业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额、营收占合并报表对应总额均为100%[4] 内部控制情况 - 报告期无财务、非财务报告内控重大及重要缺陷[10] - 董事会认为内控体系健全有效[12] - 中汇所认为2024年末财务报告内控有效[13] - 保荐机构认为2024年度内控符合要求且有效[13] 未来展望 - 公司将补充完善内控体系并执行[12]

审计相关 - 审计公司对公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[2] - 审计报告日期为2025年4月16日[8] 内控责任与结论 - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6]

国信证券股份有限公司 关于浙江蓝宇数码科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 国信证券股份有限公司（以下简称"国信证券"或"保荐机构"）作为浙江 蓝宇数码科技股份有限公司（以下简称"蓝宇股份"或"公司"）首次公开发行 股票并在深圳证券交易所创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务 管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》、等相关法律法规和规范性文件的要求， 对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体情况如下： （一）募集资金管理制度的制定和执行情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及《浙 江蓝宇数码科技股份有限公司募集资金管理办法》的规定，公司对募集资金采用 专户存储制度，在银行设立募集资金专项账户，并严格履行使用审批手续， ...

关联交易金额 - 2025年度与关联方日常关联交易总金额不超500万元[2] - 2025年向无锡荣升汇彩科技租场地预计200万元，2024年实际46.92万元[3] - 2025年向金华天下美酒业采购商品预计300万元，2024年实际29.73万元[4] 关联方业绩 - 2024年末无锡荣升汇彩科技总资产585.28万元，净资产 -28.93万元[7] - 2024年末金华天下美酒业总资产12438.23万元，净资产1914.75万元[8] - 2024年末浙江国鼎酒业总资产26160.32万元，净资产61.44万元[9] 交易审议情况 - 独立董事会议通过2025年关联交易议案并提交董事会[14] - 2025年4月16日董事会、监事会会议通过2025年关联交易议案[15][16] - 保荐人对2025年度日常关联交易预计事项无异议[18]

理财额度与期限 - 公司及子公司购买理财产品额度上限累计不超5亿元，滚动使用[2] - 资金使用期限为2024年至2025年年度股东大会之日止[6] 审议情况 - 2025年4月16日董事会、监事会审议通过购买议案[13][14] 理财内容 - 购买中风险以下产品、开展国债逆回购和债券投资等[3] 风险与监督 - 投资收益可能未达预期，多部门控制风险[9][10] 保荐意见 - 保荐人对购买理财产品事项无异议[15]

业绩总结 - 2024年度公司合并营业收入为478,460,736.42元[8] - 2024年12月31日资产总计为1077931945.42元，较2023年增长约107.43%[17] - 2024年12月31日负债合计为128161367.06元，较2023年增长约47.96%[19] - 2024年12月31日所有者权益合计为949770578.36元，较2023年增长约119.32%[19] - 2024年度净利润为15,962,325.26元，2023年度为13,233,952.62元[1] - 2024年度基本每股收益和稀释每股收益均为1.68元/股，2023年度均为1.54元/股[1] 财务数据对比 - 2024年货币资金较2023年增长约837.38%[17] - 2024年应收账款较2023年增长约40.69%[17] - 2024年股本较2023年增长约33.33%[19] - 2024年末流动资产合计较2023年末增长约135.57%[29] - 2024年末非流动资产合计较2023年末增长约26.37%[29] - 2024年末负债合计较2023年末增长约30.91%[31] - 2024年末所有者权益合计较2023年末增长约116.84%[31] - 2024年末货币资金较2023年末增长约975.24%[29] - 2024年末应收账款较2023年末增长约42.15%[29] - 2024年末固定资产较2023年末增长约71.64%[29] - 2024年营业利润为108457624.63元，2023年为99520501.52元[35] - 2024年净利润为94708719.37元，2023年为86728618.85元[35] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为82,563,824.61元，2023年为76,206,674.35元[10] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 -33,992,028.32元，2023年为 -91,864,413.63元[22] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为81,617,242.00元，2023年为12,222,187.27元[32] - 2024年现金及现金等价物净增加额为442,167,546.78元，2023年为4,419,732.47元[35] 公司基本信息 - 公司现有注册资本为人民币80,000,000.00元，总股本为80,000,000股，每股面值人民币1元[41] - 有限售条件的流通股份A股61,034,245股，无限售条件的流通股份A股18,965,755股[41] - 公司于2024年12月20日在深圳证券交易所挂牌交易[41] 会计政策与核算方法 - 公司以持续经营为基础编制财务报表[43] - 公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，境外子公司根据经营环境确定港币、美元为记账本位币，编制报表时折算为人民币[49] - 公司以控制权转移作为收入确认时点判断标准[168] - 内销模式在货物运至指定地点获收货确认函时确认收入[171] - 外销模式在办理通关手续取得报关单、提单等单据时确认收入[173] 其他 - 审计报告认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[5] - 审计报告日期为2025年4月16日[15] - 财务报表及附注于2025年4月16日经公司第四届董事会第五次会议批准对外报出[42]

保荐人相关 - 保荐人每月查询公司募集资金专户1次[3] - 保荐人发表专项意见8次[4] - 保荐人于2025年4月9日对上市公司培训1次[4] 监管问题 - 2024年国信证券因多家公司保荐等问题多次收监管函、警示函及责令改正措施[10] 公司情况 - 截至2024年末，公司上市不满3个月，无需现场检查[4] - 公司上市后至2024年12月31日未召开股东会[3]

培训信息 - 国信证券为蓝宇股份上市保荐人[2] - 2025年4月9日在蓝宇股份会议室培训[2] - 培训方式为现场及线上会议[2] 人员信息 - 参加人员含控股股东等相关人员[2] - 培训人员为保荐代表人谢珣飞[2] 培训情况 - 内容包括解读最新监管政策规定[2] - 保荐人提供讲义课件及学习资料[2] - 培训获积极配合，达预期效果[4]

业绩总结 - 中汇会计师事务所审计蓝宇股份2024年度财报并出具无保留意见[4] - 事务所认为蓝宇股份汇总表财务信息符合监管要求[8] 数据相关 - 蓝宇股份2024年期初往来资金余额3509.67万元，期末4659.67万元[12] - 2024年度往来累计发生1600万元，偿还累计发生450万元[12] - 义乌科威2024年期初期末资金余额均为150万元[12]

募集资金情况 - 公开发行2000万股，发行价每股23.95元，募集资金47900万元，净额41621.42万元[12] - 2024年使用募集资金账户支出1704.06万元用于支付发行费用[13] - 截至2024年12月31日，募集资金账户结余42598.22万元[13] 项目投资承诺 - 年产12000吨水溶性数码印花墨水建设项目承诺投资29097.96万元[23] - 研发中心及总部大楼建设项目承诺投资6114.59万元[23] - 补充流动资金承诺投资6408.87万元[23] 资金置换情况 - 2024年12月27日审议通过置换自筹资金议案[24] - 用3274.70万元置换先期投入及发行费用[24] - 前期自筹资金预先投入募投项目实际投资2944.55万元[24] - 支付发行费用330.15万元（不含增值税）[24] - 实际置换时间为2025年1月[24]