制度制定 - 公司制定独立董事年报工作制度提高规范运作水平[4] 独立董事职责 - 督促公司真实披露年报，听取重大事项汇报并考察[3][4][5] - 与审计相关人员沟通，关注董事会会议程序[5][7] - 提交年度述职报告，签署年度报告确认意见[8][9] 财务负责人职责 - 年审前向独立董事提交审计材料[9] 保密与交易限制 - 定期报告期间独立董事保密，特定时间禁买股票[11]

湖北省宏源药业科技股份有限公司 独立董事专门会议工作制度 独立董事行使第一款所列职权的，公司应当及时披露。上述职权不能正常行 使的，公司应当披露具体情况和理由。 第十二条 除第十条、第十一条规定事项外，独立董事专门会议可以根据需要研究讨论 公司其他事项。半数以上独立董事提议，或者召集人认为必要时，可以召开 独立董事专门会议。 第十三条 独立董事专门会议决议包括以下内容： 2 第八条 独立董事应当亲自出席独立董事专门会议。独立董事因故不能出席，可以书 面委托其他独立董事代为出席，委托书中应载明代理人的姓名，代理事项、 授权范围和有效期限，并由委托人签名或盖章。每一名独立董事最多接受一 名独立董事委托。 第九条 独立董事专门会议可以采取现场或通讯方式召开；会议决议应当经全体独立 董事过半数同意。会议表决时，可以采取书面表决或者举手表决方式，每名 独立董事享有一票表决权。 第十条 下列事项应当经公司独立董事专门会议审议，并由全体独立董事过半数同意 后，方可提交董事会审议： (一) 应当披露的关联交易； (二) 公司及相关方变更或者豁免承诺的方案； (三) 被收购公司董事会针对收购所作出的决策及采取的措施； (四) ...

1、实际募集资金金额、资金到位时间 民生证券股份有限公司 关于湖北省宏源药业科技股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况专项核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"或"保荐人"）作为湖北省 宏源药业科技股份有限公司（以下简称"宏源药业"或"公司"）首次公开发行 股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》等相关规定，就宏源药业 2023 年度募集资金存放与使用情况进 行了审慎核查，核查情况及具体核查意见如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]118 号文《关于同意湖北省宏源 药业科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，并经深圳证券 交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）4,725.72 万股，每股发行 价格为人民币 50 元，募集资金总额为人民币 2,362,86 ...

公司基本信息 - 公司于2023年3月20日在深圳证券交易所创业板上市，首次发行4725.72万股[8] - 公司注册资本40000.6800万元，股份总数40000.6800万股，每股面值1元[8][15][16] 股东信息 - 发起人阎晓辉、尹国平、徐双喜、廖利萍分别持股34.68%、21.82%、9.00%、8.57%[13] - 全体发起人合计持股100.00%[15] 股份转让与限制 - 发起人股份自公司成立之日起一年内不得转让[25] - 首次公开发行前股份自上市交易之日起一年内不得转让[25] - 董监高任职期间每年转让股份不得超所持同种类股份总数的25%[24] - 董监高所持股份自上市交易之日起一年内、离职后半年内不得转让[24] 股东权益与诉讼 - 董监高和5%以上股份股东6个月内买卖股票收益归公司，股东可要求董事会执行[24] - 股东大会、董事会决议违规，股东可60日内请求法院撤销[29] - 连续180日以上单独或合并持有1%以上股份股东可书面请求监事会或董事会诉讼[29] 交易与担保审议 - 交易涉及资产总额等多项指标超一定比例需提交股东大会审议[42][37] - 公司及控股子公司对外担保超一定比例需股东大会审议[45] - 与关联人交易超一定金额需聘请中介机构评估或审计并提交股东大会审议[49] 股东大会相关 - 年度股东大会每年召开一次，需于上一会计年度结束后六个月内举行[53] - 特定情形下需召开临时股东大会，相关提议有反馈和通知时间要求[53][56][57] - 股东大会投票时间、股权登记日等有规定[62] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[106] - 董事会每年至少召开两次会议，临时会议有召集要求[114][117] - 董事会设立多个专门委员会，各有人员组成要求[124][123][125] 管理层与监事 - 公司设总经理一名，副总经理和总监若干名，均由董事会聘任或解聘[127] - 监事任期每届为三年，连选可以连任[136] 财务与分红 - 公司在会计年度结束4个月内报送并披露年报，上半年结束2个月内报送并披露中期报告[151] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[151] - 不同发展阶段现金分红比例有规定[155] 其他事项 - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘[164] - 公司分立、减资、合并需通知债权人并公告[170][171][173] - 修改公司章程需经出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过[176]

业绩总结 - 2023年度公司归母净利润87168626.24元[1] 财务数据 - 2023年末合并公司未分配利润1600978070.56元[1] - 2023年末母公司未分配利润1685511502.63元[1] 股本情况 - 截至2024年4月3日总股本400006800股，回购专户内股票11000股[1] 利润分配 - 拟10股派0.5元（含税），预计不超19994840元（含税）[1] - 2024年4月19日董监事会通过方案，待股东大会审议[1][4][5][6]

公司基本信息 - 2023年1月17日公司经同意注册，3月20日在深交所创业板上市，首次公开发行普通股4725.72万股[14] - 公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止[20] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币[22] 财务审计与准则 - 审计认为公司2023年财报在重大方面按准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[1] - 公司将收入确认识别为关键审计事项，因收入是关键业绩指标，可能存在操纵收入确认时点风险[4][5] 财务数据 - 2023年末货币资金合计421,862,807.47元，年初为395,191,497.27元[164] - 2023年末交易性金融资产（理财产品）余额为1,465,860,235.62元[167] - 2023年末应收票据（银行承兑汇票）余额为171,380,626.00元，年初为182,187,412.53元[168] - 应收账款年末余额为218,074,435.22元，年初余额为324,278,771.21元，年末坏账准备为7,500,714.35元，年初为10,541,119.23元[170] - 应收款项融资年末余额为220,681,896.81元，年初为164,279,985.64元[174] - 预付款项年末余额为34,400,731.27元，年初为18,848,631.88元，1年以内占比99.96%（年末）和99.40%（年初）[175] - 其他应收款年末账面余额89,171,497.55元，年初账面余额89,541,852.64元，年末账面价值80,167,251.87元，年初账面价值87,595,665.56元[177] - 存货年末账面余额208,859,317.85元，跌价准备17,352,905.81元，账面价值191,506,412.04元；年初账面余额389,020,790.96元，跌价准备36,073,802.44元，账面价值352,946,988.52元[182][183] - 长期股权投资年初余额3.5774623973亿美元，年末余额2.5070719433亿美元，减值准备2262.661818万美元[186] - 投资性房地产账面原值年初与年末均为419.552578万美元，年末账面价值402.07122万美元，年初为410.462272万美元[187] - 固定资产年末余额15.267834409亿美元，年初余额6.660236243亿美元[187] - 在建工程年末余额3.7585858274亿美元，年初余额9.4639032124亿美元[190] - 无形资产年初账面原值合计210,027,187.97元，本年增加14,576,944.47元，年末账面原值合计224,604,132.44元[195][197] - 商誉年初账面原值合计71,648,733.04元，年末账面原值合计71,648,733.04元[200] 项目建设 - 六氟磷酸锂建设项目预算80,058万元，年初余额688,285,546.84元，本年增加15,640,386.93元，本年转入固定资产703,925,933.77元，利息资本化率4.30%、4.15%[194] - 研发中心及多功能试验车间项目预算15,393万元，年末余额59,910,282.56元，工程累计投入占预算比例38.92%，进度40.00%[194] - 武穴宏源全厂配套工程建设项目（一期）预算21,224万元，年末余额193,023,197.52元，工程累计投入占预算比例90.95%，进度90.00%[194] 会计政策与处理 - 公司根据业务模式和现金流量特征将金融资产分为三类并进行相应计量[42][43] - 金融负债初始确认分为两类，交易费用处理不同[45] - 存货按实际成本计价，领用和发出按加权平均法计价[61] - 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素初始计量，采用年限平均法折旧[87] - 无形资产按成本初始计量，使用寿命有限的采用直线法摊销[94][96] 税收政策 - 2023年未形成无形资产的研发费用按实际发生额的100%税前加计扣除，形成无形资产的按成本的200%税前摊销[161][162] - 增值税按应税收入的13%、9%、6%、5%、3%计算销项税[159] - 湖北省宏源药业科技股份有限公司企业所得税税率为15%，其他子公司为25%[159]

独立董事任职资格 - 原则上最多在3家境内上市公司担任独立董事[3] - 公司董事会成员中至少1/3为独立董事，且至少含1名会计专业人士[3] - 特定股东及其配偶等不得担任独立董事[8] - 近三十六个月内有违法违规记录者不得担任独立董事[8] 独立董事选举 - 公司董事会等可提出独立董事候选人[11] - 选举两名以上独立董事应实行累积投票制[11] 独立董事任期 - 每届任期与其他董事相同，任期届满连选可连任[12] - 连任时间不得超过6年，满六年36个月内不得被提名为候选人[13] 独立董事履职 - 连续两次未出席董事会会议，董事会应提议解除其职务[14] - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[17] - 董事会每年对独立性情况进行评估并与年报同时披露[17] - 部分事项需经独立董事同意后提交董事会审议[18] - 专门会议由过半数独立董事推举一人召集主持[19] - 每年现场工作时间不少于15日[20] 公司支持与保障 - 健全与中小股东沟通机制[22] - 为履职提供工作条件和人员支持[22] - 保证独立董事享有同等知情权[23] - 及时发出董事会会议通知并提供资料[24] - 相关人员应配合独立董事行使职权[25] - 承担独立董事聘请中介等费用[28] - 给予适当津贴，标准经股东大会审议通过并在年报披露[25] - 可建立责任保险制度降低履职风险[25] 报告与监督 - 向年度股东大会提交年度述职报告并披露[23] - 出现特定情形应向深圳证券交易所报告[25] - 督促保荐机构及其保荐代表人履职，未尽责应报告[26]

营业收入及净利润 - 湖北省宏源药业科技股份有限公司2024年第一季度营业收入为426,063,885.00元，同比下降15.45%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为31,199,061.62元，同比下降51.81%[5] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-89,497,667.93元，同比下降723.06%[5] - 公司现金流量表显示，经营活动产生的现金流量净额为-89,497,667.93元，投资活动产生的现金流量净额为257,209,140.88元[9] - 经营活动产生的现金流量净额为-89,497,667.93元，较上期14,364,159.31元下降[18] - 投资活动产生的现金流量净额为257,209,140.88元，较上期-127,613,912.35元增长[18] - 筹资活动产生的现金流量净额为-3,433,915.64元，较上期2,206,058,205.75元下降[19] 资产负债表 - 公司资产负债表项目中，货币资金增加至585,181,497.30元，其他应收款减少至82,706,224.12元[8] - 公司报告期末普通股股东总数为35,027，前十名股东持股情况中阎晓辉持股最多，占比22.15%[9] 公司财务状况 - 湖北省宏源药业科技股份有限公司2024年第一季度报告显示，公司流动资产合计为3,080,763,286.56元，较上期略有下降[13] - 公司应收账款为205,914,056.64元，较上期略有下降，需密切关注应收款项的变化情况[13] - 公司固定资产达到1,488,816,990.49元，较上期有所增加，显示公司在资产方面的稳健发展[13] - 2024年第一季度，湖北省宏源药业科技股份有限公司资产总计为564.03亿元，较上期持平[14] - 流动负债合计为87.59亿元，较上期略有下降[14] 利润表 - 公司利润表项目中，研发费用增加至15,176,270.87元，财务费用下降至-1,657,711.45元[8] - 营业总收入为42.61亿元，较上期下降15.4%[15] - 营业总成本为39.33亿元，较上期下降9.8%[15] - 净利润为31.20亿元，较上期下降51.9%[16] - 每股基本收益为0.078元，较上期下降56.5%[16]

会计准则执行 - 公司于2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》相关规定[4][6] 追溯应用 - 对2022年1月1日后单项交易在2023年财报追溯应用[8] 递延所得税调整 - 2022年1月1日前单项交易确认递延所得税资产和负债并调整留存收益[8] 合并报表数据变更 - 递延所得税资产、负债、所得税费用、未分配利润有相应增减[10][11] 母公司报表数据变更 - 递延所得税资产、负债、所得税费用、未分配利润有相应增减[10][13]

业绩总结 - 2023年度公司经营业绩较去年同期大幅下降，因六氟磷酸锂板块业绩波动及投资收益下降[5][8][9] 保荐人情况 - 保荐人现场检查1次，发表独立意见8次，报告1次，培训1次（2023年12月12日）[3][4] - 保荐人每月查询募集资金专户情况，项目进展与披露一致[2] - 保荐人未及时审阅信息披露文件次数为无[2] 整改计划 - 独立董事任职家数不符规定，公司计划过渡期完成整改[3]