募集资金情况 - 2024年8月发行7500万股A股，每股8元，实际募集5.130124亿元[1] - 2024年度累计使用募集资金5.137478万元，剩余利息净额26.86万元[2] - 2024年12月31日专户余额合计258.33万元[2] 项目投资进度 - 先进材料等项目投资进度达100%，研发中心达100.55%[15] 监管协议 - 2024年8 - 9月与多家银行签三方监管协议并开户[4] - 2024年9月子公司等与招行签四方监管协议并开户[5]

内控标准 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额均为100%[2] - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷按错报金额认定[6][7][8] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷按影响或损失认定[13][14][15] 内控情况 - 报告期内公司不存在内部控制缺陷[20] - 截至2024年12月31日公司财务报告内控有效[21] - 保荐机构认为公司2024年度内控自评报告公允[24]

公司基本信息 - 公司成立于2009年4月27日，注册资本43600万元人民币[3] - 公司拥有3家全资子公司，四川珂玛注册资本9000万元，无锡塞姆注册资本999.72万元，安徽珂玛注册资本8000万元[4][5] 财务与内控 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表的100%[8] - 财务报告内控遵循全面性等原则，使用Epicor系统，凭证和报表经独立审核[9][12] - 明确财务报告和非财务报告内控缺陷定量标准[30][31][33] - 报告期及评价基准日公司不存在内控制度重大、重要缺陷[37][38][39] 公司治理与制度 - 按相关要求建立规范治理结构、议事规则和内控制度[13] - 明确各业务流程审批权限，建立内控治理结构和权责分配[13][11] - 行政人事部分解职能，制定岗位职责说明书[14] - 内审部持续监督内控，定期出具报告并审计[14] 运营管理 - 建立月末关账流程，关账清单需审核确认[15] - 总经理及管理层确定年度目标，财务汇总预算报董事会审议[16] - 银行账户开设等需财务总监和总经理审批[17] - 发布销售合同模板，非标准合同需风险审核[18] - 每年考核供应商，合格者列入名录[20] - 生产管理部分析产能，排产部制定排产计划并审批[22] 研发管理 - 年末以项目为维度制定年度研发预算[23] - 研发负责人每季度编进度表，财务归集费用[23] 资产与数据管理 - 每年末进行资产盘点，财务制定计划并监督[25] - 财务按年度完成长期资产减值评估[25] - 苏州备份机房每二十四小时备份一次[28] 人事管理 - 每月末人事专员编考勤表，薪酬经多级审批付款[26]

业绩总结 - 2024年度营业收入857,381,991.35元，较2023年增长78.45%[4] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润310,974,768.28元，较2023年增长279.88%[4] - 2024年末资产总额1,967,300,323.94元，较2023年末增长45.75%[4] - 2024年末负债总额447,890,505.13元，较2023年末下降26.97%[4] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1,519,409,818.81元，较2023年末增长106.31%[4] 产能数据 - 2024年末陶瓷加热器产能达100多支/月，比年初增加超3倍[10] - 计划2025年末陶瓷加热器理论产能提高到接近200支/月[10] 新产品研发 - 公司已量产供应6英寸超高纯碳化硅产品，8英寸产品基本通过验证，12英寸产品进入验证阶段[11] 市场扩张 - 加强对设备厂商客户销售服务，拓展晶圆厂终端市场[13] - 逐步启动在重点半导体城市群布点工作[13] 新策略 - 分阶段开展供应链优化管理，展开上游原材料布局[14] - 提升现场管理水平，优化管理及生产架构[15] - 通过精益管控提高生产效率[15] - 优化薪酬体系，健全长效激励机制[15] - 实施员工股权激励计划[15] - 采取“内部培养+外部引进”模式构建多层次人才梯队[16] - 优化外部招聘渠道，开展校园招聘与联合培养[16] - 深化校企合作与产学研融合，引进国内外技术及管理人才[16] 其他 - 2024年8月16日公司成功在深交所创业板挂牌上市，股票代码301611，历时2年又1个多月[2] - 2024年公司召开董事会会议6次，股东大会2次[5]

薪酬方案 - 2025年度董监高薪酬方案于4月3日会议通过并提交2024年度股东大会审议[2] - 适用期限为2025年1月1日至12月31日[3] - 独立董事每年领15万元津贴[5] 薪酬发放 - 非独立董事等基本薪酬按月发，绩效奖金按考核发，独立董事津贴按季发[8] - 离任薪酬按实际任期计算发放[8] 其他 - 薪酬个税由公司代扣代缴[9]

新策略 - 公司拟开展保值性金融衍生品投资规避外汇市场风险[2] - 拟开展外汇远期、外汇掉期等业务[3] - 拟用不超200万美元或等值人民币自有资金开展业务[3] 风险与管理 - 业务存在市场、内控、回款预测风险[7] - 公司已建立《证券投资与衍生品交易管理制度》[8]

业绩总结 - 容诚会计师事务所2025年4月3日对珂玛科技2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] - 2024年末经营性往来金额有3807.73、1917.22等[9] - 2024年末非经营性占用金额有116.23、24.36等[9] - 2024年度偿还金额有304.95、34.48等[9] - 2024年度往来利息为9989.53等[9] - 2024年度占用资金利息部分有0.30、2434.88等[9] - 2024年度往来发生金额（不含利息）有0.16、7.05等[9] - 2024年度占用发生金额（不含利息）有508.62、3113.35等[9] 其他 - 2013年12月10日相关企业涉及金额8811.5万元[10]

监事会会议 - 2024年监事会召开3次会议[2] - 第二届监事会第八次会议3月15日召开，审议15项议案[2] - 第二届监事会第九次会议9月9日召开，审议4项议案[2] - 第二届监事会第十次会议10月23日召开，审议5项议案[2] 公司运营 - 报告期内运作及经营合规[3] - 财务管理、内控制度健全，财务运行稳健[3] - 不存在违规使用募集资金情形[4] - 无重大收购、出售资产情况[5] - 关联交易决策严密、程序规范合法[6] - 除为子公司担保外，无其他对外担保及资金占用[7]

关联资金往来 - 2024年其它关联资金往来期初余额10,508.62元[7] - 2024年度累计发生额（不含利息）9,989.53元[7] - 2024年度利息104.95元[7] - 2024年度偿还累计发生额13,807.73元[7] - 2024年末余额6,795.37元[7] 控股股东往来 - 控股股东等2024年度往来累计发生额0.30元[7] 子公司应收款 - 四川珂玛应收账款2024年末余额226.62元[7] - 四川珂玛其他应收款（资金拆借）年末余额1,410.87元[7] - 安徽珂玛其他应收款（资金拆借）年末余额950.28元[7]

审计机构 - 拟聘请容诚为2024年度审计机构，费用68万元[5] - 原审计机构为普华永道中天，上年度意见为标准无保留[4] 人员情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注会1552人[1] 审计意见 - 容诚认为公司财报编制合规，内控有效，出具标准无保留意见[6] 会议情况 - 2024年10月23日审议通过变更事务所议案并召开审前会[5][7][8] - 2025年4月3日审议通过2024年年度报告等议案[8]