制度审议 - 2025年8月21日第五届董事会第三次会议审议通过修订《承诺管理制度》议案，需提交股东会审议[2] 制度内容 - 加强承诺人承诺及履行行为规范性，保护中小投资者权益[4] - 公开承诺应具体明确、具可操作性等，含具体事项等内容及履约时限[7] - 承诺人应守信履行，除客观原因变更或豁免需股东会审议[7][9] 制度执行 - 控股股东或实际控制人变更，未履行承诺继续履行或新方承接[8] - 公司在定期报告披露承诺事项及进展[9] 制度权责 - 制度由董事会制定、解释，经股东会批准生效[11]

子公司管理规定 - 2025年8月21日审议通过《关于制定〈子公司管理制度〉的议案》[2] - 子公司设立形式有全资、控股超50%等[4] - 子公司董监高需年度述职，不符要求或被更换[7] 信息提交要求 - 子公司按季、半年、年度提交财报及经营总结[9] - 子公司股东会、董事会决议会后1日送达母公司[9] 其他管理要点 - 母公司管理子公司重大事项[5] - 子公司应健全治理结构，接受监督[5] - 子公司会计核算遵循母公司制度[8] - 母公司对子公司实施审计监督[20] - 子公司项目投资按批准额控制[9]

制度修订 - 2025年8月21日第五届董事会第三次会议审议通过修订《董事会审计委员会制度》议案[2] 人员构成 - 审计委员会成员由3名董事组成，含2名独立董事，至少1名独立董事为专业会计人士[7] 会议规定 - 每年至少召开一次无管理层参加的与外部审计机构单独沟通会议[10] - 每年至少召开两次定期会议，提前5日通知，可按需开临时会议[19] - 会议需三分之二以上委员出席，决议须全体委员过半数通过[19] 职责范围 - 监督评估外部审计机构工作，审核审计费用及聘用条款[10] - 审阅财务报告关注重大会计等问题及欺诈舞弊可能[11] - 监督评估内部控制，评估制度设计并督促缺陷整改[12] 其他事项 - 会议记录由董事会秘书保存不少于十年[27] - 出席人员对所议事项有保密义务[21][22] - 制度自通过日施行，解释权归董事会[24][25]

制度审议 - 2025年8月21日第五届董事会第三次会议通过《信息披露暂缓与豁免管理制度》议案[2] 披露规则 - 审慎确定披露暂缓、豁免事项，履行审核程序，范围与北交所上市时一致[5] - 国家秘密依法豁免，商业秘密特定情形可暂缓或豁免[7] - 暂缓、豁免披露需登记，涉商业秘密额外登记[8][10] 后续要求 - 报告公告后十日内报送登记材料至证监局和北交所[10] - 各部门子公司发生事项填审批表，保存材料不少于十年[11]

董事会组成 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事和1名职工代表董事[7] 重大交易审批 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%需董事会审批[9] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需董事会审批[9] - 交易标的相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需董事会审批[9] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超150万元需董事会审批[9] - 交易标的相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超150万元需董事会审批[9] 关联交易审议 - 公司与关联自然人成交金额30万元以上需董事会审议并披露[10] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元需董事会审议并披露[10] 贷款审批 - 董事会负责审批公司累计贷款金额超10000万元且50000万元以下的贷款事项[12] 会议召集与通知 - 董事长接到提议后应十日内召集并主持董事会会议[16] - 召开董事会定期会议需提前十日通知，临时会议提前两日通知[16] - 董事会定期会议变更通知需在原定会议召开日前三日发出[17] 会议举行条件 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[20] - 一名董事不得接受超过两名董事的委托[20] 关联交易会议要求 - 董事会审议重大关联交易事项（日常关联交易除外）需现场召开全体会议[22] 决议通过规则 - 董事会决议须经全体董事过半数通过，对外担保须经出席董事会的三分之二以上董事同意[24] - 关联董事回避表决时，过半数无关联关系董事出席可举行会议，决议须无关联关系董事过半数通过[24] 提案审议规则 - 提案未通过，条件未变时董事会一个月内不应再审议相同提案[25] - 二分之一以上与会董事认为提案不明确等可要求暂缓表决[25] 会议记录与保密 - 董事会会议记录应包含会议届次等六项内容，可全程录音[26] - 与会董事需对会议记录和决议签字确认，否则视为同意内容[26] - 董事对决议有异议可书面说明或公开声明，表决表明异议可免责[26][27] - 董事会会议涉及公告由秘书按北交所规定办理，决议公开前相关人员需保密[27] 档案保存 - 董事会应将《公司章程》等档案存于办公室，保存至少十年[27] 决议执行与监督 - 董事长督促落实决议并通报执行情况，总经理组织实施并报告[28] - 董事长及董事可跟踪检查，违规可召开临时董事会要求纠正[28] 规则说明 - 本规则未尽事宜或冲突以法律法规为准，与《公司章程》不一致以章程为准[30] - 本规则中“以上”等表述包含本数，“超过”不包含本数[30] - 本规则经股东会批准生效，由董事会负责解释[30]

会议审议 - 2025年8月21日公司第五届董事会第三次会议审议通过修订议案[2] 战略委员会 - 成员由五名董事组成[7] - 委员提名及选举方式[7] - 人数未达2/3暂停职权[7] 会议规则 - 主任委员召集及通知时间[15] - 会议出席及决议通过条件[16] - 委员委托表决权规定[16] 细则情况 - 实施细则自董事会决议通过之日起施行[19] - 细则解释权归属公司董事会[20] 文件信息 - 文件发布时间为2025年8月22日[21]

制度修订 - 2025年8月21日公司审议通过《关于修订〈内部审计制度〉的议案》[2] 内审检查 - 内审部每季度至少对货币资金内控制度检查一次[9] - 内审部至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[13] 重点审计事项 - 内审部将对外投资等事项相关内部控制制度作为检查和评估重点[11] - 内审部在重要对外投资等事项发生后及时审计并关注审批程序等[11][12] 审计关注方面 - 审计募集资金使用关注存放等方面[14] - 内审部在业绩快报披露前审计关注准则遵守等[14] 管理机制 - 公司董事会下设审计委员会监督及评估内部审计工作[7] - 董事会对内部控制自我评价报告形成决议，审计委员会发表意见[18] 报告与档案 - 《审计工作方案》包括依据等内容，《审计报告》包括时间等方面[20][24] - 审计档案保管时间分永久、长期和短期[26] 人员考核 - 公司建立激励与约束机制考核内审人员[29]

关联交易制度修订 - 2025年8月21日第五届董事会第三次会议审议通过《关于修订〈关联交易管理制度〉的议案》，尚需股东会审议[2] 关联方定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或组织为关联法人[7] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[7] 关联交易类型与原则 - 关联交易包括购买或出售资产、对外投资等多种类型[11] - 关联交易应遵循诚实信用、公平公开公允等原则[12] 资金使用限制 - 公司不得拆借资金给控股股东及其他关联方使用[13] 免审议交易 - 一方现金认购另一方不特定对象发行股票等交易可免按关联交易审议[14] 关联交易管理职责 - 董事会办公室协调关联交易事项，财务部配合[16] 关联人信息管理 - 董事会办公室年初调查并更新关联人信息，邮件发送联络人[16] 未认定关联人交易处理 - 事先未认定关联人交易，发现后暂停并补报审批手续[16] 关联交易定价原则 - 依次为国家定价、行业可比当地市场价、推定价格、协议价[18] 股东会审议标准 - 与关联方成交金额（除担保）占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元交易需股东会审议并提供报告，日常交易可免[20] 担保审议规定 - 为股东、实际控制人及其关联方担保，不论数额均需董事会审议后股东会审议，关联方回避，控股股东等提供反担保[21] 特定事项计算方式 - 关联交易特定事项按连续十二个月累计发生额计算，达标准适用规定，已履行不再累计[21] 董事会审议规定 - 审议关联交易时关联董事回避，过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过[27] - 出席非关联董事不足三人，交易提交股东会审议[27] 股东会审议规定 - 审议关联交易时关联股东回避，由出席非关联股东表决[29] 独立董事审议 - 关联交易提交董事会前需经独立董事专门会议且全体过半数同意[29] 关联交易实施 - 股东会批准的由董事会组织实施，董事会批准的由总经理组织实施[31] 合同变更与终止 - 经批准的关联交易合同变更或提前终止需原批准机构同意[31] 关联交易披露 - 按规则披露关联交易协议及定价依据，由董事会秘书负责[34] - 披露时向北交所提交公告文稿等文件[34][36] - 公告应包括交易定价政策等内容[34] 子公司与参股公司交易 - 合并报表范围内子公司关联交易视同公司行为，履行审批及披露义务[36] - 参股公司关联交易可能影响股价时参照履行披露义务[37] 文件保存与制度生效 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存不少于十年[37] - 办法自股东会批准之日起生效[37] 制度修订与解释 - 股东会授权董事会修订办法，报股东会批准[37] - 办法由董事会负责解释[37]

利润分配制度 - 2025年8月21日董事会通过修订《利润分配管理制度》议案，待股东会审议[2] - 分配税后利润时提取10%列入法定公积金，累计达注册资本50%以上可不提取[7] - 法定公积金转增资本时留存不少于转增前注册资本25%[7] 分红与支出规定 - 现金分红比例原则上不少于当年度可分配利润10%[11] - 重大资金支出有明确界定标准[11] 审议与派发要求 - 股东会审议分红预案需半数以上表决权通过[14] - 股东会决议后董事会2个月内完成股利派发[16]

会议决策 - 2025年8月21日公司审议通过制定《累积投票实施细则》议案，尚需提交股东会审议[2] 提名规则 - 独立董事候选人由董事会、特定股东提名[6] - 董事候选人（职工代表公司除外）由多主体提名[6] 投票规则 - 股东累积表决票数计算方式[8] - 选举独董和非独董投票权计算及投向规定[10] 当选规则 - 当选董事得票数要求[13] - 当选人数不足的不同处理方式[13] - 候选人多于应选人数时的当选规则[13]