会计师事务所选聘流程 - 需经审计委员会审核、董事会审议、股东会决定[2] - 审计委员会等可提聘请议案[7] - 选聘方式有竞争性谈判等[7] - 续聘同一审计机构可不再公开选聘[14] 选聘评分标准与费用 - 质量管理水平分值权重不低于40%[10] - 审计费用报价分值权重不高于15%[10] - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[11] 人员与期限规定 - 审计项目合伙人等累计承担业务满5年后连续5年不得参与[11] - 首次公开发行股票后连续执行审计期限不超2年[11] 资料保存与更换情况 - 选聘等文件资料保存至少10年[14] - 年报审计特定情形可更换，应在四季度结束前完成选聘[16][17] 审计委员会职责 - 负责选聘工作并监督审计开展[19] - 制定选聘政策等[19] - 提议启动选聘，审议文件等[20] - 提出拟选聘及费用建议[20] - 监督评估审计工作，提交履职报告[20] 信息披露要求 - 年度报告披露事务所等服务年限、审计费用等信息[20] - 每年披露履职评估和监督职责情况报告[20] 制度相关 - 审计委员会对特定情形保持谨慎[21] - 制度由董事会修订解释，审议通过生效[25]

公司基本信息 - 公司于2021年11月26日在深交所创业板上市，首次发行普通股26,530,000股[6] - 公司注册资本为106,623,504元[9] - 公司设立时发行股份总数75,000,000股，面额股每股1元[22] 股东信息 - 广州思呈睿持股72.7328%，辛洪萍持股12.7282%等[22] - 公司合计持本公司股份不超已发行股份总数10%[28] 股份转让限制 - 公开发行股份前已发行股份上市1年内不得转让[32] - 董事、高管任职期间每年转让股份不超所持同类股份25%[32] 股东权利与责任 - 连续180日以上单独或合计持公司3%以上股份股东可查会计账簿[37] - 股东滥用权利造成损失应担责，滥用法人人格逃避债务担连带责任[43] 关联交易与重大事项审议 - 与关联人超三千万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上关联交易需股东会审议[51] - 一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%事项需股东会审议[51] 股东会相关 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行[56] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东书面请求时，公司需两个月内召开临时股东会[56] 董事会相关 - 公司董事会由7名董事组成，其中3名独立董事，1名职工代表董事，设董事长1人[105] - 董事会每年至少召开两次会议，于会议召开十日以前书面通知全体董事[111] 专门委员会相关 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名[128] - 提名委员会、薪酬与考核委员会成员中应有过半数独立董事，并由独立董事担任召集人[130] 利润分配相关 - 公司分配税后利润时提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[144] - 每年现金分配利润不少于当年度可分配利润的10%[150] 信息披露与审计相关 - 公司在会计年度结束后四个月内披露年报，半年结束后两个月内披露中报[143] - 公司聘用符合规定的会计师事务所，聘期一年可续聘，聘用、解聘由股东会决定[163][164] 公司合并分立等相关 - 公司合并支付价款不超过净资产百分之十，可不经股东会决议，需董事会决议[173][174] - 公司分立前债务由分立后公司承担连带责任，另有约定除外[175] 其他 - 企业集团名为广州市金钟汽车零件集团，母公司为广州市金钟汽车零件股份有限公司[194]

广州市金钟汽车零件股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 8 月） 第六条 内部审计部门应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或 者与财务部门合署办公。 第一章 总则 第一条 为了进一步规范广州市金钟汽车零件股份有限公司（以下简称"公 司"）内部审计工作，防范和控制公司风险，保护投资者合法权益，提升内部审 计工作质量，根据《中国内部审计准则》《审计署关于内部审计工作的规定》《上 市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《广州市金钟汽车零件股份有限公 司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合本公司实际情况，特制定 本制度。 第七条 公司各内部机构或职能部门、控股子公司以及对公司具有重大影响 的参股公司应当配合内部审计部门依法履行职责，不得妨碍内部审计部门的工作。 第八条 内部审计部门必须是专职审计人员，应当具备审计岗位所必备的会 计、审计等专业知识和业务能力。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动 ...

广州市金钟汽车零件股份有限公司 募集资金专项存储及使用管理制度 （2025 年 8 月） 第一章 总则 公司董事会应当确保募集资金专项存储及使用管理制度的有效实施。募集资 金投资项目（以下简称"募投项目"）通过公司的子公司或公司控制的其他企业 实施的，公司应当确保该子公司或受控制的其他企业遵守本制度。 第二章 募集资金专户存储 第四条 公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户（以下简称 "专户"），募集资金应当存放于董事会批准设立的专户集中管理和使用，专户 不得存放非募集资金或者用作其他用途。 公司存在两次以上融资的，应当独立设置募集资金专户。实际募集资金净额 超过计划募集资金金额部分（以下简称"超募资金"）也应存放于募集资金专户 管理。 第五条 募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由具有证券期货相关 1 业务资格的会计师事务所审验并出具验资报告，并在募集资金到位后一个月内与 保荐机构、存放募集资金的商业银行（以下简称"商业银行"）签订三方监管协 议（以下简称"协议"）。协议签订后，公司可以使用募集资金。协议应当包括 以下内容： （一） 公司应当将募集资金集中存放于专户； 第一条 为了规范广州市金钟 ...

广州市金钟汽车零件股份有限公司 董事会秘书工作细则 （2025年8月） 第一章 总则 第一条 为进一步明确广州市金钟汽车零件股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会秘书的职责、权限，规范其行为，更好地发挥其作用，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称 《证券法》）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》） 等有关法律法规、业务规则以及《广州市金钟汽车零件股份有限公司章程》（以 下简称《公司章程》）的规定，特制定本细则。 第二条 公司设董事会秘书一名。董事会秘书为公司的高级管理人员，对董 事会负责。法律、行政法规、部门规章及《公司章程》等对公司高级管理人员的 有关规定，适用于董事会秘书。 董事会秘书是公司与深圳证券交易所（以下简称"深交所"）之间的指定联 络人，依据有关法律法规及《公司章程》履行职责。 第二章 董事会秘书的任职资格 第三条 董事会秘书应当具备履行职责所必需的财务、管理、法律等专业知 识，具有良好的职业道德和个人品质，并取得证券交易所颁发的董事会秘书资格 证书或者培训证明。 （四） 最近三十六个月受到深交所公开谴责或者三次以上通 ...

广州市金钟汽车零件股份有限公司 独立董事专门会议工作制度 （2025 年 8 月） 第一条 为健全广州市金钟汽车零件股份有限公司（以下简称"公司"）的 法人治理，保护中小股东及利益相关者的利益，根据《中华人民共和国公司法》 《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件、深圳证券交易所业 务规则及《广州市金钟汽车零件股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、 《广州市金钟汽车零件股份有限公司独立董事工作制度》的有关规定，结合公司 实际情况，制定本工作制度。 第七条 独立董事专门会议应由过半数独立董事出席方可举行；每一名独立 董事有一票的表决权；会议作出的决议，必须经全体独立董事过半数通过。 独立董事应当亲自出席独立董事专门会议。因故不能亲自出席会议的，独立 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的 公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或间接利害关系，或者其他可能影响 其进行独立客观判断关系的董事。 1 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人等单位或 者个人的影响。 董事应当事先审阅会议材料，形成明确的意见，并书面委托其他独立董事代为出 席。 第三条 独立 ...

防范控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用管理制度 （2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为进一步加强和规范广州市金钟汽车零件股份有限公司（以下简称 "公司"）的资金管理，防止和杜绝控股股东、实际控制人及其他关联方占用公 司资金行为的发生，保护公司、股东和其他利益相关者的合法权益，根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资 金往来、对外担保的监管要求》等法律、行政法规、规范性文件及《广州市金钟 汽车零件股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定，结合公司 实际情况，特制定本制度。 广州市金钟汽车零件股份有限公司 第二条 本制度适用于公司及纳入公司合并会计报表范围的子公司与公司控 股股东、实际控制人及其他关联方之间的资金管理。 第三条 公司董事、高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义务。 第四条 本制度所称资金占用包括但不限于经营性资金占用和非经营性资金 占用。 经营性资金占用是指控股股东、实际控制人 ...

广州市金钟汽车零件股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 （2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为建立和健全广州市金钟汽车零件股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制制度，提高内部控制能力，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国 公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《广州市金钟汽车零件股份 有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，公司特设立董事会审计 委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本工作制度。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责审核公司财务 信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制等工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事两名，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。公司董事会成员 中的职工代表可以成为审计委员会委员。 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一 以上提名，并由董事会选举产生。 第四条 审计委 ...

广州市金钟汽车零件股份有限公司 董事、高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度 （2025年8月） 第一章 总则 第五条 董事、高级管理人员所持本公司股票在下列情形下不得转让或减持： 1 （一） 本公司股票上市交易之日起一年内； （二） 董事、高级管理人员离职后半年内； （三） 董事、高级管理人员承诺一定期限内不转让并在该期限内的； （四） 公司因涉嫌证券期货违法犯罪，被中国证券监督管理委员会（以下 简称"中国证监会"）立案调查或者被司法机关立案侦查，或者被行政处罚、判 处刑罚未满六个月的； 第一条 为加强广州市金钟汽车零件股份有限公司（以下简称"本公司"或 "公司"）董事、高级管理人员持有及买卖本公司股票的管理，维护证券市场秩 序，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和 国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司收购管理办法》《上市公司董 事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《上市公司股东减持股份 管理暂行办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第18号——股东及董事、高级管理人员减持股份》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指 ...

广州市金钟汽车零件股份有限公司 董事会议事规则 （2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为规范广州市金钟汽车零件股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会的议事方式和决策程序，促进董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会 工作效率及科学决策水平，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》等法律、法规、规范性文件、深圳证券交易所业务规则以及《广州市 金钟汽车零件股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合 公司实际情况，特制定本规则。 第二章 董事会的构成与职权 第二条 公司依法设立董事会，非职工代表董事成员由股东会选举产生，职 工代表董事由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生， 无需提交股东会审议。董事会对股东会负责，在《公司章程》和股东会赋予的职 权范围内行使职权。 董事会由七名董事组成，其中独立董事三名，职工代表董事一名。董事会设 董事长一名，董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。 第三条 董 ...