本报告依据中国资产评估准则编制 河南省力量钻石股份有限公司 拟购买资产所涉及商丘铭盛精密工具制造有限公司 持有的部分土地使用权市场价值 资产评估报告 北方亚事评报字[2024]第01-1047号 二〇二四年十月十日 | | | | 声 明 | | 1 | | --- | --- | --- | | 资产评估报告摘要 | | 3 | | 资产评估报告正文 | | 5 | | 一、委托人、产权持有人和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人的概况 | .. | 5 | | 二、评估目的 | | 7 | | 三、评估对象和评估范围 | | 7 | | 四、价值类型 | | 8 | | 五、评估基准日 | | 8 | | 六、评估依据 | | 9 | | 七、评估方法 | | 11 | | 八、评估程序实施过程和情况 | | 12 | | 九、评估假设 | | 13 | | 十、评估结论 | | 14 | | 十一、特别事项说明 | | 14 | | 十二、评估报告使用限制说明 | | 16 | | 十三、资产评估报告日 | | 16 | | 十四、资产评估专业人员签名和资产评估机构印章 | | 17 | | 附 ...

业绩相关 - 2024年前三季度每10股派现金红利2元（含税），不送股不转股[3] 市场扩张和并购 - 拟5088.30万元购买商丘铭盛土地及在建工程，面积分别为57463.44㎡、30333.60㎡[5] 会议相关 - 2024年10月29日召开第三届董事会第三次会议，审议通过三季报[1][2] - 提议2024年11月22日召开第二次临时股东大会审议相关议案[8]

会议情况 - 公司第三届监事会第三次会议于2024年10月29日现场召开，3名监事全到[1] 审议事项 - 审议通过《关于公司2024年第三季度报告的议案》[2] - 审议通过《关于公司2024年前三季度利润分配方案的议案》[3][4] - 审议通过《关于拟购买土地使用权及在建工程项目暨关联交易的议案》[5]

市场扩张和并购 - 公司拟5088.30万元购买商丘铭盛土地使用权及在建工程用于产能扩充[1] - 土地面积57,463.44㎡，在建工程建筑面积30,333.60㎡[1][6] - 土地使用权评估及交易价1264.00万元，在建工程评估及交易价3824.30万元[8] 交易安排 - 合同生效20个工作日内付全款，付清后20个工作日办转让登记[10] - 违约方按交易对价总额10%支付违约金[10] 审批情况 - 监事会、独立董事、保荐人同意该关联交易事项[16][17][19] - 2024年10月25日董事会审议通过该议案[17]

中信证券股份有限公司 关于河南省力量钻石股份有限公司 2024年半年度跟踪报告 | 保荐人名称：中信证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：力量钻石 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：史松祥 | 联系电话：0755-23835265 | | 保荐代表人姓名：胡璇 | 联系电话：0755-23835236 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 无 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不 限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金 管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易 | 是 | | 制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是，发行人有效执行了相关规章制度。 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 6次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件 | 是 | | 一致 | | | ...

证券代码：301071 证券简称：力量钻石 公告编号：2024-059 河南省力量钻石股份有限公司 关于首次公开发行前已发行股份解除限售并上市流通的提 示性公告 本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次上市流通的限售股为河南省力量钻石股份有限公司（以下简称"公 司"或"力量钻石"）首次公开发行前已发行的股份。本次解除限售并上市流通的 股份数为 128,956,496 股，占公司总股本的 49.5468%，本次解除股份限售的股东 人数为 3 名，限售期为自公司股票上市之日起 36 个月； 2、本次解除限售股份的上市流通日期为 2024 年 9 月 24 日（星期二）。 一、首次公开发行前已发行股份概况 （一）首次公开发行股份情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意河南省力量钻石股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2624 号），河南省力量钻石股份有限 公司获准向社会公众发行人民币普通股（A 股）股票 1509.2995 万股，并于 2021 年 9 月 24 日在深圳证券交易所创业板上市。 首次公开发行股票前， ...

一、首次公开发行前已发行股份概况 （一）首次公开发行股份情况 中信证券股份有限公司关于 河南省力量钻石股份有限公司 首次公开发行前已发行股份解除限售并上市流通 的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐人"）作为河南省 力量钻石股份有限公司（以下简称"力量钻石"、"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市以及 2022 年度向特定对象发行 A 股股票的持续督导机构，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号—创业板上市公司规范运作》有关规定，对公司首次公开发行前已发行股 份解除限售并上市流通的情况进行了核查，现将核查情况及核查意见发表如下： 经中国证券监督管理委员会《关于同意河南省力量钻石股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2624 号），河南省力量钻石股份有限 公司获准向社会公众发行人民币普通股（A 股）股票 1509.2995 万股，并于 2021 年 9 月 24 日在深圳证券交易所创业板上市。 首次公开发行股票前，公司总股本 45,278,985 股，首次公开发行股票完成后， 公司总股本为 60,371,98 ...

报告公司投资评级 - 公司获得"增持(首次)"评级 [2] 报告的核心观点 - 上半年业绩短期承压，关注下游需求周期拐点 [2] - 培育钻石业务稳健，金刚石微粉承压明显 [3] - 细分市场领先，技术储备充足 [3] - 短期来看，受培育钻石销售价格下降，以及建筑石材、光伏等工业金刚石下游市场需求疲软影响，公司业绩承压。长期来看，公司在培育钻石和金刚石微粉等细分领域具备领先优势，随着公司在培育钻石下游终端深入布局以及未来下游金刚线等领域需求出现拐点，公司业绩有望复苏 [4] 市场数据 - 收盘价为22.80元，一年内最高/最低价为39.35/22.80元，沪深300指数为3,192.95，市净率为1.12倍，流通市值为29.77亿元 [1] 基础数据 - 每股净资产为20.31元，每股经营现金流为1.18元，毛利率为42.31%，净资产收益率为2.80%，资产负债率为21.75%，总股本/流通股为26,027.23/13,056.15万股，B股/H股为0.00/0.00万股 [1] 上半年业绩表现 - 上半年公司实现营业收入3.81亿元，同比增长5.53%。实现归属母公司股东的净利润1.48亿元，同比下滑13.95%，扣非后的归母净利润1.13亿元，同比下滑18.03%，基本每股收益0.57元 [2] - 上半年公司实现营业收入3.81亿元，同比增长5.53%；实现扣非后的归母净利润1.13亿元，同比下滑18.03%；毛利率/净利率分别为42.31%/38.95%，同比-8.79/-8.82pct；期间费用率为8.05%，同比增加4.60pct [2] - 二季度公司实现营业收入1.42亿元，同比下滑27.52%，环比下滑40.32%；扣非后的归母净利润0.24亿元，同比下滑68.13%，环比下滑73.35%；毛利率/净利率分别为31.32%/29.64%，同比-18.2/20.12pct，环比-17.55/-14.86pct [2] 分产品表现 - 上半年培育钻石/金刚石单晶/金刚石微粉营业收入分别为1.66/1.44/0.52亿元，同比+61.63%/+38.35%/-63.44%；毛利率分别为57.89%/24.33%/52.35%，同比+3.21/-19.65/-3.77pct [3] 技术与市场地位 - 公司是人造金刚石产业代表性公司之一，在线锯用微粉以及IC芯片超精加工用特种异型八面体金刚石尖晶、超细金刚石单晶、高品级大颗粒培育钻石等特种金刚石产品细分市场具备领先优势。公司线锯用微粉在粒度粗细、分布宽度、粒度组成偏心率、颗粒形状等方面表现突出，国内市场份额处于行业领先地位 [3] - 2024年6月，公司参与完成的"半导体材料高质高效磨粒加工关键技术与应用"项目获得国家科学技术进步奖二等奖，技术储备充足 [3] 盈利能力与投资建议 - 预计公司2024-2026年营业收入为8.10/9.51/11.85亿元，净利润为2.85/3.39/4.14亿元，对应的EPS为1.10/1.30/1.59元，对应的PE为21.94/18.44/15.11倍，给予公司"增持"评级 [4]

一、董事会会议召开情况 证券代码：301071 证券简称：力量钻石 公告编号：2024-056 河南省力量钻石股份有限公司 第三届董事会第二次会议决议公告 本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 河南省力量钻石股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第二次会议 于 2024 年 8 月 29 日在公司会议室以现场方式召开，会议通知已于 2024 年 8 月 17 日以邮件、书面方式发出。本次会议应出席的董事 7 人，实际出席的董事 7 人。本次会议由董事长邵增明先生召集和主持，公司监事及高级管理人员列席了 会议。本次会议符合《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《河 南省力量钻石股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及《河南省力量 钻石股份有限公司董事会议事规则》的有关规定，会议合法有效。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过《关于公司 2024 年半年度报告及其摘要的议案》 根据《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规及《河南省力量钻石股 份有限公司章程》的相关规定，公司应对外披露半年度报告，公司编制了《河南 省力量钻石股份 ...

河南省力量钻石股份有限公司 第三届监事会第二次会议决议公告 本公司及全体监事会成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 证券代码：301071 证券简称：力量钻石 公告编号：2024-057 （一）审议通过《关于公司 2024 年半年度报告及摘要的议案》 经审核，监事会认为董事会编制和审核公司 2024 年半年度报告的程序符合 法律、行政法规、中国证监会、深圳证券交易所的规定，公司 2024 年半年度报 告的内容真实、准确、完整的反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。 表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票，议案获得通过。 具体内容详见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《2024 年半年度报告》及《2024 年半年度报告摘要》。 （二）审议通过《关于公司 2024 年半年度募集资金存放与使用情况专项报 告的议案》 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等有关规定及《河南省力量钻石股份有限公司募集资金管理制度》的相 关规定，公司经 ...