新恒汇电子股份有限公司创业板IPO法律意见书核心内容 发行批准与授权 - 公司2021年年度股东大会通过创业板上市议案，决议有效期最初至2023年4月28日，后经三次延期至2026年4月28日 [4] - 深圳证券交易所上市审核委员会于2023年3月22日审议通过发行申请 [5] - 中国证监会于2025年3月18日出具同意注册批复（证监许可〔2025〕525号），有效期12个月 [5] - 深圳证券交易所2025年6月18日核发上市通知，股票代码"301678" [5] 发行主体资格 - 公司持有淄博市行政审批服务局核发的有效营业执照（统一社会信用代码91370303MA3F0F162A） [5] - 公司2020年11月由有限责任公司整体变更为股份有限公司，持续经营超过三年 [6] - 公司符合《公司法》《证券法》等法规规定的发行主体资格 [6] 发行实质条件 - 发行后总股本23,955.5467万元，超过创业板3,000万元最低要求 [7] - 本次公开发行5,988.8867万股，占发行后总股本25%以上 [7] - 2023-2024年扣非归母净利润累计超5,000万元 [8] - 公司及相关人员已按要求出具承诺函和股份锁定承诺 [8][9] 保荐机构情况 - 聘请方正承销保荐作为保荐机构，符合监管要求 [9] - 指定侯传凯、吴大军为保荐代表人，符合创业板上市规则 [9] 法律结论 - 公司设立及存续合法有效，具备发行主体资格 [6][9] - 发行已获内部批准和监管机构审核通过 [4][5][9] - 符合《公司法》《证券法》《创业板上市规则》等法规要求 [9]

本次发行上市的批准和授权 - 公司2022年第四次临时股东大会审议通过首次公开发行股票并在创业板上市相关议案，并将决议有效期延长24个月至2026年10月27日 [4] - 深交所上市审核委员会2023年第62次审议会议通过公司发行上市申请 [5] - 中国证监会2025年2月18日批复同意公司首次公开发行股票注册，批复有效期12个月 [5] - 深交所2025年5月15日同意公司股票在创业板上市，证券简称为"太力科技"，代码为"301595" [5] 发行人主体资格 - 公司由中山市太力家庭用品制造有限公司于2021年5月11日整体变更设立，持续经营时间从2003年4月24日太力有限成立起计算超过三年 [5] - 公司为永久存续的股份公司，不存在应当终止的情形 [6] 发行上市的实质条件 - 公司符合创业板公开发行股票条件和上市规则要求 [7] - 发行前股本总额8,121万元，发行后增至10,828万元，不低于3,000万元 [7] - 本次公开发行2,707万股A股，占发行后股份总数25%以上 [7] - 公司2023年度和2024年度扣非净利润分别为8,075.67万元和8,567.86万元，最近两年累计净利润超5,000万元 [9] 保荐机构情况 - 公司聘请民生证券担任保荐机构，民生证券具备保荐业务资格和深交所会员资格 [10] - 民生证券指定两名保荐代表人负责保荐工作 [10] 相关责任主体承诺 - 公司及其控股股东、实际控制人、董监高等责任主体就本次发行上市作出公开承诺并披露约束措施 [11]

公司基本情况 - 公司名称为深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司，证券代码为300989，注册资本为211,340,389元 [3] - 公司注册地址位于深圳市福田区华富街道新田社区深南大道1006号深圳国际创新中心C座二十一层，主要办公地址分布在深圳市南山区和福田区 [3] - 公司法定代表人为王富海，董事会秘书为金铖，实际控制人无 [3] 证券发行与上市 - 公司首次公开发行股票15,000,000股，每股面值1.00元，发行前股本总额为45,000,000股，发行后股本总额为60,000,000股 [1] - 本次证券发行时间为2021年4月22日，上市时间为2021年5月7日，上市地点为深圳证券交易所创业板 [3] - 持续督导期为2021年5月7日至2024年12月31日，保荐机构为国投证券股份有限公司 [1][3] 保荐工作概述 - 保荐机构在持续督导期间主要工作包括关注公司内部控制制度建设和规范运作情况、审阅信息披露文件、监督公司遵守上市规则及履行承诺、督导募集资金使用和募投项目建设等 [2][3] - 保荐代表人因工作安排调整发生变更，原保荐代表人季宏宇由王雨露接替 [3] 公司配合与证券服务机构评价 - 公司积极配合保荐机构的尽职调查和持续督导工作，提供真实、合法、完整的文件资料，并配备必要设施和人员 [3][4] - 证券服务机构在发行保荐阶段和持续督导期间均能勤勉尽职，出具专业意见并配合保荐机构的核查工作 [4] 信息披露与募集资金使用 - 保荐机构认为公司已披露的公告与实际情况相符，披露内容完整，不存在应予披露而未披露的事项 [4] - 公司严格按照相关规定使用募集资金，执行三方监管协议，履行信息披露义务，无违规使用情形 [4] - 截至2024年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金尚未使用完毕，保荐机构将继续履行对剩余募集资金的督导责任 [5]

股东信息披露专项承诺 - 公司股东均具备合法持股资格，不存在法律禁止的主体直接或间接持股情形 [1] - 本次发行的中介机构及相关人员未直接或间接持有公司股份或其他权益 [1] - 公司股东未利用股权进行不当利益输送 [1] - 公司及股东已全面配合中介机构尽职调查，确保股东信息披露真实、准确、完整 [1] 保荐机构承诺 - 民生证券承诺为优优绿能IPO制作的文件无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 [2] - 若因文件问题导致投资者损失，保荐机构将依法先行赔偿 [2] 审计机构承诺 - 致同会计师事务所承诺IPO文件无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 [3] - 若因审计文件问题导致投资者损失，将依法赔偿 [3] 法律顾问承诺 - 广东信达律师事务所承诺若因法律文件问题导致投资者损失，将依法赔偿 [4] - 赔偿标准将依据《证券法》及司法解释执行 [4] 评估机构承诺 - 上海众华资产评估公司承诺IPO评估文件无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 [6] - 若因评估文件问题导致投资者损失，将依法赔偿 [6]

公司基本情况 - 安徽华骐环保科技股份有限公司于2021年1月20日首次公开发行股票并在创业板上市，证券代码为300929 SZ [1][2] - 公司注册地址为安徽省马鞍山经济技术开发区梅山路409号，主要办公地址为安徽省马鞍山经济技术开发区梅山路271号1栋华骐大厦 [2] - 公司实际控制人为安徽工业大学，法定代表人为王健，董事会秘书为金燕 [2] 保荐工作概述 - 国元证券作为保荐机构，负责华骐环保首次公开发行股票并在创业板上市的保荐工作，持续督导期至2024年12月31日止 [1][2] - 保荐机构在尽职推荐阶段对发行人及其主要股东进行尽职调查，组织编制申请文件并出具推荐文件，配合交易所及证监会的审核工作 [2][3] - 持续督导期内，保荐机构督导发行人履行规范运作、信守承诺、信息披露等义务，包括审阅信息披露文件、关注募集资金使用情况等 [3][5] 公司业绩表现 - 2023年公司实现营业收入35,056 75万元，同比下降18 42%，归母净利润648 09万元，同比下降85 21% [4] - 2024年公司实现营业收入27,941 52万元，同比下降20 30%，归母净利润-4,173 16万元，较上年同期下降743 93% [4] - 业绩下降主要受政府投资减缓、污水治理行业业务下降、市场竞争加剧、订单交付延迟、折旧计提增加、政府补助减少等因素影响 [4] 募集资金使用情况 - 公司变更"智能化污水处理设备产业化项目"实施地点及调整实施进度，预计完成时间从募集资金到位后18个月调整至取得土地使用权后12个月 [4] - 该项目于2024年4月30日达到预定可使用状态，2024年度实际效益为-525 23万元，未达到预期效益1,395 23万元 [4] - 截至2024年12月31日，公司本次证券发行募集资金尚未使用完毕，保荐机构将继续履行对剩余募集资金管理及使用情况的持续督导责任 [6] 信息披露与规范运作 - 保荐机构认为持续督导期内发行人信息披露真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 [5] - 公司募集资金的存放与使用符合相关规定，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形 [6]

上市信息 - 公司股票于2025年4月25日在深交所创业板上市，证券简称“众捷汽车”，代码“301560”[5][44] - 本次发行后公司总股本为12160万股，无限售流通股2309.96万股，占比19.00%[9] - 本次发行价格为16.50元/股[10] - 本次发行最终战略配售股份数量为608万股，占本次发行股份数量的20.00%[46] - 网上发行中签率为0.0178732163%，有效申购倍数为5594.96390倍[91] - 本次发行募集资金总额为50160.00万元，净额为42316.09万元[93] 业绩数据 - 2024 - 2022年报告期内已实现营业收入分别为97829.12万元、82208.30万元、71329.31万元，毛利率分别为24.58%、22.35%、23.95%[26] - 2023年度和2024年度扣除非经常性损益前后孰低的归属于公司普通股股东的净利润分别为8255.22万元和9421.63万元，累计净利润为17676.85万元[55] - 2025年第一季度末流动资产87212.64万元，较2024年末增长8.26%[102] - 2025年第一季度营业收入25060.12万元，较上年同期增长17.74%[102] - 2025年第一季度营业利润2208.02万元，较上年同期增长60.98%[102] - 2025年第一季度归属于母公司股东的净利润2037.19万元，较上年同期增长49.31%[103] 未来展望 - 公司预计2025年1 - 6月营业收入55000.00 - 60000.00万元，同比增长16.50% - 27.09%[112] - 公司预计2025年1 - 6月归属于母公司股东的净利润4600.00 - 5000.00万元，同比增长0.36% - 9.08%[112] 风险因素 - 公司外销占比高，加征关税或致订单减少、毛利率下降[19] - 募资项目建设期内，公司每股收益和净资产收益率或短期下降[18] - 公司向美国出口部分汽车零部件原加征关税税率为25%，2025年2 - 4月多次加征后税率提至125%[20] - 报告期内公司海外销售收入占主营业务收入比分别为80.88%、81.35%和83.61%[25][34][39] - 报告期内公司汇兑损失分别为-876.65万元、-2211.20万元和-712.43万元，占利润总额比例分别为-10.27%、-25.53%和-6.34%[25] 股东信息 - 孙文伟发行后持股数量为3355.92万股，持股比例为27.60%，可上市交易日期为2028年4月25日[53] - 徐华莹发行后持股数量为1471.68万股，持股比例为12.10%，可上市交易日期为2028年4月25日[53] - 发行后上市前股东总数28373名，前十名股东持股合计8594.4万股，占比70.67%[72] 承诺事项 - 控股股东、实际控制人孙文伟承诺自公司股票上市之日起36个月内锁定股份[124] - 公司上市后三年内，股票连续20个交易日收盘价均低于最近一期末经审计每股净资产的120%时，10个工作日内召开投资者见面会[146][147] - 公司上市后三年内，股票连续20个交易日收盘价均低于最近一期末经审计每股净资产时，启动稳定股价方案[147]

上市信息 - 公司股票于2023年9月6日在深交所创业板上市，股票简称威尔高，代码301251[5][34] - 本次发行后公司总股本为134,621,760股，公开发行股份占比25%[11][34] - 无限售条件流通股数量为31,919,659股，占比23.71%[11] 发行情况 - 发行价格28.88元/股，对应2022年扣非前后孰低归母净利润摊薄后市盈率为46.27倍[14] - 发行市盈率高于行业平均静态市盈率33.96倍，超出幅度约为36.25%[15] - 发行市净率为2.90倍[78] - 本次公开发行募集资金总额为97,196.91万元，净额为87,158.59万元[82][84] 财务数据 - 2021 - 2022年归属于母公司所有者的净利润分别为5,624.07万元、8,403.32万元[48] - 报告期主营业务毛利率分别为21.56%、14.77%和19.79%[25] - 报告期各期末应收账款账面价值分别为13972.91万元、23397.62万元及22727.26万元[27] - 报告期各期末存货账面价值分别为12815.29万元、22053.02万元和15218.30万元[28] 股权结构 - 发行前邓艳群合计持股55225520股，占比54.70%[51] - 发行前陈星合计持股26710000股，占比26.45%[52] - 嘉润投资发行后持股68,000,000股，占比50.51%，可上市交易日期为2026年9月6日[38] 行业情况 - 2009年全球PCB总产值同比下降14.7%，2022年以来产值增速放缓[20] - 2021年全球排名第一的ZD Tech销售金额约55.34亿美元，市场占有率约6.84%[21] - 2021年中国大陆PCB产值排名第一的鹏鼎控股营业收入为333.15亿元，市场份额占比约11.70%[22] 未来展望 - 公司拟强化主营业务提升持续盈利能力[139] - 公司将提高日常运营效率，降低运营成本[140] - 公司加快募投项目建设争取早日实现预期效益[141] 其他 - 公司将于募集资金到位后一个月内开设3个募集资金账户[92] - 民生证券对公司股票上市后当年剩余时间及其后3个完整会计年度进行持续督导[105]

上市信息 - 公司股票于2023年8月30日在深交所创业板上市，简称“儒竞科技”，代码“301525”[3][26] - 创业板新股上市前5个交易日不设涨跌幅限制，其后涨跌幅限制为20%[7] - 本次公开发行后总股本94,311,768股，发行股票数量23,590,000股[27] - 无流通限制及限售安排的股票数量22,373,121股，有流通限制或限售安排的股票数量71,938,647股[27] 财务数据 - 报告期内，对前五名客户销售金额分别为57,347.91万元、88,090.72万元、105,016.84万元，占比分别为72.35%、68.27%、65.08%[16] - 报告期内，对海尔销售金额分别为27,606.87万元、40,492.18万元、40,308.79万元，占比分别为34.83%、31.38%、24.98%[16] - 报告期各期末，应收账款账面余额分别为21,808.68万元、30,730.03万元、42,923.68万元，占比分别为16.65%、21.48%、23.41%[18] - 报告期各期末，应收票据及应收款项融资账面余额合计分别为17,949.67万元、27,020.56万元、23,968.20万元，占比分别为13.70%、18.89%、13.07%[18] - 应收账款余额前五名客户合计账面余额占比分别为75.07%、64.05%、70.33%[18] 发行情况 - 发行价格为99.57元/股，每股面值为人民币1.00元[63][64] - 发行市盈率分别为32.64倍、33.32倍、43.53倍、44.44倍，发行市净率为3.27倍[65][66] - 网上初始发行数量为672.3000万股，占本次发行数量的28.50%；网下初始发行数量为1,686.7000万股，占本次发行数量的71.50%[67] - 回拨后网上最终发行数量为1,144.1000万股，占本次发行数量的48.50%；网下回拨后最终发行数量为1,214.9000万股，占本次发行数量的51.50%[68] - 网上发行的中签率为0.0289424182%，有效申购倍数为3,455.13631倍[68] 股东结构 - 本次发行前雷淮刚控制公司26.08%的股份，为控股股东；雷淮刚等6人合计控制公司63.50%的股份，为共同实际控制人[36][37] - 公司设有3个员工持股平台，宝思堂、宝诗堂及宝法堂分别持有公司本次发行后2.29%、1.76%及0.89%的股份[48] - 发行结束后上市前，前十名股东持股数量合计54,909,100股，持股比例为58.22%[59] - 发行结束后上市前，公司共有股东28,500户[59] 未来展望 - 本次公开发行所得募集资金用于主营业务发展，拟积极实施募投项目，提升盈利水平和竞争力[124] - 公司将加大研发投入，提升收入与盈利能力，加强内控和预算管理[125] - 公司制定上市后三年股东分红回报规划，完善利润分配政策[125] 承诺事项 - 公司共同实际控制人等承诺自上市日起36个月内不转让或委托管理相关股份[97][98] - 公司股票自上市之日起36个月内，连续20个交易日收盘价均低于上一会计年度经审计每股净资产时启动稳定股价措施[104] - 若招股书等存在虚假记载等，公司及相关承诺人将依法赔偿投资者损失[132][134][135] - 控股股东等承诺不越权干预公司经营，不侵占公司利益，尽量避免与公司的关联交易[127][143]

上市信息 - 公司股票于2023年8月28日在深交所创业板上市[4] - 本次发行后公司总股本为6190.00万股，无限售流通股为14116905股，占比22.81%[11] - 发行价格为71.80元/股，每股面值为1元/股[54][55] 业绩数据 - 2020 - 2022年末，公司应收账款账面价值分别为6454.41万元、8526.16万元和16095.86万元，占公司资产比重分别为25.33%、26.11%和37.65%[21] - 2020 - 2022年，公司综合毛利率分别为75.92%、76.69%和73.90%[22] - 2020 - 2022年，公司营业收入分别增长32.44%、17.25%和34.78%[24] - 2020 - 2022年，归属于母公司所有者净利润分别增长52.85%、23.41%和33.81%[24] 股权结构 - 控股股东、实际控制人为蔡庆生，发行后共计控制公司43.32%的股权[44] - 发行结束后、上市前股东户数为19233户，前十名股东持股小计46289153股，占比74.78%[49] 募集资金 - 本次发行募集资金总额为111,290.00万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为100,792.19万元[63] 未来展望 - 公司将加快募投项目建设进度，争取早日达产实现预期收益[104] - 公司推行成本管理，按部门分担成本优化任务，提升盈利水平[105] - 公司将择机开展优质企业产业并购，提升核心竞争力和盈利能力[106] 风险提示 - 创业板股票存在价格波动、市场、保证金追加和流动性风险[16] - 公司首次公开发行股票募集资金到位后，短期内净资产收益率可能下降[18] - 公司存在因研发投入不足等导致部分研发项目失败的风险[19] - 宏观经济波动可能影响公司经营业绩[20]

上市信息 - 公司股票于2023年7月25日在深交所创业板上市，简称“福事特”，代码“301446”[4][23][24][25] - 发行后总股本8000万股，上市初期无限售流通股2000万股，占比25%[7][25][40][41] - 发行价格为31.89元/股，对应2022年扣非后归母净利润摊薄市盈率31.36倍[46] 业绩数据 - 报告期内，公司实现营业收入分别为39045.68万元、50486.94万元及46456.90万元[17] - 扣非归母净利润分别为7355.73万元、9555.04万元及8134.08万元[17] - 主营业务毛利率分别为45.54%、40.05%和37.82%[16] 客户与成本 - 报告期各期，公司前五大客户合计收入占比分别为84.18%、83.84%和76.54%[12] - 报告期内，公司向三一集团销售收入占比分别为59.61%、58.69%、46.21%[14] - 报告期内，公司直接材料占成本比例在70%以上[15] 股权结构 - 发行后彭香安持股3720万股，占比46.5%，2026年7月25日可上市交易[26][40][42] - 发行后郑清波持股1050万股，占比13.13%，锁定36个月[40][42] - 发行后杨思钦持股300万股，占比3.75%，锁定12个月[40][42] 发行情况 - 本次公开发行股票2000万股，占发行后总股本的25%[45] - 网上发行2000万股，占发行总量100%，中签率0.0183054040%[51] - 募集资金总额63780万元，净额57566.34万元[53] 财务指标 - 发行后每股净资产12.72元/股，每股收益1.94元/股[57][58] - 本次发行市净率2.51倍[50] - 发行费用总额6213.66万元，每股发行费用3.11元/股[55] 承诺与措施 - 控股股东等承诺发行前股份自上市之日起36个月内不转让等[83][86][90] - 若上市后股价不达标，锁定期自动延长6个月[83][86][90] - 公司为降低摊薄即期回报影响，采取加大市场拓展等措施[126][127][128][129][130]