告后十日内报送登记材料[8] - 违规处理信息或违法将受证监会处理[10]

信息披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[8] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[8] - 季度报告应在会计年度第3、9个月结束后1个月内编制完成并披露[8] 审计要求 - 年度报告财务会计报告需经符合规定的会计师事务所审计[7] - 中期报告财务会计报告一般可不审计，特定情形需审计[7] - 季度报告财务资料一般无须审计，另有规定除外[8] 报告内容 - 年度报告记载公司基本情况等多项内容[8] - 中期报告记载公司基本情况等内容[8] - 季度报告记载公司基本情况等内容[9] 重大事件界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%或营业用主要资产抵押等一次超该资产30%属重大事件[11] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股或控制情况发生较大变化需披露[11] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[12] - 公司新增借款或对外提供担保超上年末净资产20%属债券交易重大事件[13] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属债券交易重大事件[13] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属债券交易重大事件[13] 披露义务 - 公司应在董事会就重大事项形成决议等时点后及时履行披露义务[14] - 重大事件处于筹划阶段，出现难以保密等情形公司应及时披露[15] - 公司披露临时报告后，需按规定持续披露重大事件进展情况[15] - 超过约定交付或过户期限三个月未完成，应及时披露原因等并每隔三十日公告进展[15] 会议通知与备案 - 公司应在年度股东会召开20日前或临时股东会召开15日前发通知并提供网络投票平台[18] - 公司召开董事会、股东会会议后应将决议报送证券交易所备案[17] 报告编制与审核 - 审计委员会对定期报告财务信息事前审核需全体成员过半数通过[20] - 公司临时报告由证券事务部草拟、董事会秘书审核[20] - 定期报告由高级管理人员编制草案、董事会审议[20] 其他规定 - 控股子公司决议作出后两个工作日内报公司董事会秘书[21] - 招股说明书等编制应符合相关规定并保证信息真实准确完整[16] - 信息披露暂缓、豁免由董事会秘书登记、董事长签字确认[22] - 信息披露事务管理制度由独立董事和审计委员会监督[26] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司并配合披露[28] - 公司应在深交所网站和符合规定媒体发布信息披露公告文稿[29] - 公司董事等持股5%以上相关人员应报送关联人名单及关系说明[30] - 公司应建立财务管理和会计核算内部控制制度[32] - 可能影响股价的情形或事件发生时需向董事会和秘书报告[35] - 对外签署重大信息文件需知会董事会秘书[35] - 公司收到监管部门特定文件董事会秘书应向董事长报告[36] - 公司证券事务部负责信息披露文件档案管理[38] - 公司董事等应对信息披露负责[40] - 信息披露违规责任人将受处分并可能被要求赔偿[40]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[4] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] 内幕信息管理 - 董事会为内幕信息管理机构，董事长为保密主要负责人[12] - 内幕信息知情人档案保存至少10年[16] - 重大事项应在内幕信息公开后报送档案及备忘录至深交所[17] 信息披露与责任 - 对外披露信息至少在指定报刊和深交所网站公告[13] - 擅自披露信息造成损失追究相关方责任[10] - 定期报告公告前不得泄露报表及数据[9]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员由3名董事组成，含2名以上独立董事[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以上董事提名[4] - 设主任委员1名，由独立董事委员担任[6] 职责权限 - 负责制定董事、高管考核标准并考核，制定、审查薪酬政策与方案[7] - 董事薪酬计划报董事会同意后，提交股东会审议通过实施[7] - 高管薪酬分配方案报董事会批准[7] 会议规则 - 会议召开前三天通知全体委员，紧急情况除外[12] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[12] - 会议记录保存期不得少于十年[14]

战略委员会设置 - 公司设董事会战略委员会，由3名董事组成，至少含1名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员1名，由董事长担任[5] 职责与工作安排 - 主要职责为研究公司长期发展战略等并检查实施[7] - 董事会秘书负责前期项目分析评估准备并提供资料[9] 会议与细则 - 会议提前三天通知，临时会议提前两天[11] - 会议可现场或通讯召开，表决举手或书面表决[12] - 会议记录由董事会秘书保存，保存期不少于十年[12] - 工作细则自董事会决议通过生效，解释权归董事会[15]

审计委员会设置 - 公司应在董事会下设立审计委员会，制定工作规则[6] - 审计委员会成员中独立董事应占半数以上并担任召集人，至少有一名独立董事为会计专业人士[6] 审计部人员要求 - 审计部负责人需本科及以上文化程度或中级以上相关专业技术职称，有3年以上相关工作经验[7] 审计部工作汇报 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[11] - 审计部在会计年度结束前两个月提交下一年度内部审计工作计划，结束后两个月提交上年度工作报告[12] 审计部审计内容 - 审计部对公司各机构及参股公司内部控制、财务收支等进行审计[11] - 内部审计部门至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次[12] - 内部审计部门上市情况下至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计[19] - 内部审计部门上市情况下在业绩快报对外披露前对业绩快报进行审计[20] - 审计部在重要的对外投资等事项发生后及时进行审计[16][17][18] 审计部其他工作 - 审计部至少每年向董事会或审计委员会提交一次内部控制评价报告[15] - 审计部对审查中发现的内部控制缺陷督促整改并后续审查[15] - 审计部发现内部控制重大缺陷或风险及时向审计委员会报告[16] - 审计部有权要求有关部门报送资料等[23] - 审计部根据董事会部署拟定审计计划，经审计委员会批准后制定审计方案[26] - 开展审计工作需提前3日向被审计对象发出书面审计通知书，专案审计除外[27] - 被审计对象对审计处理决定有异议可向审计委员会书面申诉，审计委员会15日内处理或提请董事会审议[29] - 审计部应在每年度结束后的6个月内对审计档案进行归档[29] 审计资料保管 - 内部审计资料未经董事会同意不得泄露[24] - 内部审计工作底稿保管期限为5年，其他内部审核工作报告保管期限为10年[30] 审计委员会报告 - 审计委员会根据内部审计部门评价报告等资料出具年度内部控制自我评价报告，经全体成员过半数同意后提交董事会审议[35] 外部审计要求 - 公司至少每2年要求会计师事务所对与财务报告相关的内部控制有效性出具一次内部控制鉴证报告[36] - 如会计师事务所出具非无保留结论鉴证报告，公司董事会需针对鉴证结论涉及事项做专项说明[36] 报告披露 - 公司应在年度报告披露同时，在中国证监会指定网站披露内部控制自我评价报告和内部控制审计报告[36] 违规处理及制度实施 - 审计部人员违规视情节给予行政处分等，构成犯罪移交司法机关[38] - 本制度自董事会审议通过之日起实施，修改时亦同[41]

董事离职 - 董事辞任报告收到日生效，两交易日内披露[4] - 任期届满未连任，换届决议通过日离职[4] - 股东会决议解任，决议作出日生效[4] 后续要求 - 离职后合理期限内移交文件[7] - 未履行承诺公司可要求赔偿[8] - 保密义务至秘密公开[10] 股份转让 - 任职及届满半年内，年转让不超25%[10] - 离职半年内不得转让[10] 违规追责 - 发现违规董事会审议追偿方案[12] - 有异议15日内向审计委申请复核[12] 制度生效 - 本制度董事会审议通过日生效实施[14]