投资者关系管理原则与目的 - 基本原则是遵守法规、公平对待投资者、真实介绍公司、持续改进[3] - 目的是实现公司和股东利益最大化、树立形象、规范运作、形成尊重投资者文化[3][4] 工作对象与内容 - 工作对象包括投资者、分析师、媒体、监管部门等[5] - 工作内容涵盖公司战略、经营、财务等信息[5] 工作职责与沟通方式 - 工作职责有分析研究、信息沟通、危机处理等[6] - 与投资者沟通方式包括公告、股东会、网站等[8] 信息披露与说明会 - 法定信息披露程序是各部门提供素材数据，证券部编制，董事会审定发布[7] - 特定情形下公司应向投资者公开致歉[10] - 多种情形下上市公司需召开投资者说明会[10] 责任人与人员要求 - 投资者关系管理事务第一责任人为董事长，主管负责人为董事会秘书[11] - 员工需具备忠诚、熟悉公司运营财务等多方面素质和技能[13] 协助与培训 - 公司其他职能部门及全体员工有义务协助工作[13] - 应定期对相关人员进行系统性培训[13] - 应积极参加相关自律组织举办的培训[13] 制度相关 - 各部门内部信息反馈责任人需及时报告规定披露事项[13] - 制度未尽事宜按国家法律、法规和《公司章程》规定执行[15] - 制度与新规定抵触时按规定执行并修订[15] - 制度由董事会负责解释[15] - 制度自公司董事会审议通过之日起实施[15]

战略委员会组成 - 由三名董事组成，至少一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] 会议安排 - 定期会议每年召开一次，提前5日通知[12] - 临时会议提前3日通知[12] 会议规则 - 需三分之二以上委员出席方可举行[15] - 决议需全体委员过半数同意有效[15] 委员管理 - 连续两次不出席会议，董事会可撤销职务[15] - 人数低于规定人数三分之二时，董事会应及时增补[5] 其他 - 会议记录保存期为十年[16] - 议事规则自董事会审议通过之日起执行[19]

湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 信息披露管理办法 第一章 总则 第一条 为规范湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（以下称"公司"）的信 息披露行为，保证公司真实、准确、完整地披露信息，维护公司股东的合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下称"《证券法》"）、 《上市公司信息披露管理办法》（以下称"《管理办法》"）等有关法律、法规以 及《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025 年修订）》（以下称"《创业板 上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作（2025 年修订）》（以下称"《规范运作指引》"）等规定和《湖南艾 布鲁环保科技股份有限公司章程》（以下称"《公司章程》"），制定《湖南艾布鲁 环保科技股份有限公司信息披露管理办法》（以下称"本办法"）。 第二条 公司信息披露文件主要包括定期报告、临时报告、招股说明书、募 集说明书、上市公告书、收购报告书及法律法规及规范性文件要求披露的其他文 件。 第三条 依法披露的信息，应当在深圳证券交易所网站和符合中国证监会规 定条件的媒体发布，同时将其置备于公司住所，供社会公众查阅。 信息披露文件的 ...

湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总 则 第一条 为充分发挥董事会审计委员会对董事会审计委员会议事规则（以下 简称"公司"）财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作用，健全公司 内部监督机制，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律、行政法规、 部门规章、规范性文件和自律规则以及《董事会审计委员会议事规则章程》（以 下简称"《公司章程》"）的规定，公司特制定本议事规则。 第二条 审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，主要负 责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，并行使 《公司法》规定的监事会职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会委员应当具备胜任工作职责的专业知识、工作经验和良 好的职业操守，保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实 有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真 实、准确、完整的财务报告。 第四条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独 立董事应过半数且至少有一名独立董事为会计专 ...

提名委员会组成 - 由三名董事组成，三分之二须为独立董事[4] 会议安排 - 定期会议每年召开一次，提前5日通知，临时会议提前3日通知[12] 会议举行条件 - 会议应由三分之二以上委员（含）出席方可举行[14] 决议规则 - 委员每人一票，决议需全体委员过半数同意有效[16] 记录保存 - 会议记录保存期为十年[17]

重大认定标准 - 财务报告重大会计差错：涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元[5][6] - 财务报告重大会计差错：差错影响盈亏性质或经审计更正或被监管责令改正[6] - 其他年报信息重大遗漏：交易资产总额占比超10%[9] - 其他年报信息重大遗漏：交易标的营收占比超10%且绝对金额超500万元[9] - 其他年报信息重大遗漏：交易标的净利润占比超10%且绝对金额超100万元[9] - 其他年报信息重大遗漏：交易成交金额占比超10%且绝对金额超500万元[9] - 其他年报信息重大遗漏：交易产生利润占比超10%且绝对金额超100万元[9] - 业绩预告重大差异：业绩变动方向不一致或变动幅度超20%[9] - 业绩预告重大差异：预计盈亏性质变化[9] - 业绩快报重大差异：财务数据和指标差异幅度达20%以上[10] 责任与追责 - 公司董事、高管对年报信息披露承担主要责任[11] - 董事长、总经理等对财务报告承担主要责任[11] - 出现重大差错财务部应查实原因并报董事会追责[11] - 六种情形应从重或加重惩处[11] - 四种情形应从轻、减轻或免于处理[11] - 处罚前应听取责任人意见[12] - 责任追究主要形式包括警告、通报批评等[12] - 处罚可附带经济处罚，金额由董事会确定[13] - 责任追究结果纳入年度绩效考核[13] 其他 - 季度报告、半年报信息披露重大差错参照本制度执行[15]

公司基本信息 - 公司于2022年3月11日经中国证监会注册，4月26日在深交所上市[6] - 公司注册资本为1.56亿元人民币[6] - 公司营业期限从2013年2月4日至2063年2月3日[7] - 公司设立时发行股份总数为9000万股，每股金额为1元[14] - 公司股份总数为1.56亿股，全部为人民币普通股[14] 股东信息 - 钟儒波认购3705万股，持股比例41.17%[13] - 游建军认购2835万股，持股比例31.50%[13] - 麻军认购645万股，持股比例7.17%[13] 股份相关规定 - 公司为他人取得股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%，董事会决议需全体董事2/3以上通过[14] - 公司因特定情形收购本公司股份，经2/3以上董事出席的董事会会议决议即可，无需提交股东会审议[17] - 公司因特定情形收购本公司股份，合计持有的本公司股份数不得超过已发行股份总额的10%，并应在三年内转让或者注销[17] - 公司公开发行股份前已发行的股份，自上市交易之日起1年内不得转让[19] - 公司董事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过所持本公司同一种类股份总数的25%，所持公司股份自上市交易之日起1年内不得转让，离职后半年内不得转让[19] - 公司持有5%以上股份的股东等在买入后6个月内卖出或卖出后6个月内买入，所得利益归公司所有[19] 股东权利与义务 - 连续180日以上单独或者合计持有公司3%以上股份的股东要求查阅公司会计账簿等，应书面请求并说明目的[23] - 股东对股东会、董事会决议有异议，可自决议作出之日起60日内请求法院撤销[24] - 连续180日以上单独或者合计持有公司1%以上股份的股东，可请求审计委员会或董事会对相关人员提起诉讼[25] - 公司全资子公司相关人员损害公司利益，连续180日以上单独或者合计持有公司1%以上股份的股东可依法维权[26] - 公司股东滥用权利给公司或其他股东造成损失，应依法承担赔偿责任[27] 股东会相关规定 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度完结后6个月内举行[35] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司应在2个月内召开临时股东会[36] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提出临时提案，召集人应在2日内发出补充通知[43] - 召开年度股东会需提前20日通知，临时股东会需提前15日通知[44] - 股东会普通决议需出席会议股东（含代理人）所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[54] - 公司一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%的事项需特别决议通过[55] - 公司董事会、独立董事、持有百分之一以上有表决权股份的股东等可公开征集股东投票权[56] 董事会相关规定 - 董事会由5名董事组成，设董事长1人、独立董事2人[73] - 董事会每年至少召开两次定期会议，提前10日书面通知[119] - 董事任期3年，任期届满可连选连任[66] - 兼任高级管理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的1/2[67] 独立董事相关规定 - 公司设2名独立董事，董事会成员中应有1/3以上独立董事，其中至少1名会计专业人士[85] - 不得担任独立董事的人员包括直接或间接持有公司已发行股份1%以上或为前10名股东中的自然人股东及其亲属等[86] 审计委员会相关规定 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名，由独立董事中会计专业人士担任召集人[91] - 审计委员会负责审核公司财务信息等，相关事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[91] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，会议须有2/3以上成员出席方可举行[92] 其他委员会相关规定 - 除审计委员会外，公司还设置战略与发展、提名、薪酬与考核委员会，成员为单数且不少于3名[93] - 除战略与发展委员会外，其他委员会成员中应有半数以上独立董事，并由独立董事担任召集人[93] 公司运营相关规定 - 公司应在会计年度结束之日起4个月内报送年度财报，6个月结束之日起2个月内报送半年度财报，3个月和9个月结束之日起1个月内报送季度财报[102] - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本的50%以上可不再提取[102] - 公司主要采取现金分红的利润分配政策，单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度可分配利润的10%[105] - 聘用会计师事务所聘期1年，可续聘[113] 公司变更与解散相关规定 - 公司合并支付价款不超净资产10%，可不经股东会决议[119] - 减少注册资本应自股东会决议之日起30日内公告，法定和任意公积金累计额达注册资本50%前不得分配利润[121] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可请求法院解散公司[124] - 公司因特定原因解散，清算义务人应在15日内成立清算组[124]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会由三名董事组成，三分之二须为独立董事[4] 会议规则 - 定期会议每年召开一次，提前5日发通知，临时会议提前3日发通知[13] - 会议需三分之二以上委员出席方可举行[16] - 决议需全体委员过半数同意有效[16] - 会议记录保存期为十年[18] 职责范围 - 审议董事及高管薪酬计划提交董事会审查[7] - 审查非独立董事及高管履职并进行年度绩效考评[7] - 审查其他员工薪酬政策与方案并监督执行[7] - 考评后提出董事、高管报酬和奖励方式报审议[11] - 评估高管业绩指标、薪酬方案和水平[23] 其他规定 - 证券部为决策提供公司主要财务指标等资料[9] - 委员会对未公开信息负有保密义务[23] - 议事规则对高级管理人员有明确界定[25] - 议事规则自董事会审议通过生效[25] - 未尽事宜按国家法律等规定执行[25] - 抵触时按规定执行并修改[25] - 由公司董事会负责解释[25]

关联交易管理办法 第一章 总则 第一条 为进一步加强湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（以下简称"本 公司"或"公司"）关联交易管理，明确管理职责和分工，维护公司股东和债 权人的合法利益，特别是中小投资者的合法权益，保证公司与关联人之间订 立的关联交易合同符合公平、公开、公允的原则，根据《中华人民共和国公 司法》（以下简称"《公司法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》（以下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号--创业板上市公司规范运作》及《湖南艾布鲁环保科技股份有限 公司章程》（以下简称"公司章程"）中的相关规定，制订本办法。 第二条 公司关联交易是指公司及其控股子公司与关联方发生的转移资 源或义务的事项，而不论是否收取价款，即按照实质高于形式原则确定，包 括但不限于下列事项： （一）购买或出售资产； （二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）； （三）提供财务资助（含委托贷款）； （四）提供担保(含对子公司担保)； （五）租入或租出资产； （六）接受或赠予资产； （七）债权或债务重组； （八）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营）； （九）研究与开发项目的转移 ...

湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 董事会秘书工作细则 第一章 总 则 第一条 为了促进湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（以下简称 "公司"）的规范运作，充分发挥董事会秘书的作用，加强对董事会秘 书工作的管理与监督，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律 法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，特制定本工作细则。 第二条 董事会秘书是公司的高级管理人员，对公司和董事会负 责，承担法律、法规及公司章程对公司高级管理人员所要求的义务， 享有相应的工作职权，并获取相应报酬。 第三条 公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，董事、 高级管理人员及公司有关人员应当支持、配合董事会秘书的工作。 董事会秘书为履行职责有权了解公司的财务和经营情况，参加有 关会议，查阅相关文件，并要求公司有关部门和人员及时提供相关资 料和信息。 第二章 任职资格 第四条 董事会秘书的任职资格： （一）具有大学专科以上学历，从事经济、管理、证券等工作三 （三）具有良好的个人品质和职业道德，严格遵守有关法律、法 规和规 ...