东方证券股份有限公司 关于赛维时代科技股份有限公司 2024 年度证券与衍生品投资情况的核查意见 东方证券股份有限公司（以下简称"保荐人"）作为赛维时代科技股份有限 公司（以下简称"赛维时代"、"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市的 保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等 有关规定，对赛维时代 2024 年度证券与衍生品投资情况进行了核查，具体情况 如下： （一）证券投资概述 为进一步提高自有资金使用效率，增加公司收益，在保障正常运营的基础上， 公司将部分资金用于证券品种投资，为公司和股东创造更大的收益。根据《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》及公司内部制度 等相关规定，公司 2024 年度证券投资事项未达到董事会审议及临时公告披露标 准。 截至 2024 年 12 月 31 日，公司持有证券的公允价值变动损益-13,468,911.45 元。2024 年度公司持有的证券及损益情况详见附表 1 ...

赛维时代科技股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第ZI10368号 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的 相关要求，我们审计了赛维时代科技股份有限公司（以下简称"赛 维时代"）2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制， 并评价其有效性是赛维时代公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制 的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大 缺陷进行披露。 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第ZI10368号 赛维时代科技股份有限公司全体股东： （此页无正文，此页为赛维时代科技股份有限公司内部控制审计报 告盖章签字页） 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政 策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控 制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内 ...

东方证券股份有限公司 关于赛维时代科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 东方证券股份有限公司（以下简称"东方证券"或"保荐人"）作为赛维时 代科技股份有限公司（以下简称"赛维时代"或"公司"）首次公开发行股票之 保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等相关规定，东方证券对赛维时代 2024 年度募集资金存放与使用情 况进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意赛维时代科技股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕998 号）同意注册，公司首次公开发行 人民币普通股（A 股）4,010.00 万股，发行价格 20.45 元/股，募集资金总额为人 民币 820,045,000.00 元，扣除发行费用 96,947,169.66 元（含增值税）后，募集资 金净额为 723,097,830.34 元。保荐人于 2023 年 7 月 7 日将扣除保荐承销费（含增 值税）60 ...

赛维时代科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 信会师报字[2025]第 ZI10367 号 赛维时代科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动 | 9-12 | | 表 | | | | | 财务报表附注 | 1-106 | | 三、 | 事务所及注册会计师执业资质证明 | | 审 计 报 告 信会师报字[2025]第 ZI10367 号 赛维时代科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了赛维时代科技股份有限公司（以下简称赛维时代）财 务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 ...

赛维时代科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 二〇二四年度 信会师报字[2025]第 ZI10370 号 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深 关于赛维时代科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZI10370号 赛维时代科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的赛维时代科技股份有限公司（以下简称 "赛维时代公司"） 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以 下简称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益0.5351元，同比下降39.92% [1] - 每股净资产6.15元，同比增长1.99% [1] - 每股公积金2.06元，同比增长6.19% [1] - 每股未分配利润2.97元，同比下降1.66% [1] - 营业收入102.75亿元，同比增长56.54% [1] - 净利润2.14亿元，同比下降36.31% [1] - 净资产收益率8.71%，同比下降50.26% [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持股13293.64万股，占流通股69.13%，较上期减少2227.76万股 [1] - 共青城众腾创业投资合伙企业持股8768.61万股，占比45.6%，减持531.81万股 [2] - 厦门鑫瑞集泰股权投资合伙企业持股2315.52万股，占比12.04%，减持1219.64万股 [2] - 中国建设银行企业年金计划新进持股145.04万股，占比0.75% [2] - 厦门少年智管理咨询合伙企业新进持股107.55万股，占比0.56% [2] - 富国长期成长混合A退出前十大股东，原持股300.28万股 [2] 分红情况 - 公司2024年不分配不转增 [3]

收入和利润（同比环比） - 2024年公司营业收入为102.75亿元，同比增长56.55%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为2.14亿元，同比下降36.19%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.81亿元，同比下降41.30%[18] - 2024年第四季度营业收入为34.74亿元，为全年最高季度[20] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为1869.31万元，环比第三季度亏损有所改善[20] - 2024年营业总收入达102.75亿元人民币，同比增长56.55%，其中服饰配饰品类收入74.47亿元（占比72.83%），同比增长59.43%[47][48] - 2024年营业收入达102.75亿元，同比增长56.55%[85] - 跨境出口电商业务收入97.25亿元，占总营收94.64%，同比增长52.02%[85][86] 成本和费用（同比环比） - 营业成本57.77亿元，同比增长62.53%，其中运输成本占比48.86%[89] - 销售费用同比增加65.78%，从23.42亿元增至38.82亿元，主要由于销售收入增长、品牌营销推广力度强化、营销推广成本上涨及人工成本增加[94] - 管理费用同比增加41.91%，从1.55亿元增至2.19亿元，主要由于员工人数增加导致薪酬费用增加及新增预提股份支付费用[94] - 财务费用同比减少550.63%，从-436.61万元增至-2840.72万元，主要由于汇率波动导致的汇兑损益变动[94] - 研发费用同比增加35.65%，从8768.86万元增至1.19亿元，主要由于新技术、新渠道的系统升级需求及产品级技术研发强化[94] 各条业务线表现 - 公司物流服务收入4.55亿元，同比增长261.49%，占主营业务收入比例从1.93%提升至4.45%[48] - 公司旗下男装品牌Coofandy和家居服品牌Ekouaer年度销售额首次突破20亿元，10个品牌年销售额超1亿元[50] - 服饰配饰品类占公司主营业务收入72.83%，非服饰品类占比22.73%，结构持续优化[48] - 服饰配饰品类2024年实现营业收入74.47亿元，同比增长59.43%，占公司主营业务收入的72.83%[51] - Coofandy品牌2024年销售额218,855.21万元，同比增长50.42%[51] - Ekouaer品牌2024年销售额208,176.93万元，同比增长61.87%[51] - Avidlove品牌2024年销售额87,474.46万元，同比增长39.00%[51] - Zeagoo品牌2024年销售额55,984.63万元，同比增长145.66%[51] - Arshiner品牌2024年销售额33,849.97万元，同比增长86.50%[51] - 非服饰配饰品类2024年实现营业收入23.24亿元，同比增长33.85%，占公司主营业务收入的22.73%[59] - 物流服务收入同比增长261.49%，占主营业务收入的4.45%[83] 各地区表现 - 2024年欧洲地区收入增长40.87%，扭转前两年下滑趋势[79] - 北美地区销售额占主营业务收入的88.08%，欧洲地区占6.88%[80] - 境内销售额同比增长256.69%，境外销售额同比增长52.40%[80] - 境外市场收入98.06亿元，占总营收95.43%，同比增长52.45%[85][86] - 2024年公司收入主要来自北美区域，2025年将积极拓展欧洲市场及新兴经济国家和地区[133] 管理层讨论和指引 - 2025年公司将通过数字化管理优化供应链，提升品牌运营效率，目标是提升头部品牌在细分市场的市占率[130] - 2025年公司计划深化与Walmart、TikTok等电商平台的合作，优化线上市场营销策略[132] - 公司越南自有工厂已建成投产，2025年将通过"自主生产"+"委托加工"方式提高海外采购占比[134] - 公司将运用AI算法分析市场与消费者行为数据，挖掘潜在爆款产品机遇[135] - 公司计划加大品牌打造力度、提升产品核心竞争力以应对贸易摩擦风险[143] - 公司于2025年4月24日通过《市值管理制度》，明确利用股权激励、现金分红等工具提升市场价值[145] 其他财务数据 - 经营活动产生的现金流量净额为-4.69亿元，同比下降185.25%[18] - 2024年加权平均净资产收益率为8.71%，同比下降8.80个百分点[18] - 2024年基本每股收益为0.5351元/股，同比下降39.92%[18] - 2024年非流动性资产处置损益为7,845,462.50元，较2023年增长138.05%[24] - 2024年计入当期损益的政府补助为12,097,552.51元，较2023年下降48.58%[24] - 2024年委托他人投资或管理资产的损益为27,611,453.74元，较2023年增长43.48%[24] - 经营活动现金流入同比增长54.75%至66.09亿元，流出同比增长90.20%至70.77亿元[99] - 经营活动现金流量净额从5.50亿元转为-4.69亿元，同比下降185.25%[99] - 投资活动现金流量净额从-11.64亿元转为4.89亿元，同比增长141.99%[99] - 筹资活动现金流出同比增长132.65%至9.86亿元，净额同比下降81.78%[99] - 现金及现金等价物净增加额同比增长12063.88%至1.35亿元[99] - 经营活动产生的现金流量净流出额为人民币4.685亿元，同比增加185.25%，主要因销售规模扩大和新品开发导致备货增加[100] - 投资活动产生的现金流量净流入额为人民币4.889亿元，同比增加141.99%，主要因赎回部分金融理财产品[100] - 筹资活动产生的现金流量净流入额为人民币1.113亿元，同比减少81.78%，主要因新增银行借款及支付股利[100] - 存货金额达18.047亿元，占总资产比例同比上升15.9个百分点至38.05%，因销售规模扩大及提前备货[104] - 交易性金融资产减少12.82个百分点至4.21%，因赎回理财产品导致余额降至1.997亿元[104] - 短期借款占比上升9.8个百分点至12.83%，金额达6.082亿元，主要因新增银行借款及票据贴现[104] - 投资收益为2761万元，占利润总额11.06%，来自金融理财产品收益[103] - 资产减值损失达-8533万元，占利润总额-34.17%，主要因存货跌价准备变动[103] - 报告期投资额24.167亿元，同比减少34.72%[108] - 受限资产总额2.835亿元，其中2亿元为质押存单，8350万元为保证金[107]

赛维时代科技股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告（吴星宇） 各位股东及股东代表： 本人吴星宇作为赛维时代科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等法律法规及《公司章程》《独立董事工作制度》的相关规定，在 2024 年度工作中，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，忠实履行独立 董事的职责，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，促进公司依法规范运作， 切实维护公司和股东尤其是中小股东的利益。现就本人 2024 年度履行独立董事 职责情况报告如下： 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 二、2024 年度履职概述 2024 年度，公司共召开 8 次董事会，本人任期内应出席董事会 8 次，实际 出席 8 次，出席率为 100%。2024 年度，公司共召开 3 次股东大会，本人也全部 亲自出席了会议，出席率为 100%。作为公司独立董事，在董事会会议召开前， 本人主动调查并获 ...

赛维时代科技股份有限公司 融资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范赛维时代科技股份有限公司（以下简称"公司"）融资行为， 有效控制融资风险，降低融资成本，根据《中华人民共和国公司法》等有关法律、 法规和规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本管理制度。 第二章 基本定义及原则 第二条 本管理制度所称"融资行为"是指在国家政策允许的情况下，公司（含 全资子公司及控股子公司）向银行或其他金融机构进行间接融资的行为，包括但 不限于流动资金借款、贸易融资、票据融资、信用证融资、固定资产借款、保函 等方式。 公司进行直接融资的行为，如发行股票、债券等，不适用本管理制度。 第三条 本制度适用于公司、全资子公司及控股子公司。 第四条 融资行为应符合公司中长期战略发展规划，遵循以下原则： （一）在满足经营和发展资金需求的前提下，慎重考虑偿债能力，控制融资 风险； （二）做好融资活动现金流量管理，确保公司流动性和信用安全； （三）根据需要合理安排融资的到期时间，将短期借款和中长期借款相结合， 做好资金的动态平衡； 第六条 财务中心为公司融资业务的职能管理部门，主要职能包括： （一）负责向银行或其他金融机构申请 ...

赛维时代科技股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告（江百灵） 各位股东及股东代表： 本人江百灵作为赛维时代科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等法律法规及《公司章程》《独立董事工作制度》的相关规定， 在 2024 年度工作中，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，忠实履行 独立董事的职责，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，促进公司依法规范 运作，切实维护公司和股东尤其是中小股东的利益。现就本人 2024 年度履行独 立董事职责情况报告如下： 一、基本情况 本人江百灵，1971 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生 学历。1994 年 7 月至 2006 年 9 月，在安徽国际商务职业学院任教师；2006 年 9 月至 2009 年 6 月，在厦门大学攻读博士学位；2009 年 7 月至今，在上海国家会 计学院任副教授；2017 年 12 月至 2023 年 11 月，在上海阿为特精密机械股份有 限公司任独立 ...