退市决定 - 深交所决定终止*ST紫天股票上市交易 公司股票将于9月15日复牌并进入退市整理期 退市整理期为15个交易日 预计最后交易日期为10月13日 退市整理期届满次一交易日摘牌 [1] - *ST紫天股票终止上市后将转入全国股转公司代为管理的退市板块进行转让 [2] 退市原因 - 公司因财务会计报告存在虚假记载被证监会责令改正但未在要求期限内完成整改 且在股票停牌两个月内仍未完成整改 [5] - 自股票交易被实施退市风险警示之日起两个月内仍未披露经改正的财务会计报告 触及深交所《创业板股票上市规则（2025年修订）》第10.4.18条第三项规定的终止上市情形 [5] 财务造假细节 - 公司连续两年累计虚增收入24.99亿元 在三份定期报告中存在造假行为 [6] - 2022年年度报告虚构互联网广告费代充值业务和短信发送服务业务 虚增收入7.78亿元 虚增利润0.85亿元 分别占年度营业收入44.59%和利润总额35.99% [8] - 2023年半年度报告在云服务业务未开工、未经客户验收且未收款情况下提前确认收入 虚增营业收入2.07亿元 虚增利润0.79亿元 占当期营业收入14.56%和利润总额51.64% [8]

公司退市决定 - 深交所决定终止公司股票上市交易 公司股票将于9月15日复牌并进入退市整理期 退市整理期为15个交易日 预计最后交易日期为10月13日 [2] - 退市整理期届满的次一交易日 深交所将对公司股票予以摘牌 公司股票终止上市后将转入全国股转公司代为管理的退市板块进行转让 [2] 财务造假事实 - 公司2022年 2023年年度报告存在虚假记载 虚假记载的营业收入金额合计近25亿元 占该两年披露的年度营业收入合计金额的63.53% [7] - 公司因财务会计报告存在虚假记载被中国证监会责令改正但未在要求期限内完成整改 截至今年7月19日仍未披露经改正的财务会计报告 [6] 监管对抗行为 - 公司董事长兼董事会秘书宋庆 总经理李琳 财务总监LIXIANG及实际履行公司负责人相当职务人员姚小欣以拒接电话 拒回短信等方式躲避 规避福建证监局送达相关执法文书 [9] - 公司无正当理由不按要求报送文件资料 构成拒绝 阻碍执法行为 严重影响福建证监局检查工作正常进行 [9] 管理层责任争议 - 总经理李琳声称被担任财务总监的表哥李想欺骗才实施拒接电话等行为 并以照顾子女无暇分身为由解释未能配合检查 [12] - 财务总监李想以生病为由解释无法履职 声称2024年春节后因病无法工作并向公司报备医院病假单 [13] - 李琳在听证中指认李想告知其可以通过开具虚假住院记录躲避证监局检查 [13]

公司退市决定 - 深交所决定终止公司股票上市交易 公司股票将于9月15日进入退市整理期 退市整理期共15个交易日 预计最后交易日为10月13日 [1] - 退市整理期届满次一交易日 深交所将对公司股票予以摘牌 终止上市后股票将转入全国股转公司管理的退市板块转让 [1] 财务造假事实 - 公司2022年及2023年年度报告存在虚假记载 两年虚假记载营业收入金额合计近25亿元 [6] - 虚假记载营业收入占该两年披露的年度营业收入合计金额的63.53% [6] - 因财务会计报告存在虚假记载被证监会责令改正 但未在要求期限内完成整改 [5] 退市触发机制 - 公司未能在股票停牌两个月内完成整改 截至7月19日仍未披露经改正的财务会计报告 触及深交所规定的终止上市情形 [5] - 公司前身为国内液压机三大龙头企业之一 2011年12月登陆A股 上市已超十年 [4] 监管对抗行为 - 公司董事长宋庆 总经理李琳 财务总监李想及姚小欣四人通过拒接电话 拒回短信等方式躲避福建证监局检查 [8] - 福建证监局认定公司无正当理由不报送文件资料 构成拒绝 阻碍执法行为 情节严重 [8] - 总经理李琳声称被担任财务总监的表哥李想欺骗 才实施对抗调查行为 [11] 高管申辩理由 - 财务总监李想以患病为由解释无法履职 称2024年春节后因病无法工作并向公司报备病假单 [12] - 李琳指认李想告知其可通过开具虚假住院记录躲避检查 [12] - 福建证监局最终未采纳相关人员申辩理由并对公司及相关人员作出处罚 [13]

公司终止上市决定 - 深交所决定终止公司股票上市交易 公司股票将于9月15日复牌并进入退市整理期 退市整理期为15个交易日 预计最后交易日期为10月13日 退市整理期届满的次一交易日深交所将对公司股票予以摘牌 [1] - 公司股票终止上市后将转入全国股转公司代为管理的退市板块进行转让 [2] 财务造假违规行为 - 公司连续两年累计虚增收入24.99亿元 在三份定期报告中存在造假行为 [3] - 2022年年度报告虚构互联网广告费代充值业务和短信发送服务业务 虚增收入7.78亿元 占年度营业收入44.59% 虚增利润0.85亿元 占利润总额35.99% [4] - 2023年半年度报告在云服务业务未开工情况下提前确认营业收入 虚增营业收入2.07亿元 占当期营业收入14.56% 虚增利润0.79亿元 占利润总额51.64% [5] - 2023年年度报告通过旗下孙公司宁波麦粒网络科技有限公司在互联网广告费代充值业务中未取得商品控制权却采用总额法确认收入 虚增营业收入17.21亿元 占当期营业收入78.63% [5] 监管处罚措施 - 证监会对公司及管理层12人处罚3840万元 对原董事长姚小欣和财务总监李想采取终身证券市场禁入措施 [5] - 公司因财务会计报告存在虚假记载被责令改正但未在要求期限内完成整改 且在股票停牌两个月内仍未完成整改 触及深交所创业板股票上市规则规定的终止上市情形 [3]

公司终止上市决定 - 深交所决定终止*ST紫天股票上市交易 公司股票于9月15日进入退市整理期 退市整理期为15个交易日 预计最后交易日期为10月13日[4] - 公司因未在规定期限内披露经改正的财务会计报告 触及创业板股票上市规则第10.4.18条第三项规定的终止上市情形[7] - 退市整理期届满次一交易日将被摘牌 终止上市后转入全国股转公司管理的退市板块转让[8] 财务造假及处罚情况 - 公司2022年年报 2023年半年报及2023年年报存在虚假记载 被福建证监局责令改正并处以850万元罚款[10] - 时任董事长姚小欣被处以400万元罚款 财务总监李想被处以300万元罚款 另有多位责任人被警告并罚款[10] - 因未披露2024年年报被处以350万元罚款 董事长宋庆 总经理李想及财务总监李想分别被罚100万元 100万元和140万元[11] 高管市场禁入措施 - 姚小欣和李想因拒绝阻碍监管执法被采取十年证券市场禁入 后因情节特别严重升级为终身市场禁入[11] - 公司未能有效组织33家子公司中仅3家主要子公司的财报收集工作 导致未按时披露2024年年报[11] 监管处理时间线 - 5月20日因财务会计报告虚假记载被证监会责令改正 未按期完成整改被实施退市风险警示[7] - 8月22日收到福建证监局行政处罚决定书 确认定期报告存在严重虚假记载[9][10]

公司终止上市决定 - 深交所决定终止*ST紫天股票上市交易 公司股票于9月15日进入退市整理期 退市整理期15个交易日 预计最后交易日为10月13日[3] - 退市整理期届满次一交易日将予以摘牌 终止上市后转入全国股转公司管理的退市板块[7] 财务造假及违规事实 - 公司2022年年报 2023年半年报 2023年年报存在虚假记载[9] - 未在法定期限内披露2024年年度报告[9] - 财务报表合并范围共33家子公司 仅收集3家主要子公司2024年度财务报表[10] 监管处罚措施 - 福建证监局对公司处以850万元罚款 并给予警告[9] - 对时任董事长姚小欣警告并处罚款400万元 对财务总监李想警告并处罚款300万元[9] - 因拒绝阻碍执法工作 姚小欣和李想被采取终身证券市场禁入措施[9] - 针对未披露2024年年报行为 公司被处以350万元罚款[10] - 董事长宋庆 总经理李琳 财务总监李想分别被处以100万元 100万元和140万元罚款[10] 退市触发机制 - 因财务会计报告存在虚假记载于5月20日被责令改正[6] - 未在要求期限内完成整改 且在股票停牌两个月内仍未完成整改[6] - 被实施退市风险警示后两个月内仍未披露经改正的财务会计报告 触及深交所创业板股票上市规则第10.4.18条第三项终止上市情形[7]

下周A股解禁规模 - 下周A股市场限售股解禁市值合计966.01亿元 涉及40只股票 [2] - 12股解禁市值超10亿元 其中时代电气(278.23亿元)、南网储能(230.81亿元)和华大智造(133.82亿元)解禁市值均超100亿元 [2] - 华秦科技(68.82亿元)和西部黄金(60.59亿元)解禁市值均超60亿元 [2] 高解禁比例个股 - 13股解禁比例高于10% 其中民士达(66.23%)、南网储能(65.30%)、赛伦生物(59.00%)和浙江恒威(50.95%)解禁比例均超50% [5][7] - 华大智造(48.06%)、青木科技(45.50%)和时代电气(43.42%)解禁比例均超40% [7] - 华秦科技(37.50%)和胜通能源(34.48%)解禁比例均超30% [7] 重点公司解禁详情 - 时代电气第一大股东中车株洲电力机车研究所有限公司解禁5.9亿股 占总股本43.42% 公司2025年上半年营收122.14亿元(同比增长17.95%) 净利润16.72亿元(同比增长12.93%) [4] - 民士达解禁市值42.91亿元 解禁比例66.23% 公司2025年上半年营收2.37亿元(同比增长27.91%) 净利润6302.78万元(同比增长42.28%) [7] - 南网储能解禁市值230.81亿元 解禁比例65.30% 为定向增发机构配售股份解禁 [2][7] 解禁类型与收益 - 南网储能和西部黄金为定向增发机构配售股份解禁 其余多为首发原股东限售股份解禁 [2] - 参与西部黄金定向增发的机构解禁收益率超180% 南网储能收益率超70% 科瑞技术收益率超50% [8] - 15股解禁类型为股权激励股份 其中三一重能、兆易创新、铂力特、润欣科技和海信视像解禁市值超1亿元 [8] *ST紫天退市事件 - *ST紫天因财务会计报告虚假记载被终止上市 2022-2023年虚增收入合计24.99亿元 [1] - 公司股票于9月15日进入退市整理期 预计最后交易日为2025年10月13日 [1] - 因未在规定期限内完成财务报告整改 触及终止上市情形 [1]

退市决定与时间安排 - 深交所决定终止公司股票上市 公司股票将于9月15日复牌并进入退市整理期 退市整理期交易期限为15个交易日 期满后深交所将进行摘牌 [2] - 终止上市原因为公司财务会计报告存在虚假记载被证监会责令改正但未在要求期限内完成整改 且在股票停牌两个月及被实施退市风险警示两个月内仍未完成整改 [2] 财务造假具体事实 - 公司连续两年累计虚增收入24.99亿元 在三份定期报告中存在造假行为 [5][6] - 2022年年度报告虚构互联网广告费代充值业务和短信发送服务业务 导致虚增收入7.78亿元（占年度营业收入44.59%）虚增利润0.85亿元（占利润总额35.99%） [6] - 2023年半年度报告在云服务业务未开工、未经客户验收且未收款情况下提前确认收入 导致虚增营业收入2.07亿元（占当期营业收入14.56%）虚增利润0.79亿元（占利润总额51.64%） [6][7] - 2023年年度报告通过孙公司宁波麦粒网络科技在互联网广告费代充值业务中未取得商品控制权却采用总额法确认收入 导致虚增营业收入17.21亿元（占当期营业收入78.63%） [7] 监管处罚与措施 - 证监会对公司及管理层12人处罚3840万元 并对原董事长姚小欣、财务总监李想采取终身证券市场禁入措施 [7] - 监管部门作出财产罚及资格罚的双重处罚 体现出清害群之马的决心 [7] - 公安机关已于2024年9月对公司涉嫌隐匿会计凭证罪刑事立案 同时公司行为达到违规披露、不披露重要信息罪追诉标准 可能面临刑事追责 [9] 市场表现与业务背景 - 公司主营业务为现代服务业务和批发零售业 包括互联网广告业务、云服务业务和电商贸易业务 [9] - 今年以来公司股价累计跌幅达87.01% [9] 监管政策导向 - 证监会主席表示将对造假者和配合造假者实施全方位立体化追责 对于涉及犯罪的坚决追究刑事责任 [9] - 即使退市后 公司及相关责任人对退市前存在的违法违规行为仍应依法承担民事、行政、刑事法律责任 [9]

财务造假行为 - 公司在2019年至2022年连续四年年度报告中虚增营业收入和利润 通过虚构贸易链条和人为增加业务环节开展金属、油品、乙二醇等虚假贸易 [5] - 2019年虚增营业收入22.42亿元（占当期16.61%）虚增利润573万元（占60.48%） 2020年虚增营业收入39.86亿元（占44.57%）虚增利润1113.69万元（占10.36%） [5] - 2021年虚增营业收入40.24亿元（占50.46%）虚增利润951.95万元（占7.48%） 2022年虚增营业收入42.88亿元（占42.95%）虚增利润1093.32万元（占23.92%） [5] 关联交易违规 - 实际控制人徐增增通过控制13家关联公司 在2022年至2024年期间充当供应商和客户进行非经营性资金占用 [6] - 2022年资金占用余额3.33亿元（占净资产9.19%） 2023年余额8.75亿元（占23.64%） 2024年余额8.82亿元（占26.53%） [6][7] - 未在2022-2023年年度报告中披露相关资金占用情况 截至2025年9月部分资金已归还 [6][7] 监管处罚措施 - 证监会上海监管局对公司处以1150万元罚款并给予警告 对实际控制人徐增增处以1690万元罚款并采取十年证券市场禁入措施 [2][7] - 对时任总经理刘策罚款470万元 对董事刘振光罚款250万元 对财务总监卢玉平罚款200万元 对独立董事何晓云罚款50万元 [7] 退市处理进程 - 公司于2024年12月16日因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查 [8] - 2025年4月29日收到上交所终止上市事先告知书 7月3日正式被终止上市并摘牌 [9] - 股票将转入全国中小企业股份转让系统退市公司板块挂牌转让 [9] 公司业务背景 - 主营业务包括数据中心（IDC）和大宗商品贸易两大板块 IDC业务通过自建机房和租用带宽为客户提供服务器运行环境 [9] - 大宗商品贸易以销售成品油、燃料油及化工品为主要经营策略 [9]

公司财务造假 - 2019年至2022年连续四年虚增营业收入和利润 通过虚构贸易链条和人为增加业务环节开展金属、油品、乙二醇等虚假贸易 [4] - 2019年虚增营业收入22.42亿元（占当期16.61%）虚增利润573万元（占当期60.48%） [4] - 2020年虚增营业收入39.86亿元（占当期44.57%）虚增利润1113.69万元（占当期10.36%） [4] - 2021年虚增营业收入40.24亿元（占当期50.46%）虚增利润951.95万元（占当期7.48%） [4] - 2022年虚增营业收入42.88亿元（占当期42.95%）虚增利润1093.32万元（占当期23.92%） [4] 关联交易违规 - 实际控制人徐增增通过控制13家关联公司充当供应商和客户 安排非经营性资金占用 [5] - 2022年至2024年资金占用余额分别为3.33亿元（占净资产9.19%）、8.75亿元（占23.64%）、8.82亿元（占26.53%） [6] - 未按规定披露2022-2023年非经营性资金占用关联交易 2022年3.33亿元（占净资产9.19%）2023年8.75亿元（占23.64%） [6] 监管处罚措施 - 公司被处以1150万元罚款并给予警告 [2][6] - 实际控制人徐增增被罚1690万元并处十年证券市场禁入 [6][7] - 其他高管被处以50-470万元不等罚款 包括总经理刘策470万元、董事刘振光250万元、财务总监卢玉平200万元、独董何晓云50万元 [6] 退市处理过程 - 2024年12月16日因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查 [9] - 2025年4月29日收到上交所终止上市事先告知书 [9] - 2025年7月3日正式被终止上市并摘牌 将转入退市公司板块挂牌转让 [10] 公司业务构成 - 主营业务包括数据中心（IDC）和大宗商品贸易两大板块 [11] - IDC业务为战略核心 通过自建机房和租用带宽为客户提供服务器运行环境 [11] - 大宗商品贸易以销售成品油、燃料油及化工品为主要经营策略 [11]