会议情况 - 2024年召开9次董事会会议和4次股东大会[4] - 2024年审计、薪酬与考核、提名委员会分别召开4、1、2次会议[5] - 2024年独立董事专门会议召开3次[7] 议案审议 - 2024年4月、12月独立董事专门会议审议多项议案并同意[7][8] 沟通交流 - 2024年独立董事与内部审计、会计师事务所及中小股东沟通[9][10] 合规情况 - 2024年关联交易、报告披露、董事任免等程序合规[14][15][18] 其他事项 - 续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[17] - 2024年未聘任或解聘高级管理人员[19] - 2024年实施第二期员工持股计划[21] - 2025年独立董事将继续履职提建议[23]

交易决策权限 - 董事会对特定交易（除担保、财务资助）在涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等五种情况之一时可决议[5] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上由董事会审议[8] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上由董事会审议[8] - 公司与关联人交易（除担保）金额3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上提交股东会审议[8] 董事会会议规则 - 董事会每年至少召开两次会议，提前10日书面通知全体董事[12] - 特定主体提议时董事会应召开临时会议[12] - 董事长10日内召集主持临时会议[13] - 董事会定期和临时会议分别提前10日和2日送达通知[13] - 董事会定期会议变更通知提前2日发出[14] - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[16] - 一名董事不得接受超两名董事委托[17] 特殊事项审议 - 公司提供财务资助经出席董事会会议三分之二以上董事同意决议[8] - 董事会审议担保事项需全体董事过半数且出席会议2/3以上董事同意，关联担保需非关联董事2/3以上通过[19] - 董事回避表决时，过半数无关联关系董事出席可举行会议，决议需无关联关系董事过半数通过，不足三人不得表决[19] 其他规定 - 公司连续12个月滚动委托理财以最高余额适用规定[10] - 提案未通过且条件未重大变化，一个月内不再审议[21] - 1/2以上参会董事认为提案不明确等情况，会议暂缓表决[21] - 董事会会议档案保存十年以上[23] - 规则“以上”含本数，“超过”不含本数[25] - 规则未尽事宜依相关规定执行[25] - 规则经股东会审议通过后实施[25] - 规则由公司董事会负责解释[25] - 翰博高新材料（合肥）股份有限公司董事会发布时间为2025年4月22日[26]

公司基本信息 - 公司于2013年12月26日发起设立，2022年8月18日在深交所创业板转板上市[6] - 公司注册资本为18,643.5万元[7] - 已发行股份总数为18,643.5万股，均为普通股[14] 股本结构与变动 - 发起设立时，合肥合力投资持股75%，拉萨王氏翰博科技持股25%[13] - 以2013年11月30日为基准日，经审计净资产折合股份总额4,405万股，股本4,405万元[13] - 实际出资超应缴注册资本的12,680,833.26元计入资本公积[13] 股份相关规定 - 为他人取得股份提供财务资助，累计总额不超已发行股本总额10%，董事会决议需2/3以上董事通过[14] - 董事、高管任职期间每年转让股份不超所持总数25%[21] - 公开发行股份前已发行股份，上市交易之日起1年内不得转让[21] 股东权益与义务 - 连续180日以上单独或合计持有3%以上股份股东可书面请求查阅会计账簿等[26] - 连续180日以上单独或合计持有1%以上股份股东可请求审计委员会等对违规董高提起诉讼[28] - 股东对股东会、董事会决议有异议，可在60日内请求法院撤销[27] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[52] - 单独或合计持有10%以上股份股东请求时，公司应2个月内召开临时股东会[42] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[61] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3人，设董事长1人[79] - 董事会每年至少召开两次会议，需提前10日书面通知全体董事[87] - 代表1/10以上表决权股东等可提议召开临时董事会会议，董事长应10日内召集[87] 独立董事相关 - 直接或间接持有公司已发行股份1%以上或为前10名股东的自然人不得任独立董事[92] - 独立董事行使部分职权需经全体独立董事过半数同意[96] - 部分事项需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[96] 审计委员会相关 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名[99] - 审计委员会会议须有2/3以上成员出席方可举行[99] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束之日起四个月内披露年度报告[109] - 分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[110] - 最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年年均可分配利润的30%[113] 公司合并、分立等 - 公司合并支付价款不超过本公司净资产10%，可不经股东会决议[130] - 公司分立前债务由分立后公司承担连带责任[131] - 持有公司10%以上表决权的股东，可请求法院解散公司[135]

会议情况 - 2024年1月1日至7月19日召开4次董事会、3次股东大会，独立董事均出席[4] - 2024年度召开1次审计、2次薪酬考核、1次独立董事专门会议，独立董事均出席[5][7] 议案审议 - 2024年4月24日审计会审议通过《2023年年度报告及其摘要》等6项议案[6] - 2024年4月24日薪酬会审议通过《关于董事、高级管理人员2023年度薪酬的议案》[6] - 2024年6月28日薪酬会审议通过《关于公司<第二期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》等3项议案[6] - 2024年4月24日独董会审议通过《关于2023年度利润分配预案的议案》等4项议案[7] 人员变动 - 独立董事任职期为2020年9月18日至2024年7月19日，7月19日正式卸任[1] 公司运营 - 2024年度按时编制并披露定期报告，提名、任免董事程序合规[15][16] - 报告期未聘任或解聘高管，董高薪酬符合规定[17][18] - 2024年度制定并实施第二期员工持股计划，履行管理和披露义务[19]

文章核心观点 公司2024年年报显示多项财务指标不佳，前十大流通股东持股有变化，且不进行分红送配 [1][2][4] 主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益为 -1.18元，较2023年的0.28元减少521.43% [1] - 2024年每股净资产为5.59元，较2023年的7.14元减少21.71% [1] - 2024年每股公积金为3.35元，较2023年的3.26元增加2.76% [1] - 2024年每股未分配利润为1.72元，较2023年的2.87元减少40.07% [1] - 2024年营业收入为23.47亿元，较2023年的21.63亿元增加8.51% [1] - 2024年净利润为 -2.15亿元，较2023年的0.53亿元减少505.66% [1] - 2024年净资产收益率为 -18.71%，较2023年的4.02%减少565.42% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有6764.89万股，占流通股比45.83%，较上期减少150.92万股 [2] - 翰博控股集团有限公司等5家股东持股数量不变，白雪等4家为新进股东，屠文斌等4家退出前十大股东 [3] 分红送配方案情况 - 公司不分配不转增 [4]

审计情况 - 容诚会计师事务所于2025年4月22日对翰博高新公司2024年财报出具无保留意见审计报告[3] 资金占用情况 - 控股股东等无2024年非经营性资金占用情况[8] 其他应收款情况 - 成都拓维高科光电科技有限公司2024年初其他应收款余额为169.13万元[11] - 拓维光电材料（滁州）有限公司2024年度其他应收款往来累计发生金额为1,736.07万元，年末余额为1,262.58万元[11] - 北京博鑫光电有限公司2024年度其他应收款往来累计发生金额为2,716.45万元，年末余额为2,586.60万元[11] - 博晶科技（滁州）有限公司2024年度其他应收款往来累计发生金额为5.11万元，年末余额为692.91万元[11] - 博讯光电科技（合肥）有限公司2024年度其他应收款往来累计发生金额为99.27万元，年末余额为87.09万元[11] - 藍特科技（亞洲）有限公司2024年度其他应收款往来累计发生金额为33.90万元，年末余额为2,221.55万元[11] 关联资金往来情况 - 2024年初其他关联资金往来余额总计35,708.33[14] - 2024年度往来累计发生金额总计19,128.59[14] - 2024年度往来资金偿还累计发生金额总计28,272.64[14] - 2024年末其他关联资金往来余额总计26,564.28[14] 往来资金余额情况 - 合肥博欧电子科技有限公司2024年初往来资金余额7,201.00，年末余额7,841.00[12] - 合肥和仁昌科技有限公司2024年初往来资金余额3,329.92，年末余额2,879.92[12] - 重庆星宸光电有限公司2024年度往来累计发生金额2,002.64，年末余额2,002.64[12] - 苏州亿源智能装备有限公司2024年初往来资金余额157.85，年末余额16.53[14] - 煜博汽车电子（滁州）有限公司2024年度往来累计发生金额6,590.04，年末余额5,381.16[14] 应收账款情况 - 拓维光电材料（滁州）有限公司2024年初应收账款余额为14,654.55万元[11] - 深圳市鸿岸电子科技有限公司应收账款年初余额453.73，其他应收款年初余额787.15[13]

股东回报规划 - 公司制订未来三年（2025 - 2027）股东回报规划[1] 现金分红政策 - 满足条件时，三年累计现金分配利润不少于年均可分配利润30%[5] - 不同阶段现金分红在利润分配中最低比例不同[7] - 符合条件原则上每年现金分红，董事会可提议中期分红[9] 利润分配流程 - 利润分配预案经董事会审议后提交股东会批准[10] - 股东会决议后，董事会2个月内完成分配事项[11] 政策调整与披露 - 调整利润分配政策需经股东会2/3以上表决权通过[12] - 公司应在定期报告披露利润分配预案和执行情况[13]

经营范围变更 - 拟增加投资管理[3] 章程修订 - 因经营范围变更拟修订《公司章程》及相关议事规则[3] - 原《监事会制度》废止，《股东大会制度》《董事会制度》更名[3] 授权事项 - 董事会提请股东大会授权办理工商变更登记等事宜[4] - 授权有效期至工商变更登记及章程备案完成[4]

资产情况 - 合并合肥福映光电形成的含商誉资产组无减值迹象[2] - 资产组账面金额81,282,559.47元，分摊商誉原值5,002,163.17元[4] - 含商誉资产组账面价值86,284,722.64元[8] 业绩预测 - 2025 - 2029年营收增长率6.10% - 13.50%，利润率0.94% - 1.29%[10] - 2030年及以后营收增长率0%，利润率1.20%[10] 财务数据 - 折现率11.00%，预计未来现金净流量现值98,733,315.29元[10] - 以前年度已计提商誉减值准备17,953,604.38元[12] - 本年度商誉减值损失18,904.38元[12]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为234,659.63万元[7] - 2024年度营业总收入23.47亿元，同比增长8.49%[33] - 2024年度营业总成本25.27亿元，同比增长16.66%[33] - 2024年度净利润亏损2.08亿元，2023年度盈利5338.57万元[34] - 2024年度基本每股收益 - 1.18元，2023年度为0.28元[35] 资产负债 - 公司资产总计期末余额为52.74亿元，期初余额为46.65亿元，增长13.08%[26][27][28] - 公司负债合计期末余额为39.57亿元，期初余额为32.41亿元，增长22.09%[27][28] - 公司所有者权益合计期末余额为13.18亿元，期初余额为14.23亿元，下降7.38%[28] - 公司应收账款期末余额为8.55亿元，期初余额为8.58亿元，下降0.43%[26] - 公司存货期末余额为5.02亿元，期初余额为3.60亿元，增长39.74%[26] - 公司固定资产期末余额为15.82亿元，期初余额为9.37亿元，增长68.81%[26] - 公司长期借款期末余额为11.26亿元，期初余额为11.24亿元，增长0.17%[27] 现金流 - 2024年度销售商品、提供劳务收到的现金24.50亿元，同比增长6.43%[40] - 经营活动产生的现金流量净额2024年为4.2462408662亿美元，2023年为1.6401911021亿美元[41] - 投资活动产生的现金流量净额2024年为 - 4.161907567亿美元，2023年为 - 6.7490368784亿美元[41] - 筹资活动产生的现金流量净额2024年为1.2321433545亿美元，2023年为5.0309455112亿美元[42] 审计相关 - 审计意见类型为标准的无保留意见，审计报告签署日期为2025年04月22日[4] - 审计机构为容诚会计师事务所（特殊普通合伙），审计报告文号为容诚审字[2025]200Z2038号[4] - 注册会计师为万斌、朱晓宇、李雨婷[4] - 收入确认因存在管理层操纵风险被识别为关键审计事项[7] - 存货跌价准备的计提因存货占比大、需重大估计判断被确定为关键审计事项[10] 会计政策 - 同一控制下企业合并取得资产和负债按被合并方在最终控制方报表账面价值计量[70] - 非同一控制下企业合并取得被购买方资产和负债按公允价值计量[71] - 合并财务报表以控制为基础确定范围，包含子公司和结构化主体[74] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算[109] - 金融资产按管理业务模式和合同现金流量特征分为三类[117] - 金融负债分为以公允价值计量且变动计入当期损益、贷款承诺及财务担保合同负债、以摊余成本计量三类[117][122] - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[165][166] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高于可变现净值时计提跌价准备[167] - 公司将同时满足可立即出售且出售极可能在一年内完成等条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别[173] - 当公司直接或间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响[182] - 公司对能实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业采用权益法核算[187] - 房屋及建筑物折旧年限3 - 20年，残值率5%，年折旧率4.75 - 31.67%[196] - 机器设备折旧年限3 - 10年，残值率2 - 5%，年折旧率9.50 - 32.67%[196] - 运输工具折旧年限4 - 5年，残值率2 - 5%，年折旧率19.00 - 24.50%[196] - 办公及其他设备折旧年限3 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 31.67%[196] - 符合资本化条件的资产购建或生产中，非正常中断连续超3个月暂停借款费用资本化[200]