独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事独立性[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月22日[2]

会议相关 - 公司于2025年4月22日召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十三次会议[2] - 会议审议通过公司2024年年度报告全文及摘要[2] 报告发布 - 《2024年年度报告》及《2024年年度报告摘要》于2025年4月23日刊登在巨潮资讯网[2]

事务所人员与业务数据 - 截至2024年12月31日，容诚合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[2] - 容诚2023年度收入总额287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券期货业务收入149856.80万元[2] - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费48840.19万元[2] - 容诚对翰博高新同行业上市公司审计客户282家[3] 事务所处罚情况 - 容诚近三年刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施14次等[4] - 63名从业人员近三年刑事处罚0次、行政处罚3次等[4] 公司审计相关 - 2024年9月29日审计委员会通过续聘容诚为2024年财务报表审计机构议案[7] - 2024年9月30日和12月31日，董事会和股东大会通过续聘容诚为2024年审计机构议案[7] - 2024年审计委员会召开4次会议，审议12项议案[7] - 公司审计委员会认为容诚在2024年度审计及监督方面发挥重要作用[8]

会议情况 - 2024年召开6次监事会、4次股东大会和9次董事会会议[2] - 各监事会会议审议回购股份、工作报告等议案[2][3] 项目进展 - 截至报告期末募投项目完成，节余资金补充流动资金[9] 未来展望 - 2025年监事会继续履职促公司规范运营[13] 信息披露 - 2024年度信息披露真实准确完整[12]

业绩数据 - 2024年度合并报表净利润-2.0849062037亿元，归母净利润-2.1480825844亿元[1] - 2024年营业收入23.4659632408亿元，研发投入1.2025068344亿元[5] - 最近三年累计研发投入占累计营收比例5.39%，平均净利润-0.7207140789亿元[5] 利润分配 - 2022 - 2024年，仅2022年现金分红2858.67万元[3] - 2024年度拟不派现、不送股、不转增[2] - 因可分配利润为负且考虑经营需求，利润不分配[8]

募集资金情况 - 2020年7月公开发行1000万股，发行价48.47元/股，募集资金总额48470万元，扣除费用后实际募集44118.40万元[1] - 2024年度募投项目结项，累计直接投入募集资金项目44761.77万元，利息收入982.16万元[2] - 募投项目结项后将专户结余338.79万元用于补充流动资金并注销专户[2] - 募集资金总额44118.40万元，本年度投入2868.92万元，累计投入44761.77万元[23] - 累计变更用途的募集资金总额为14092.04万元，比例为31.94%[23] 募投项目情况 - 重庆翰博显示科技有限公司背光模组项目承诺投资8000.00万元，截至期末累计投入7790.17万元，投资进度97.38%，本年度效益 - 870.10万元[23][27] - 重庆翰博显示科技研发中心有限公司研发中心项目承诺投资6092.04万元，截至期末累计投入6287.99万元，投资进度103.22%，本年度效益0万元[23][27] - 背光源智能制造及相关配套设施建设项目承诺投资14192.40万元，本年度投入2582.42万元，截至期末累计投入14730.05万元，投资进度103.79%，本年度效益 - 369.41万元[23] - 补充流动资金承诺投资15926.00万元，截至期末累计投入15953.56万元，投资进度100.17%[23] 项目时间相关 - 2023年12月29日审议通过募投项目延期议案，部分项目预定可使用状态日期延期至2024年9月30日[24][27] - 两个项目于2024年2月29日达到预期可使用状态，4月26日公司披露部分募投项目结项等公告[27] 合规情况 - 公司按照规定使用和披露募集资金，不存在重大违规情形[17] - 华泰联合证券核查认为公司严格执行专户存储制度，募集资金使用与披露一致，无重大违法违规情形[18]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[6] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[6] 内部控制 - 内部控制评价报告基准日，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 自基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[4] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致[5] - 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露与公司评价报告披露一致[5] 公司治理 - 公司建立规范的公司治理结构和议事规则，法人治理结构健全[9] - 公司董事会下设战略委员会，负责公司战略与发展相关工作[10] 制度建设 - 公司建立健全人力资源、预算管理、信息与沟通等多项制度[11][19][23] - 公司设立内部审计部门，建立反舞弊机制[24][25] - 公司制定销售与收款、研发等多项管理制度[26][30] 缺陷认定与审计 - 公司确定内部控制缺陷认定标准，重大缺陷为错报≥税前利润的10%[32][36] - 容诚会计师事务所认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[44] - 保荐人认为公司现有内部控制制度符合要求，保持有效内部控制[46]

募集资金情况 - 2020年7月公开发行1000万股，发行价48.47元/股，募集资金总额48470万元，实际募集44118.40万元[1] - 2024年度募投项目结项，累计直接投入44761.77万元[2] - 募集资金专用账户利息收入982.16万元[2] - 募投项目结项后将338.79万元用于补充流动资金[2] - 累计变更用途的募集资金总额为14092.04万元，比例为31.94%[23] 项目投资情况 - 重庆翰博显示科技有限公司背光模组项目承诺投资8000万元，累计投入7790.17万元，进度97.38%，2024年效益 - 870.1万元[23][1] - 重庆翰博显示科技研发中心有限公司研发中心项目承诺投资6092.04万元，累计投入6287.99万元，进度103.22%[23][1] - 背光源智能制造及相关配套设施建设项目承诺投资14192.40万元，本年度投入2582.42万元，累计投入14730.05万元，进度103.79%，2024年效益 - 369.41万元[23] - 补充流动资金承诺投资15926.00万元，累计投入15953.56万元，进度100.17%[23] 项目变更与延期 - 2021年决定将14092.039841万元用于新增募投项目[15] - 2023年12月29日将部分募投项目预定可使用状态日期延期至2024年9月30日[1][24] - 变更募集资金使用方式，将141924000元以增资形式用于背光源智能制造及相关配套设施建设项目[24] 监管协议情况 - 2021年1月14日与青年路支行和中信建投证券签署《募集资金四方监管协议》[4] - 2021年4月13日与北碚支行和中信建投证券签署《募集资金四方监管协议》[5] - 2023年5月9日与相关方重新签署《募集资金三方监管协议》，专户未变[5] 合规情况 - 截至2024年12月31日，募集资金使用与披露一致，无重大违法违规情形[20] - 保荐人对公司2024年度募集资金存放与使用情况无异议[20]

业绩总结 - 2024年度公司计提资产减值准备6713.48万元[1] - 2024年度公司计提信用减值准备704.39万元[2] - 本次计提减值准备将减少公司2024年合并报表归母净利润6395.57万元[14] 数据变化 - 应收账款单项计提坏账准备期初余额1050万元，期末余额28.17万元[2] - 原材料2023年末存货跌价准备余额1131万元，2024年末为2359.37万元[7] - 库存商品2023年末存货跌价准备余额848.46万元，2024年末为1786.38万元[7] - 发出商品2023年末存货跌价准备余额1433.27万元，2024年末为442.25万元[7]

内部控制评价 - 对截至2024年12月31日内控有效性评价，未发现重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产、营收占比均为100%[7] 制度建设 - 建立规范治理结构和议事规则，法人治理结构健全[9] - 建立健全人力、财务等多项管理制度[11][16] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷错报≥税前利润10%等[34] - 非财务报告内控缺陷定量参照财务，有定性标准[38] 未来展望 - 修订完善内控制度，加强学习和内控管理[44]