业绩总结 - 2024年营业收入295,778,402.56元，同比增长87.22%[2] - 2024年归母净利润11,169,734.96元，同比减少40.49%[2] - 2024年扣非归母净利润6,859,885.83元，同比减少61.39%[2] 公司治理 - 2024年董事会召开10次会议[3] - 2024年战略委员会召开1次会议[7] - 2024年审计委员会召开8次会议[8] - 第四届董事会由5名董事组成[2] - 提名委员会召开2次会议完成换届及聘任[9][10] - 薪酬与考核委员会召开1次会议制定政策方案[11] - 独立董事专门会议召开2次会议维护利益[12] 未来展望 - 2025年完善治理和风控机制提升履职能力[15] - 2025年确保信息披露按时准确完整[15] - 2025年加强投关管理多渠道互动回应[16] 其他新策略 - 议案涉及生产线及厂房建设项目产品调整[4]

事务所人员与业务数据 - 天健上年末合伙人241人，执业注会2356人，签过证券审计报告注会904人[2] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[2] - 2024年上市公司审计客户707家，收费7.20亿，同行业544家[2] 审计相关决策与会议 - 2024年4月续聘天健为2024年度审计机构[3] - 2023年股东大会通过续聘天健议案[4] - 2025年2 - 3月召开审前和工作沟通会议[7] - 2025年3月审计委员会通过2024年年报等议案[8] 审计评价 - 审计委员会认为天健按时完成2024年年报审计，行为规范有序[9]

内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 公司依据相关规定开展内部控制评价工作[6] - 公司董事会确定内部控制缺陷认定标准且与以前年度一致[7] - 公司按风险导向原则确定评价范围[12] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持财务报表相关有效内部控制[30] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制缺陷按与利润表、资产管理相关设定不同等级标准[7] - 非财务报告内部控制缺陷按与利润表、资产管理相关设定不同等级标准[10] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[12] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[12] 制度建设 - 公司制定《股东大会议事规则》明确职权和决策机制[13] - 公司建立财务管理制度和独立会计核算体系[17] - 公司制定《募集资金管理制度》并开立专用账户[19] - 公司推行全面预算管理并建立《预算管理制度》[21] - 公司制定《资金管理制度》等严格管理货币资金[22] - 公司制定《固定资产管理制度》规范固定资产管理[23] - 公司制定《对外投资制度》规范对外投资行为[25] - 公司制定《对外担保制度》控制对外担保风险[26] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[33] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[34]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[7] - 自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》[7] - 本次变更对财务报表无重大影响[8] 公告信息 - 公告日期为2025年03月31日[11]

薪酬方案 - 适用公司董事、监事、高级管理人员[2] - 独立董事年薪7.8万元/年[5] - 高级管理人员薪酬含基本工资等[7] 发放规则 - 方案期限为2025年全年[9] - 监事基本薪酬按月发放[10] - 离任按实际任期算薪酬[11] 其他要点 - 薪酬均为税前，个税公司代扣[11] - 董监薪酬方案需股东大会通过[11] - 备查文件含相关会议决议[12]

募集资金 - 公司公开发行1750万股，发行价31.18元/股，募资5.4565亿元，净额4.9323213812亿元[1][2] 项目投入 - 截至2024年12月31日，新增生产线项目累计投入3.168647亿元，进度91.51%[3] - 截至2024年12月31日，研发中心项目累计投入257.38万元，进度5.09%[3] - 截至2024年12月31日，补充流动资金累计投入1.288773亿元，进度133.71%[4] 项目调整 - 新增生产线项目结项，节余3249.26万元充流动资金[4] - 拟终止研发中心项目，剩余5303.97万元补充流动资金[9] 决策流程 - 2025年3月27日董事会、监事会审议通过相关议案[11][12] - 保荐机构无异议，尚需股东大会审议[11][14]

募集资金情况 - 公司首次公开发行1750万股A股，发行价31.18元，募集资金5.4565亿元，净额4.9323213812亿元，2021年12月16日到账[11] - 截至期初累计项目投入3.937501亿元，利息收入净额1707.74万元[13] - 本期项目投入2207.31万元，永久补充流动资金3249.26万元，利息收入净额295.69万元[15] - 截至期末累计项目投入4.158232亿元，永久补充流动资金3249.26万元，利息收入净额2003.43万元[15] - 应结余募集资金6495.06万元，实际结余0.71万元，差异6494.35万元[15] - 期末尚未置换的发行费用 - 302.78万元，期末募集资金用于理财的余额6797.13万元[15] - 2024年4月29日公司同意使用不超1.2亿元闲置募集资金和不超2亿元闲置自有资金进行现金管理，期限12个月[17] - 截至2024年12月31日，公司4个募集资金专户等资金合计31262.09元[18][19] - 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金购买未到期理财产品余额7110.80元[19] - 募集资金总额为49323.21万元，本年度投入5456.57万元，累计投入44831.58万元[36] - 累计变更用途的募集资金总额为9073.21万元，比例为18.40%[36] 项目投资情况 - “新增年产86万套火盆系列、气炉系列等户外金属家具生产线项目”调整后投资总额34627.71万元，本年度投入1984.07万元，累计投入31686.47万元，投资进度91.51%[36] - “研发中心建设项目”调整后投资总额5057.03万元，本年度投入223.24万元，累计投入257.38万元，投资进度5.09%[36] - “补充流动资金”项目承诺投资总额9638.47万元，本年度投入3249.26万元，累计投入12887.73万元，投资进度133.71%[36] - 承诺投资项目金额为40250.00万元，合计金额为49323.21万元，累计投入44831.58万元，投资进度90.89%[37] - 新增年产86万套火盆系列、气炉系列等户外金属家具生产线项目总投资额由25554.50万元调整为34627.71万元，使用超募资金9073.21万元增加投资[37] - 新增年产86万套火盆系列、气炉系列等户外金属家具生产线项目截至期末累计投入31686.47万元，投资进度91.51%，本年度实现效益664.47万元[41] - 新增年产86万套火盆系列、气炉系列等户外金属家具生产线项目结项，节余募集资金3249.26万元永久充作流动资金[38] - 研发中心建设项目达到预定可使用状态的日期调整延长至2025年07月01日[37] - 截至2024年末，研发中心建设项目尚在建设期[39] - 承诺投资项目中“新增年产86万套火盆系列、气炉系列等户外金属家具生产线项目”生产线产量未完全释放，利润未达预期[37] 理财情况 - 公司使用闲置募集资金购买非保本理财产品累计发生额14863.87万元，已全部赎回，取得理财收益54.10万元[28] - 公司购买中信证券两款理财产品，“中信节节升利3616期”金额519.00万元，年化收益率2.1000%；“中信安享信取2397期”金额6275.00万元，年化收益率1.8800%[25] - 报告期内使用闲置募集资金在中信证券购买理财产品，取得理财收益111.66万元，期末现金管理闲置募集资金余额6797.13万元[38] 项目变更情况 - “年产120万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目”总投资额由25554.50万元调整为34627.71万元，使用超募资金9073.21万元增加投资[26] - “年产120万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目”产品品种调整，项目名称变更为“新增年产86万套火盆系列、气炉系列等户外金属家具生产线项目”[23][27] - 公司决定终止“研发中心建设项目”，将剩余募集资金永久补充流动资金[31] - 年产120万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目建筑面积由75874.97平方米增加至148824.20平方米[41] - 2024年1月对年产120万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目产品品种进行调整，变更为新增年产86万套相关户外金属家具生产线项目[41] - 公司将“新增年产86万套火盆系列、气炉系列等户外金属家具生产线项目”结项[42] - 该项目节余募集资金3249.26万元永久充流动资金[42] - 变更后的项目可行性未发生重大变化[42]

业绩总结 - 2024年前三季度每10股派发现金股利2元，分配1400万元[8] - 2024年度每10股派现金红利5元，共派3500万元，每10股转增4股，转增2800万股[8] 公司治理 - 2024年监事会召开8次会议，应到实到均3人[3] - 第三届监事会十二次会议提生产线及厂房建设项目产品品种调整议案[4] 审计与合规 - 天健对公司出具2024年标准无保留意见审计报告[6] - 2024年公司日常关联交易正常，价格合理[11] - 2024年募集资金存放使用合规，专户管理规范[12] 制度建设 - 公司内控和内幕信息知情人管理制度健全且有效执行[13][14] 未来展望 - 2025年监事会将履行监督职责，关注多方面情况[15]

内部控制情况 - 截至评价基准日，公司无财务与非财务报告内控重大缺陷[2] - 自基准日至发出日，无影响内控有效性评价结论因素[2] - 2024年12月31日公司在重大方面保持与财报相关有效内控[3] 建议 - 保荐机构建议公司加强内控规范体系建设[5] - 保荐机构建议公司提升人员意识并严格执行内控制度[5]

独立董事评估 - 公司董事会对程玲莎、陈凯独立性评估并出具专项意见[2] - 二人不存在不得担任情形，履职尽责且独立判断[2] - 符合独立董事独立性要求，意见日期为2025年03月31日[2][3]