委员会构成 - 战略委员会由三名董事组成[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员一名主持工作[5] 任期与增补 - 委员任期与同届董事会董事相同[5] - 人数低于规定三分之二时董事会应增补[5] 会议规则 - 提前3日发通知，紧急情况除外[12] - 三分之二以上委员出席方可举行[15] - 决议经全体委员过半数通过有效[16] 记录与生效 - 会议记录由董事会秘书保存[19] - 议事规则自董事会审议通过生效[23]

子公司定义 - 控股子公司指独资或与其他主体共设、控股超 50%能实际控制的公司[2] 重大事项管理 - 重大固定资产购置超最近一期经审计净资产 5%需报公司批准[6] - 发生《重大事项内部报告制度》规定事项应第一时间报告[14] 会议与信息管理 - 子公司召开董事会等会议纪要 1 个工作日交公司备案[7] - 重大事项知悉当日向董事会秘书汇报并配合披露[17] 财务与经营管理 - 子公司按规定时间提交财务报表[9] - 董监高提交半年度、年度经营总结[16] 人员与机构管理 - 公司提名董监高由总经理（办公室）确定[15] - 财务负责人由公司推荐聘任[18] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议通过生效，由总经理（办公室）解释[20]

累积投票制规则 - 适用于选举或变更两名以上董事的议案[3] - 董事候选人需提交资料并书面承诺[5][6] 投票计算与限制 - 股东累积表决票数为股份数乘选举董事人数之积[8] - 独立董事与非独立董事选举分开[8] - 所投董事选票数不得超最高限额[9] 选票有效性与当选规则 - 选票总数≤有效选票数则有效[11] - 候选人按得票多少决定是否当选[13] - 当选董事得票需超出席股东股份总数二分之一[13] 选举补充规则 - 当选人数不足需进行第二轮选举[14] - 两轮未达要求应两月内再开股东会补选[14]

业务范围 - 外汇套期保值业务含远期结售汇等衍生产品业务及组合[2] 管理原则 - 子公司业务由公司统一管理，遵循合法等原则，不得投机套利[3][5] 审批规则 - 业务经董事会或股东会审批，不得超范围操作[8] - 特定高额情况需董事会审议后提交股东会审批[9] 额度期限 - 相关额度使用期限不超12个月，金额不超已审议额度[9] 部门职责 - 财务部负责业务计划制定等工作，按流程实施[11][13] - 汇率波动时财务部及时分析上报，必要时提交董事会审议[19]

审计委员会构成 - 独立董事应占半数以上且至少一名为会计专业人士，召集人需为会计专业独立董事[6] 审计部职责与报告 - 每季度向董事会或审计委员会报告内部审计情况[10] - 每年向审计委员会提交内部控制评价报告[16] - 负责检查评估公司内部控制制度完整性、合理性及有效性[9] 审计流程与要求 - 内部审计工作拟订计划报审计委托人批准后实施[13] - 对募集资金存放与使用情况每季度审计一次[21] - 在业绩快报对外披露前进行审计[22] 异议处理与档案管理 - 被审计单位可在15天内向审计委托人对审计决定提异议[14] - 审计终结十五日内建立审计档案[29] 制度相关 - 公司董事会对内部控制制度负责，重要制度需董事会审议通过[3] - 本制度经董事会审议通过后实施，由董事会负责解释[38]

重大差错认定标准 - 财务报告重大会计差错涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元等[5] - 会计报表附注财务信息披露重大错误或遗漏如主要会计政策未按规定披露等[7] - 其他年报信息披露重大错误或遗漏涉及金额占最近一期经审计净资产10%以上重大诉讼等[7] - 业绩预告重大差异为预计业绩变动方向与实际不一致或变动幅度超20%以上[7] - 业绩快报重大差异为与定期报告实际数据指标差异幅度达20%以上[8] 责任承担与追究 - 董事长等对年报信息披露承担主要责任[9] - 董事长等对财务报告承担主要责任[10] - 因重大差错被监管采取措施，内审部应查实原因并追责[10] - 年报信息披露重大差错责任追究形式有公司内通报批评等[14] - 季度、半年报信息披露重大差错责任追究参照本制度执行[16]

投资决策权限 - 控股子公司指直接或间接持有50%以上股权能实际控制的公司[3] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上，经董事会审议后提交股东会审议[6] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产30％，提交股东会审议，经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[7] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上，经董事会审议通过[7][8] - 未达董事会决策权限的对外投资项目，经总经理（办公室）审议通过后实施[8] 投资管理流程 - 董事会战略委员会统筹、协调和组织对外投资项目分析和研究[11] - 总经理收集新投资项目信息、初步评估，建项目库并提投资建议[11] - 短期投资计划由董事会预选机会和对象编制，按审批权限履行程序后实施[14] - 长期投资项目与被投资单位签合同或协议，经授权决策机构批准后签署[18] - 投资项目实行季报制，相关部门每季度汇报进度等情况[19] 投资收回与转让 - 投资项目在经营期满等情况出现时收回对外投资[22][24] - 投资项目在悖于经营方向等情况出现时转让对外投资[24] - 投资转让按《公司法》等规定办理，处置须符合国家相关规定[22][34] - 批准处置对外投资程序与权限和批准实施相同[35] - 财务部负责投资收回和转让的资产评估，防资产流失[36] 财务核算与监督 - 财务部对对外投资会计核算符合国家准则和制度，进行完整记录[25] - 财务定期获取被投资单位财务信息，进行业务指导[25] - 对被投资单位进行定期或专项审计，提出整改建议[25] 信息披露与制度生效 - 对外投资按规定履行信息披露义务，子公司遵循信息披露制度[27] - 本制度经股东会审议通过于2025年7月生效施行，由董事会负责解释和修订[30][31]

关联方定义 - 持有公司5％以上股份的法人或其他组织为关联法人[4] - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人为关联自然人[5] 关联交易审议披露 - 与关联自然人成交超30万元交易需独董同意后提交董事会审议披露[16] - 与关联法人成交超300万元且占净资产绝对值0.5％以上交易需审议披露[16] - 关联交易超3000万元且占净资产绝对值5％以上事项应提交股东会审议[16] - 为关联人担保不论数额均需董事会审议后披露并提交股东会[17] 日常关联交易规定 - 可按类别预计年度金额，超预计需重新审议披露[18] - 年报和半年报应分类汇总披露日常关联交易[18] - 日常关联交易协议超三年需每三年重新审议披露[18] 特殊交易豁免 - 关联人提供资金，利率合规且无担保交易可豁免股东会审议[18] - 公司与关联人达成特定关联交易可免履行相关义务[23] 交易操作要求 - 不得向董事、高管提供借款，防股东及其关联方占用资金[19] - 董事会审议关联交易关联董事应回避表决[20] - 股东会审议关联交易特定关联股东应回避表决[22] - 审议应了解标的和对方情况，确定价格，必要时聘中介[25] - 关联交易应签书面协议，日常协议含主要条款[25] 监督与责任 - 审计委员会监督关联交易披露，发表意见并报告[25] - 审计委员会每季度查资金往来，异常提请董事会处理[26] - 违背制度未回避，关联交易决议无效，相关方担责[27] 制度相关 - 制度由董事会拟订，股东会审议通过生效，董事会解释[28]

担保定义 - 公司控股子公司指公司持有其50%以上股份等可实际控制的公司[3] 担保审议 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保需股东会审议[12] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审议[12] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保需股东会审议[12] - 为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保需股东会审议[12] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元需股东会审议[12] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保需股东会审议[12] - 董事会审议担保事项需全体董事过半数通过且出席会议的三分之二以上董事同意[14] - 股东会审议为股东等关联方担保议案时，关联股东不得参与表决，由其他股东所持表决权半数以上通过[16] - 股东会审议连续十二个月内担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保事项，需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[17] 担保管理 - 公司对外担保具体事务由财务部负责，其他有关部门协助办理[21] - 财务部需对被担保单位进行资信调查、评估并办理担保手续等[22] - 公司应加强担保合同管理，及时清理检查并与银行等核对[22] - 公司指派专人关注被担保人情况，定期分析其财务状况[23] 追偿程序 - 被担保人债务到期15个交易日内未还款等情况，公司应启动反担保追偿程序[23][24] - 公司履行担保义务后应向债务人追偿[24] - 法院受理债务人破产案件，债权人未申报债权，公司应参加破产财产分配[25] 信息披露 - 公司按相关规定履行对外担保信息披露义务[27] - 需披露的内容包括董事会或股东会决议、担保总额等[27][28] 制度生效 - 本制度经股东会审议通过之日起生效并施行[32]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会委员由三名董事组成，独立董事不少于两名[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[6] 职责权限 - 负责制定董事、高管考核标准与薪酬政策方案[6] - 董事薪酬计划报董事会同意、股东会审议通过实施[8] - 高管薪酬分配方案报董事会批准[9] 会议规则 - 会议召开前三天通知委员，紧急情况除外[15] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[15] - 可采用现场或非现场通讯方式召开[15] 生效时间 - 议事规则自董事会审议通过生效施行[21]