纳税信用管理政策实施 - 张掖市税务局通过纳税信用修复、正向激励辅导、优化服务举措推动企业合规经营依法纳税[1] - 民乐县税务局将合规经营作为激发企业平稳高效发展的关键 为企业制定"一企一策"工作制度精准分析[2][3] - 临泽县税务局围绕《纳税缴费信用管理办法》开展专题宣传活动 设立宣传咨询台并发放各类宣传资料[4] 企业纳税信用实践案例 - 甘肃青龙管业有限责任公司2024年累计享受各项税费优惠22206万元 连续5年获得纳税信用等级A级[2] - 甘肃方正节能科技服务有限公司2024年通过研发费用加计扣除和高新技术企业税收减免累计减免税费2927万元[5][6] - 两家企业均通过优化内部管理、完善风险控制机制等方式提升纳税信用等级 并在招投标、融资授信等业务中获得优势[2][5][6] 税务部门服务举措 - 民乐县税务局运用大数据分析为企业定制风险防控指引 多次走访问需并宣传最新税费政策[2] - 高台县税务局通过精准政策辅导帮助企业规范台账管理 优化组织架构和涉税业务流程[5] - 税务部门实施差异化监管和跟踪式服务 帮助企业完善纳税信用成长制度[3]

江苏A级纳税人增长情况 - 2024年度江苏A级纳税人数量达45.7万户，占参评纳税人总量的11%，位居全国前列 [1] - 2022-2024年度江苏省A级纳税人数量分别为36.7万户、40.5万户、45.7万户，占比分别为9%、10%、11%，实现数量和占比"三连增" [1] 纳税信用评价体系 - 税务部门将纳税人分为A、B、M、C、D五个级别，评价基于年度评价指标得分和直接判级两种方式 [2] - 每月采集100余项指标，涵盖申报、缴纳、发票使用、税收优惠享受及违法违规等，形成三维数据网 [2] - 2024年度对全省416.6万户参评纳税人的评价数据逐一核实，重点聚焦信用信息人工采集、"黑名单"企业核对等关键环节 [2] 纳税信用管理升级 - 纳税信用管理已迈向纳税缴费信用管理，社保费和非税收入征缴将逐步纳入信用评价体系 [3] 智慧预警与信用修复 - 江苏税务通过"税直达"纳税信用预警提醒服务，实现纳税信用风险防控关口前移 [4] - 2024年向A级纳税人推送信用预警提醒9.8万条，失信发生率同比下降5.2%，失信纠正率同比增长7.7% [4] - 建立信用修复快速响应机制，连云港税务部门2024年累计为420户次纳税人办理信用修复 [4] - 扬州市税务局推出"无感修复"机制，纳税人只需"一次申请"，系统自动完成修复流程 [5] 守信激励与失信惩戒 - 失信企业面临出口退税管理类别降级、退税周期延长等惩戒措施 [6] - A级纳税人享受出口退税"加速办"、发票领用"按需供"、办税服务"绿色通道"等激励 [6] - 江苏半导体行业32家A级纳税人签署行业自律公约，金融机构通过"税银互动"机制给予超3亿元授信额度 [6] 税银互动与信用应用 - 截至2024年底，江苏58家银行推出82款信贷产品，向15.89万户A级纳税人发放纳税信用贷款1549.01亿元 [7] - 未来将推动纳税缴费信用跨部门联动，A级纳税人可在项目招投标、荣誉评选中享受更多便利 [7]

税务违规案件曝光 - 陕西永明煤矿有限公司通过违规扩大研发人员范围、虚列研发工时、将部分生产经营用材料违规列入研发费用等手段，少缴企业所得税184.94万元，被追缴税费款、加收滞纳金并处罚款共计323.41万元 [1] - 宁波红芮信息科技有限公司通过将经营费用、非研发人员人工费用违规计入研发费用等手段，少缴企业所得税79.94万元，被追缴税款、加收滞纳金并处罚款共计148.96万元 [1] - 龙岩亿懿生辉企业管理咨询服务有限公司通过在账簿多列支出减少应纳税所得额，少缴企业所得税333.67万元，被追缴税费款、加收滞纳金并处罚款共计472.33万元 [1] - 四川仁远医疗科技有限公司借用他人身份证设立个体工商户，通过虚开增值税普通发票、虚列工资薪金支出等手段，少缴企业所得税123.35万元，被追缴税款、加收滞纳金并处罚款共计221.3万元 [1] 专家观点 - 这些行为违反税收法律法规，破坏市场公平竞争环境，案件查处表明任何企图钻政策空子的行为都将受到法律严惩 [2] - 税务部门通过"信用+风险"动态监管体系对企业异常成本占比、个体工商户集中注册等风险指标实施精准识别 [2] - 运用大数据分析技术比对第三方平台销售数据、银行流水等信息，让虚开发票、隐匿收入等违法行为无所遁形 [2] - 随着税收大数据深入应用和纳税信用体系不断完善，税收监管与纳税信用管理水平持续提升 [2] 税务部门创新举措 - 云南税务部门搭建"银税互动"桥梁，将企业纳税信用转化为融资"资本"，构建"守信者受益"的税收营商新生态 [3] - 青岛税务部门运用税收大数据为智能装备企业量身定制"体检清单"，就税费政策适用情况开展"税务体检"并提出合规建议 [3] - 税务部门依托税收大数据深化拓展"政策找人"，推动结构性减税降费政策红利精准快速直达经营主体 [3] - 今年1月至5月现行支持科技创新和制造业发展的主要政策减税降费及退税达6361亿元 [3]

税务信用管理 - 河北省2025年纳税信用评价中A级纳税人为19.32万户，较上一评价年度增长6.39% [1] - 河北省税务局通过电子税务局按月发送信息，开展企业失信行为预警及事后提醒，将纳税信用管理从次年评价变为日常管理 [1] - 重庆税务部门上线运行纳税"信用账户"，按月分析企业日常涉税行为，重点监测10类高频失分行为 [1] - 吉林税务系统推行"说理式执法"，在税务检查过程中附上"法理说明书"，帮助企业完成自我规范 [1] 全国纳税信用情况 - 2024年全国守信纳税人达4127万户，比2023年增加378万户 [2] - 2024年全国纳税信用最高等级A级纳税人数量近335万户，比2023年增加45.6万户 [2] - 中钢石家庄工程设计研究院连续7年被评为"纳税信用A级企业" [2] 企业合规经营 - 诚信纳税正"撬动"企业实现高质量发展，是企业合规的重要方面 [2] - 中钢石家庄工程设计研究院通过及时获取税收政策，系统学习企业所得税汇算清缴、研发费用加计扣除等内容，有效降低税务风险 [2] - 良好的纳税信用可以使企业获得更多合作伙伴的青睐，为企业打开更广阔的市场 [3] - 依法纳税、合规经营的企业更容易获得消费者认可和社会尊重，为长期发展奠定基础 [3]

纳税信用管理 - 税务机关每年4月确定上一年度纳税信用评价结果 纳税信用级别从高到低分别为A B M C D五级 [1] 信用等级修复机制 - 存在七种"直接判D"情形的纳税人 在符合有关条件的前提下可以进行信用等级修复 [2] 信息来源 - 内容由厦门税务提供 湖里区税务局纳税服务处供稿 纳税服务和宣传中心编发 [5]

纳税信用评价总体情况 - 重庆2024年度纳税信用评价参评纳税人超99万户 其中A级和B级纳税人共45.47万户 A级纳税人达5.7万户 同比增加2.24万户 增幅65% [1] - 纳税信用A级标准为年度评价指标得分90分以上 重庆A级纳税人数量增长显示纳税信用管理在社会信用体系建设中的作用日益突出 [1] A级纳税人激励措施 - A级纳税人可享受办税 融资 进出口 项目审批等19项优惠和便利 [1] - 连续5年获评A级的纳税人可获专属联络员和《税收专属服务手册》 享受"一户一策"专属服务 [1] - 重庆元和精细化工连续11年保持A级 近5年累计获得信用类融资9500万元 税务部门联合多部门组建助企服务团提供合规建议 [2] 纳税信用修复机制 - 重庆上线纳税"信用账户"系统 按月监测10类高频失分行为并通过税企互动群一对一发送提示 [2] - 添蓝科技通过信用修复从D级提升至B级 解决发票申领需预缴3%税款问题 获得新项目投标资格 [3] - 2024年2-4月重庆未按期申报户数 未按期缴税户数分别同比减少34.9%和3.9% 全年累计帮助1049户完成信用修复 [3] 信用贷款支持 - 2024年前2个月重庆金融机构通过"税银互动"发放纳税信用贷款2.1万笔 总金额78.3亿元 [3]

税收宣传与信用管理 - 国家税务总局南阳市城乡一体化示范区税务局围绕"税收·法治·公平"主题，以纳税信用为着力点，将信用转化为企业发展支撑[1] - 通过"便民办税春风行动"和税收宣传月举办诚信纳税宣讲活动，发挥办税服务厅宣传主阵地作用[2] - 推出针对A级纳税人的激励措施，包括提升开票额度、开设绿色服务通道、深化"税银互动"合作[2] 纳税服务与激励措施 - 将纳税信用转化为"真金白银"，增强税法遵从度，降低税收征管成本，促进公平竞争[2] - 通过税收大数据集成分析企业发票、申报及财报数据，精准排查税收风险并提供整改意见[3] - 采取"线上+线下"专题辅导和点对点信息推送，落实纳税信用修复机制[3] 未来规划与目标 - 将进一步深化纳税信用管理，加强宣传并完善提示提醒机制[3] - 提升经营主体诚信纳税意识，激发依法诚信纳税内生动力[3] - 为企业长远发展打下坚实基础[3]

纳税信用级别查询流程 - 纳税信用级别分为A、B、M、C、D五级，依据国家税务总局2014年第40号公告和2018年第8号公告设定 [3] - 查询需通过电子税务局【我要办税】-【纳税信用】-【纳税信用管理】功能菜单进入 [4] - 系统默认展示2024年度评价结果，支持切换年度查看历史记录 [6][7] 数据来源与使用说明 - 操作指南来源于山西税务官方渠道 [8] - 文章内容标注为学习参考用途，非实际办税标准 [8]