公司基本信息 - 公司法定代表人为黎晓煜，法定代表人变更登记工作尚在进行中[10] - 董事会秘书为于丽娜，证券事务代表为张爽，联系地址均为中国河南省洛阳市建设路154号，电话均为（86 379）64967038 [12] - 公司注册地址和办公地址均为河南省洛阳市建设路154号，邮编为471004，网址为http://www.first-tractor.com.cn [14] - 公司实际控制人为国机集团，控股股东为中国一拖[6] - 公司A股简称一拖股份，代码601038，在上海证券交易所上市；H股简称第一拖拉机股份，代码0038，在香港联合交易所上市[17] - 公司2024年度核数师为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）[5] - 公司A股指经中国证监会批准向境内投资者及合格境外投资者发行、在境内证券交易所上市、以人民币标明面值和认购交易的普通股；H股指经中国证监会批准向境外投资者发行、经联交所批准上市、以人民币标明面值、以港币认购和交易的普通股[5] - 大轮拖指100（含）马力以上轮式拖拉机，中轮拖指25（含）－100马力轮式拖拉机[5][6] - 公司全资子公司有福莱格公司、长兴公司、国贸公司、铸锻公司等，控股子公司有长拖公司、拖研所公司、柴油机公司、液压传动公司等[5][6][7] 财务数据关键指标变化 - 本报告期（1 - 6月）营业总收入78.07亿元，上年同期72.49亿元，同比增长7.70%；营业收入78.07亿元，上年同期72.43亿元，同比增长7.78%[18] - 本报告期归属上市公司股东净利润9.05亿元，上年同期7.54亿元，同比增长20.05%；扣非净利润8.78亿元，上年同期7.26亿元，同比增长20.92%[18] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额9.15亿元，上年同期9.54亿元，同比减少4.16%[18] - 本报告期末归属上市公司股东的净资产72.39亿元，上年度末66.92亿元，同比增长8.18%；总资产147.81亿元，上年度末138.17亿元，同比增长6.98%[18] - 本报告期基本每股收益0.8057元/股，上年同期0.6712元/股，同比增长20.04%；稀释每股收益0.8057元/股，上年同期0.6712元/股，同比增长20.04%[19] - 本报告期扣除非经常性损益后基本每股收益0.7813元/股，上年同期0.6462元/股，同比增长20.91%[19] - 本报告期加权平均净资产收益率12.78%，上年同期11.98%，增加0.80个百分点；扣非后加权平均净资产收益率12.39%，上年同期11.53%，增加0.86个百分点[19] - 非经常性损益合计2741.27万元，其中非流动性资产处置损益142.72万元，政府补助1625.68万元，金融资产公允价值变动及处置损益1200万元等[20] - 2024年1-6月公司实现营业收入78.07亿元，同比增长7.78%，归属上市公司股东净利润9.05亿元，同比增长20.05%[29] - 营业收入为78.07亿元，同比增长7.78%，主要因主导产品销量上升[35][37] - 营业成本为64.79亿元，同比增长6.29%，主要因主导产品销量上升[35][37] - 利息收入、利息支出、手续费及佣金支出均为0，同比降100%，因一拖财务公司注销，金融业务终止[35][37] - 销售费用为8313.53万元，同比降10.02%，因对供应商追赔金额增加，三包费用下降[35][37] - 研发费用为2.05亿元，同比增长13.84%，因本期研发项目投入增加[35][37] - 其他收益为1.05亿元，同比增长764.82%，因享受政策及政府补助增加[35][37] - 所得税费用为1.61亿元，同比增长185.36%，因去年亏损抵税用完，本期盈利计提增加[35][38] - 经营活动现金流量净额为9.15亿元，同比降4.16%，因产品销量和盈利增加，税费支出增多[35][38] - 投资活动现金流量净额为 -11.82亿元，较上年少流出10.36亿元，因投资净额同比减少[35][38] - 报告期内公司总资产为1478.12609亿元，境外资产为7.53394亿元，占比0.51%[45] - 交易性金融资产期末数为16.2800602754亿元，占总资产11.01%，较上年末增长88.66%[42] - 应收账款期末数为14.6047035482亿元，占总资产9.88%，较上年末增长340.96%[42] - 应交税费期末数为4132.848005万元，占总资产0.28%，较上年末增长88.61%[44] - 其他流动负债期末数为7.0652921618亿元，占总资产4.78%，较上年末增长62.06%[44] - 资产负债率本期末为47.45%，较本年初下降0.3个百分点；流动比率本期末为1.09，较本年初上升0.02；速动比率本期末为0.92，较本年初上升0.10[50] - 超过一年到期的银行借款本金为2亿元[49] - 2024年6月30日，公司货币资金为2,050,410,254.15元，较2023年12月31日的2,769,578,885.96元有所减少[128] - 2024年6月30日，公司交易性金融资产为1,628,006,027.54元，较2023年12月31日的862,909,300.00元大幅增加[128] - 2024年6月30日，公司应收账款为1,460,470,354.82元，较2023年12月31日的331,205,994.88元显著增加[128] - 2024年6月30日，公司存货为1,107,645,404.61元，较2023年12月31日的1,514,190,377.68元有所减少[128] - 2024年6月30日，公司债权投资为3,727,102,129.96元，较2023年12月31日的3,337,100,098.30元有所增加[129] - 2024年6月30日，公司固定资产为2,237,854,618.19元，较2023年12月31日的2,268,814,612.75元略有减少[129] - 2024年6月30日，公司使用权资产为11,947,027.81元，较2023年12月31日的21,834,383.06元大幅减少[129] - 2024年6月30日，公司应付账款为2,924,771,888.45元，较2023年12月31日的2,315,345,789.04元有所增加[130] - 2024年6月30日，公司合同负债为212,298,044.30元，较2023年12月31日的500,336,653.14元有所减少[130] - 2024年6月30日公司负债合计70.14亿元，较2023年12月31日的65.98亿元增长6.38%[131] - 2024年6月30日公司所有者权益合计77.67亿元，较2023年12月31日的72.19亿元增长7.59%[131] - 2024年6月30日公司流动资产合计49.52亿元，较2023年12月31日的34.29亿元增长44.40%[133] - 2024年6月30日母公司资产总计127.27亿元，较2023年12月31日的108.49亿元增长17.31%[135] - 2024年6月30日母公司流动负债合计52.19亿元，较2023年12月31日的37.66亿元增长38.57%[138] - 2024年6月30日母公司非流动负债合计3.87亿元，较2023年12月31日的4.15亿元下降6.74%[138] - 2024年6月30日母公司负债合计56.05亿元，较2023年12月31日的41.81亿元增长34.06%[138] - 2024年6月30日母公司所有者权益合计71.21亿元，较2023年12月31日的66.68亿元增长6.79%[139] - 2024年6月30日母公司货币资金为17.18亿元，较2023年12月31日的9.05亿元增长89.80%[134] - 2024年6月30日母公司交易性金融资产为10.83亿元，较2023年12月31日的3.20亿元增长238.73%[134] - 2024年上半年营业总收入78.07亿元，2023年同期为72.49亿元，同比增长7.7%[140] - 2024年上半年营业总成本69.25亿元，2023年同期为65.22亿元，同比增长6.17%[140] - 2024年上半年营业利润10.77亿元，2023年同期为8.18亿元，同比增长31.65%[141] - 2024年上半年利润总额10.81亿元，2023年同期为8.21亿元，同比增长31.74%[141] - 2024年上半年净利润9.20亿元，2023年同期为7.64亿元，同比增长20.3%[141] - 2024年上半年归属于母公司股东的净利润9.05亿元，2023年同期为7.54亿元，同比增长20.05%[141] - 2024年上半年其他综合收益的税后净额为53.34万元，2023年同期为406.97万元，同比下降86.9%[141] - 2024年上半年综合收益总额91.99亿元，2023年同期为76.98亿元，同比增长19.5%[143] - 2024年上半年基本每股收益0.8057元/股，2023年同期为0.6712元/股，同比增长20.04%[143] - 2024年上半年稀释每股收益0.8057元/股，2023年同期为0.6712元/股，同比增长20.04%[143] - 2024年上半年营业收入62.31亿元，2023年上半年为58.07亿元，同比增长7.31%[144] - 2024年上半年净利润8.12亿元，2023年上半年为8.26亿元，同比下降1.76%[144] - 2024年上半年综合收益总额8.12亿元，2023年上半年为8.26亿元，同比下降1.64%[146] - 2024年上半年经营活动现金流入小计61.46亿元，2023年上半年为57.33亿元，同比增长7.21%[148] - 2024年上半年经营活动现金流出小计52.31亿元，2023年上半年为47.79亿元，同比增长9.46%[150] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额9.15亿元，2023年上半年为9.54亿元，同比下降4.16%[150] - 2024年上半年投资活动现金流入小计2.19亿元，2023年上半年为1.35亿元，同比增长61.34%[151] - 2024年上半年投资活动现金流出小计120.36亿元，2023年上半年为223.14亿元，同比下降45.16%[151] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额-118.17亿元，2023年上半年为-221.79亿元，同比增长46.72%[151] - 2024年上半年其他综合收益的税后净额6.43万元，2023年上半年为10.87万元，同比下降40.90%[146] - 2024年上半年经营活动现金流入小计61.0948949953亿元，2023年同期为54.8964471841亿元[155] - 2024年上半年经营活动现金流出小计38.2715920336亿元，2023年同期为35.4165208301亿元[155] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额22.8233029617亿元，2023年同期为19.479926354亿元[155] - 2024年上半年投资活动现金流入小计1757.9158万元，2023年同期为6.9732760298亿元[157] - 2024年上半年投资活动现金流出小计11.146099966亿元，2023年同期为22.2678320703亿元[157] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额 -10.970308386亿元，2023年同期为 -15.2945560405亿元[157] - 2024年上半年筹资活动现金流入小计2023年为3亿元[154][158] - 2024年上半年筹资活动现金流出小计3.767973483亿元，2023年同期为3.2652118876亿元[154] - 2024年上半年筹资活动

财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司营业总收入为人民币7,806,619,832.72元，归属股东净利润为人民币905,349,574.14元，每股收益为人民币0.8057元[2] - 2024年6月30日，公司流动资产合计7,105,460,103.46元，较2023年12月31日的6,487,671,852.68元增长9.52%[3] - 2024年6月30日，公司非流动资产合计7,675,800,803.92元，较2023年12月31日的7,329,590,119.11元增长4.72%[4] - 2024年6月30日，公司资产总计14,781,260,907.38元，较2023年12月31日的13,817,261,971.79元增长6.97%[4] - 2024年6月30日，公司流动负债合计6,494,807,696.96元，较2023年12月31日的6,044,604,287.57元增长7.45%[5] - 2024年6月30日，公司非流动负债合计519,074,168.85元，较2023年12月31日的553,328,020.84元下降6.19%[6] - 2024年6月30日，公司负债合计7,013,881,865.81元，较2023年12月31日的6,597,932,308.41元增长6.30%[6] - 2024年6月30日，公司归属母公司股东权益合计7,238,822,983.54元，较2023年12月31日的6,691,690,666.55元增长8.18%[7] - 2024年6月30日，公司少数股东权益为528,556,058.03元，较2023年12月31日的527,638,996.83元增长0.17%[7] - 2024年6月30日，公司股东权益合计7,767,379,041.57元，较2023年12月31日的7,219,329,663.38元增长7.59%[7] - 2024年1 - 6月营业总收入78.07亿元，上年同期72.49亿元，同比增长7.70%[8] - 2024年1 - 6月营业总成本69.25亿元，上年同期65.22亿元，同比增长6.17%[8] - 2024年1 - 6月营业利润10.77亿元，上年同期8.18亿元，同比增长31.65%[9] - 2024年1 - 6月利润总额10.81亿元，上年同期8.21亿元，同比增长31.75%[9] - 2024年1 - 6月净利润9.20亿元，上年同期7.64亿元，同比增长20.30%[9] - 2024年1 - 6月归属于母公司所有者的净利润9.05亿元，上年同期7.54亿元，同比增长20.05%[10] - 2024年1 - 6月其他综合收益的税后净额22.28万元，上年同期527.63万元，同比下降95.78%[10] - 2024年1 - 6月综合收益总额91.99亿元，上年同期76.98亿元，同比增长19.50%[12] - 2024年1 - 6月基本每股收益0.8057元，上年同期0.6712元，同比增长20.04%[12] - 2024年1 - 6月稀释每股收益0.8057元，上年同期0.6712元，同比增长20.04%[12] - 货币资金期末余额为20.5041025415亿美元，期初余额为27.6957888596亿美元，其中境外款项期末总额为1599.796112万美元，期初为4656.109993万美元[24] - 受限货币资金期末余额为4.7021416511亿美元，期初余额为5.4636824993亿美元[25] - 应收账款期末账面余额为17.4685766175亿美元，坏账准备为2.8638730693亿美元，账面价值为14.6047035482亿美元；期初账面余额为6.0117437817亿美元，坏账准备为2.6996838329亿美元，账面价值为3.3120599488亿美元[26][27][28] - 应付账款期末余额为29.2477188845亿美元，期初余额为23.1534578904亿美元[33] - 未分配利润上期期末余额为22.1874926626亿美元，本期期末余额为27.6366842846亿美元，本期归属于母公司所有者的净利润为9.0534957414亿美元，应付普通股股利为3.6043041194亿美元[35] - 折旧及摊销本期发生额为1.4444202113亿美元，上期发生额为1.4875047158亿美元[36] - 所得税费用本期发生额为1.6129591335亿美元，上期发生额为5652.354355万美元，其中当期所得税费用本期为1.5514383093亿美元，上期为5609.067737万美元；递延所得税费用本期为615.208242万美元，上期为43.286618万美元[37] - 本期合并利润总额为10.8099167289亿美元，按适用税率计算的所得税费用为1.6214875093亿美元[38] - 2024年1 - 6月公司实现营业收入78.07亿元，同比增长7.78%，归属上市公司股东净利润9.05亿元，同比增长20.05%[44] - 期末流动资产71.05亿元，期初64.88亿元；期末流动负债64.95亿元，期初60.45亿元；期末净流动资产6.11亿元，期初4.43亿元[39] - 期末资产总计147.81亿元，期初138.17亿元；期末总资产减流动负债82.86亿元，期初77.73亿元[40] - 归属母公司股东净利润9.05亿元，归属母公司非经常性损益2741.27万元，归属母公司股东扣除非经常性损益后净利润8.78亿元[42] - 发行在外普通股加权平均数11.24亿股，基本每股收益（扣非前）0.8057，基本每股收益（扣非后）0.7813[42] - 归属母公司股东的净资产加权平均数70.85亿元，加权平均净资产收益率（扣非前）12.78%，加权平均净资产收益率（扣非后）12.39%[42] - 营业收入本期数为7,806,619,832.72元，上年同期数为7,242,918,542.61元，变动比例为7.78%[51] - 营业成本本期数为6,478,617,081.33元，上年同期数为6,095,270,579.18元，变动比例为6.29%[51] - 销售费用本期数为83,135,328.00元，上年同期数为92,395,848.22元，变动比例为 -10.02%[51] - 研发费用本期数为205,286,144.38元，上年同期数为180,333,815.14元，变动比例为13.84%[51] - 其他收益本期数为105,015,445.21元，上年同期数为12,143,087.62元，变动比例为764.82%[51] - 公允价值变动收益本期数为16,628,351.59元，上年同期数为26,573,546.12元，变动比例为 -37.43%[51] - 所得税费用本期数为161,295,913.35元，上年同期数为56,523,543.55元，变动比例为185.36%[51] - 经营活动产生的现金流量净额本期数为914,617,256.70元，上年同期数为954,344,139.53元，变动比例为 -4.16%[51] - 交易性金融资产本期期末数为1,628,006,027.54元，占总资产比例11.01%，较上年期末变动88.66%[54] - 应收账款本期期末数为1,460,470,354.82元，占总资产比例9.88%，较上年期末变动340.96%[54] - 报告期内公司总资产1,478,126.09万元，境外资产7,533.94万元，占比0.51%[56] - 报告期末受限货币资金47,021.42万元，受限固定资产及无形资产账面价值4,922.55万元[57] - 本期末资产负债率47.45%，较年初下降0.3个百分点；流动比率1.09，较年初上升0.02；速动比率0.92，较年初上升0.10[58] - 截止报告期末，公司超一年到期银行借款本金20,000万元[59] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司大中型拖拉机销售5.1万台，同比增长4.25%，其中出口产品销售4209台，同比增长3.09%[47] - 上半年公司销售柴油机8.24万台，其中外销3.98万台，外部销量同比有所减少[48] - 国贸公司报告期内实现营业收入53,299万元，净利润4,119万元[62] - 柴油機公司报告期内实现营业收入172,762万元，净利润11,242万元[62] - 拖研所公司报告期内实现营业收入8,121万元，净利润447万元[62] 会计政策与合并处理 - 会计年度为公历年1月1日至12月31日[16] - 集团采用人民币为记账本位币，下属子公司等自行决定记账本位币[16] - 分步实现企业合并满足特定情况将多次交易作一揽子交易处理[16] - 同一控制下企业合并按账面价值计量，差额调整资本公积或留存收益[17] - 非同一控制下企业合并购买日满足条件时确认控制权转移，差额处理不同[19] - 企业合并相关费用处理方式不同，中介费用计入当期损益[20] - 合并财务报表范围以控制为基础，按统一政策编制[21] - 本报告期无会计政策和会计估计变更[23] 公司业务概况 - 集团90%以上收入来自中国客户，90%以上资产位于中国[22] - 集团业务分农业机械和动力机械两个分部[22] - 公司主营农业机械、动力机械及相关零部件产品研发、制造和销售，轮式拖拉机涵盖25 - 100马力（不含）中型和100马力以上大型，非道路用柴油机排量2L到12L、功率10KW到450KW[66][67][68] - 公司持续加大科技研发投入，拥有拖拉机动力换挡和无级变速等技术，保持拖拉机车产品技术行业领先优势[70] - 公司具有国内拖拉机行业最完整制造体系，具备核心零部件自制能力，推进制造过程智能化、数字化、绿色化升级改造[70] 公司业务发展动态 - 公司推进大型动力换挡和无级变速拖拉机等战略产品研发制造与应用，在新疆、东北实现大马力高端智能拖拉机批量销售[45] - 公司开展丘陵山地专用型拖拉机研究并向甘肃批量交付，实现我国丘陵山地拖拉机首次批量市场应用[45] - 公司上半年全面启动智能多用途拖拉机能力提升项目（一期）等建设项目，提升高端农机装备制造能力[46] 公司股权与股东情况 - 中国一拖集团有限公司期末持股数量为548,485,853股，持股比例48.81%[77] - HKSCC NOMINEES LIMITED报告期内增持650,000股，期末持股388,935,309股，持股比例34.61%[77] - 富国基金－中国人寿保险股份有限公司相关资管计划分别持股10,049,800股（比例0.89%）和7,796,941股（比例0.69%）[77] - 香港中央结算有限公司报告期内减持1,920,662股，期末持股6,196,450股，持股比例0.55%[77] - 基本养老保险基金二一零三组期末持股3,898,699股，持股比例0.35%[77] - 招商银行股份有限公司相关基金分别持股3,878,142股（比例0.35%）和2,592,729股（比例0.23%）[77] - 全国社保基金一一七组期末持股3,000,000股，持股比例0.27%[77] - 中国建设银行股份有限公司相关基金报告期内减持3,437,201股，期末持股2,469,500股，持股比例0.22%[77] - 若权益成功变动，中国一拖将持有482,483,247股，占总股本42.94%，洛阳工业控股集团有限公司持有66,002,606股，占总股本5.87%[79] - 于2024年6月30日，中国一拖持有548,485,853股A股，占已发行股本总数48.81%[82] - 2024年6月30日，除公司董事、监事或最高行政人员外，无其他人士需按规定披露公司股份或相关股份权益或淡仓[83] - 截至报告期末普通股股东总数21,703户，其中A股21,400户，H股303户[76] 公司其他事项 - 经2023年度股东大会审议批准，公司继续聘任信永中和会计师事务所为2024年度财务审计及内控审计机构[71] - 截至2024年6月30日止六个月不建议派付中期股息（2023年中期：零）[72] - 截至2024年6月30日，公司在职员工6,808名，实行岗位工资制，开展员工

财务数据 - 公司2024年上半年营业收入为78.07亿元[32] - 公司2024年上半年归属于上市公司股东的净利润为9.05亿元[32] - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为9.15亿元[185] - 公司2024年6月30日归属于上市公司股东的净资产为77.67亿元[193] - 公司2024年6月30日总资产为127.27亿元[169] 公司治理 - 公司董事长黎晓煜因公务未出席董事会会议[4] - 公司2024年半年度报告未经审计[5] - 公司2024年上半年未进行利润分配或公积金转增股本[5] - 2024年第一次H股类别股东会议未通过关于修订公司《章程》和《股东大会议事规则》的议案[70] - 公司董事、监事及高管承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或个人输送利益，不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动[102] - 公司董事、监事及高管承诺公司后续推出股权激励政策时，行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩[102] 业务发展 - 公司是国内领先的农业机械装备制造服务商，主营农业机械、动力机械及相关零部件产品研发、制造和销售[26] - 公司持续加大科技研发投入力度，拥有自主知识产权的拖拉机动力换挡和无级变速技术、智能驾驶技术、整机及零部件电控技术[29] - 公司具有国内拖拉机行业最完整的制造体系，具备核心零部件自制能力，积极推进制造过程智能化、数字化、绿色化升级改造[30] - 公司坚持"质量零缺陷、标准国际化"的质量理念，不断优化质量管理模式，主导产品可靠性稳步提高[30] - 公司拥有覆盖全国的营销渠道及售后服务网络，能够及时快速响应市场和用户需求[30] - 公司"东方红"农机装备以优异的性能表现和稳定的产品质量，长期享有较高用户满意度[30] - 公司围绕制造强国、保障国家粮食安全、全面推进乡村振兴等重大战略需求，持续推进产品升级[33] - 公司聚焦农机装备产业"一大一小"两方面短板弱项，持续增强自主创新能力，加快关键核心技术攻关[33] - 公司全面启动实施智能多用途拖拉机能力提升项目（一期）、高效低排放 YTN3 柴油机智能制造等建设项目[33] - 公司大中型拖拉机实现销售5.1万台，同比增长4.25%，其中出口产品销售4,209台，同比增长3.09%[34] - 公司销售柴油机8.24万台，其中外销3.98万台，大功率段的柴油机产品销量同比提高[35] - 公司主导产品综合毛利率同比上升1.16个百分点，盈利能力显著增强[36] - 公司持续推进改革深化提升，进一步完善了公司经理层绩效考核分配制度[36] - 公司围绕产业链优化、最大程度发挥资源共享及协同效应，积极开展零部件及动力机械业务整合[36] - 公司着力构建全面覆盖和合规有效的风险内控体系，提升风险防控意识，增强风险防控能力[36] - 公司将进一步构筑产品技术领先优势，优化质量管控措施，加快实施核心制造能力建设和智能化改造[36] 风险因素 - 公司发展战略和经营计划等涉及前瞻性陈述存在风险[6] - 行业竞争加剧可能面临的风险[62][63] - 公司将继续加强市场预测和把控能力，提升营销能力和售后服务管理[63] - 公司将充分发挥技术研发优势，加快高端产品商品化步伐[63] - 公司出口业务取得显著增长，但同时面临国际市场不确定性和不稳定性的风险[64] - 公司将进一步深化海外市场布局，加快渠道扩展，提升业务人员能力、国际物流支持能力和风险管理[64] 关联交易 - 2024年预计向控股股东中国一拖采购货物的交易金额上限为75,000万元[1] - 2024年预计向控股股东中国一拖销售货物的交易金额上限为26,000万元[2] - 2024年预计向控股股东中国一拖提供综合服务的交易金额上限为20,000万元[3] - 2024年预计向控股股东中国一拖采购动能的交易金额上限为26,000万元[4] - 2024年预计向控股股东中国一拖租赁房屋的交易金额上限为800万元[5] - 2024年预计向控股股东中国一拖租赁土地的交易金额上限为1,400万元[6] - 2024年预计向实际控制人的子公司国机财务公司存款的交易金额上限为200,000万元[7] - 2024年预计向实际控制人的子公司国机财务公司贷款的交易金额上限为240,000万元[7] - 2024年预计向控股股东中国一拖租赁房屋的交易金额上限为600万元[8] - 中国一拖向本公司及附属公司承租土地，租金由双方参考类似土地及土地使用权租金后协商确定[9] - 中国一拖向本公司及附属公司提供公共资源服务，定价原则为成本加成法，成本加成率不超过10%[10] - 本公司向中国一拖及其子公司提供产品研发、工艺技术研发等服务，定价原则为合理成本加上可比非关联交易的毛利[11] - 洛阳西苑车辆与动力检验所有限公司向本公司及所属企业提供产品技术检验检测等服务，定价原则为成本

会议出席情况 - 2023年度股东周年大会出席股东和代理人共15人[6] - 出席会议股东持有表决权股份总数668,018,747股，占比59.45%[6][7] - 2024年第一次H股类别股东会议出席1人，持股99,604,674股，占比25.41%[8] - 2024年第一次A股类别股东会议出席14人，持股567,970,073股，占比77.62%[9] 议案表决情况 - 2023年度多项议案普通股同意票数大多超99%，如董事会报告同意票占比99.592%[10][12][13] - 2023年度利润分配预案普通股同意票占比99.992%[13] - 续聘会计师事务所议案普通股同意票占比99.558%[14] - 修订《章程》议案普通股同意票占比92.671%[14] - 修订《股东大会议事规则》议案普通股同意票占比92.581%[14] - 2024年第一次A股类别股东会议两议案同意票占比99.275%，通过[15] - 2024年第一次H股类别股东会议两议案同意票分别占比54.188%、50.873%，未通过[16] 现金分红表决情况 - 持股5%以上A股普通股股东现金分红同意票占比100%[17] - 持股1%以下A股普通股股东现金分红同意票占比99.732%[17] - 市值50万以下A股普通股股东现金分红同意票占比100%[17] - 市值50万以上A股普通股股东现金分红同意票占比99.668%[17] 其他 - 2023年度股东周年大会第8项议案为特别决议案，其余为普通决议案，均通过[19]

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入46.56亿元，同比增长11.11%[4] - 归属于上市公司股东的净利润5.99亿元，同比增长23.40%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5.96亿元，同比增长24.39%[4] - 经营活动产生的现金流量净额2.47亿元，同比增长59.83%，主要因公司销量增长，销售回款增加[4][7] - 基本每股收益0.5334元/股，同比增长23.39%[4] - 加权平均净资产收益率8.57%，较上年增加0.74个百分点[4] - 本报告期末总资产153.58亿元，较上年度末增长11.15%[4] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益72.93亿元，较上年度末增长8.99%[4] - 2024年第一季度营业总收入46.558841534亿元，较2023年第一季度的41.9435116711亿元增长11.00%[20] - 2024年第一季度营业总成本40.5855397784亿元，较2023年第一季度的37.2646151515亿元增长8.91%[20] - 2024年第一季度净利润6.0690318748亿元，较2023年第一季度的4.9631065308亿元增长22.28%[24] - 2024年第一季度其他收益8025.778848万元，较2023年第一季度的550.179989万元增长1358.76%[22] - 2024年第一季度投资收益4112.33802万元，较2023年第一季度的2823.207157万元增长45.66%[22] - 2024年第一季度信用减值损失153.162405万元，较2023年第一季度的639.399544万元减少76.04%[23] - 2024年第一季度资产减值损失206.41552万元，较2023年第一季度的480.552612万元减少57.05%[23] - 2024年第一季度综合收益总额为606,905,106.72元，2023年第一季度为496,513,727.84元[26] - 2024年第一季度归属母公司所有者综合收益总额为599,715,806.95元，2023年第一季度为485,432,096.26元[26] - 2024年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.5334元/股，2023年第一季度均为0.4323元/股[26] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为2,797,851,053.67元，2023年第一季度为2,711,065,456.50元[28] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计为2,550,814,148.64元，2023年第一季度为2,556,502,009.55元[29] - 2024年第一季度经营活动产生现金流量净额为247,036,905.03元，2023年第一季度为154,563,446.95元[29] - 2024年第一季度投资活动现金流入小计为351,827.36元，2023年第一季度为1,532,190.00元[30] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计为518,364,024.95元，2023年第一季度为1,108,161,566.91元[31] - 2024年第一季度筹资活动现金流出小计为3,410,370.59元，2023年第一季度为6,083,507.84元[33] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为 -272,834,441.43元，2023年第一季度为 -959,146,359.28元[34] 资产负债关键指标变化 - 2024年3月31日货币资金2,412,947,634.63元，较2023年12月31日的2,769,578,885.96元有所减少[15] - 2024年3月31日交易性金融资产1,114,440,924.05元，较2023年12月31日的862,909,300.00元有所增加[15] - 2024年3月31日应收账款1,689,563,565.01元，较2023年12月31日的331,205,994.88元大幅增加[15] - 2024年3月31日流动资产合计7,774,698,601.37元，较2023年12月31日的6,487,671,852.68元有所增加[15] - 2024年3月31日债权投资3,599,072,763.48元，较2023年12月31日的3,337,100,098.30元有所增加[16] - 2024年3月31日非流动资产合计7,582,807,023.04元，较2023年12月31日的7,329,590,119.11元有所增加[16] - 2024年3月31日资产总计15,357,505,624.41元，较2023年12月31日的13,817,261,971.79元有所增加[16] - 2024年3月31日负债合计75.2960288623亿元，较2023年12月31日的65.9793230841亿元增长14.12%[18] - 2024年3月31日非流动负债合计5.5348003557亿元，较2023年12月31日的5.5332802084亿元增长0.03%[18] - 2024年3月31日所有者权益合计78.2790273818亿元，较2023年12月31日的72.1932966338亿元增长8.43%[19] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数22,639户，其中A股22,323户，H股316户[8] - 一拖柴油机持有中原银行32,262.2716万股股份，持股比例0.8827%[3] - 前10名无限售条件股东中，中国一拖集团有限公司持股548,485,853股，HKSCC NOMINEES LIMITED持股388,899,309股[11] - 2020年公司向控股股东中国一拖非公开发行137,795,275股A股，限售期36个月，已于2024年2月23日上市流通[13] - 公司控股子公司一拖柴油机公开挂牌转让中原银行0.8827%股权，截至报告披露日未征集到意向受让方[14]

整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入46.56亿元，同比增长11.11%[3] - 归属于上市公司股东的净利润5.99亿元，同比增长23.40%[3] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5.96亿元，同比增长24.39%[3] - 经营活动产生的现金流量净额2.47亿元，同比增长59.83%[3] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.5334元/股，同比增长23.39%[3] - 加权平均净资产收益率为8.57%，较上年增加0.74个百分点[3] - 本报告期末总资产153.58亿元，较上年度末增长11.15%[3] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益72.93亿元，较上年度末增长8.99%[3] 结构性存款收益情况 - 结构性存款收益为153.16万元[4] 股东数量情况 - 报告期末普通股股东总数为22,639户，其中A股22,323户，H股316户[8] 2024年第一季度综合收益情况 - 2024年第一季度综合收益总额为606,905,106.72元，2023年第一季度为496,513,727.84元[20] 2024年第一季度每股收益情况 - 2024年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.5334元/股，2023年第一季度均为0.4323元/股[20] 2024年第一季度销售及经营现金流入情况 - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为2,628,474,583.61元，2023年第一季度为2,596,485,481.63元[21] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为2,797,851,053.67元，2023年第一季度为2,711,065,456.50元[21] 2024年第一季度资产情况 - 2024年第一季度流动资产合计为7,774,698,601.37元，2023年第一季度为6,487,671,852.68元[25] - 2024年第一季度非流动资产合计为7,582,807,023.04元，2023年第一季度为7,329,590,119.11元[25] - 2024年第一季度资产总计为15,357,505,624.41元，2023年第一季度为13,817,261,971.79元[25] 2024年第一季度负债及所有者权益情况 - 2024年第一季度流动负债合计为6,976,122,850.66元，2023年第一季度为6,044,604,287.57元[27] - 2024年第一季度非流动负债合计为553,480,035.57元，2023年第一季度为553,328,020.84元[27] - 2024年第一季度所有者权益（或股东权益）合计为7,827,902,738.18元，2023年第一季度为7,219,329,663.38元[27] 2024年第一季度营业收支情况 - 2024年第一季度营业总收入46.56亿元，2023年第一季度为41.94亿元，同比增长11.00%[28] - 2024年第一季度营业总成本40.59亿元，2023年第一季度为37.26亿元，同比增长8.93%[28] 2024年第一季度现金流量净额情况 - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额2.47亿元，2023年第一季度为1.55亿元，同比增长59.83%[33] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额 -5.18亿元，2023年第一季度为 -11.07亿元，同比减少53.29%[33] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额 -0.34亿元，2023年第一季度为 -0.61亿元，同比减少44.04%[33] 2024年第一季度非经常性损益情况 - 2024年第一季度非经常性损益合计309.66万元[40] 主要机构股东持股情况 - 招商银行股份有限公司－南方阿尔法混合型证券投资基金持有公司491.94万股人民币普通股[46] - 基本养老保险基金二一零三组合持有公司389.87万股人民币普通股[46] - 中国建设银行股份有限公司－华泰柏瑞富利灵活配置混合型证券投资基金持有公司336.27万股人民币普通股[46] - 中国工商银行股份有限公司－广发制造业精选混合型证券投资基金持有公司323.06万股人民币普通股[46] 2024年第一季度报告发布情况 - 2024年第一季度报告发布[52,56] 主要股东持股比例情况 - 中国一拖集团有限公司持股548,485,853股，持股比例48.81%[51] - HKSCC NOMINEES LIMITED持股388,899,309股，持股比例34.61%[51] 2024年3月31日资产项目对比情况 - 2024年3月31日货币资金为2,412,947,634.63元，2023年12月31日为2,769,578,885.96元[55] - 2024年3月31日交易性金融资产为1,114,440,924.05元，2023年12月31日为862,909,300.00元[55] - 2024年3月31日应收账款为1,689,563,565.01元，2023年12月31日为331,205,994.88元[55] - 2024年3月31日应收票据为65,156,922.50元，2023年12月31日为62,322,233.91元[55] - 2024年3月31日应收款项融资为416,102,013.09元，2023年12月31日为261,430,180.63元[55] - 2024年3月31日预付款项为315,393,656.43元，2023年12月31日为210,734,453.99元[55] 子公司股权挂牌转让情况 - 公司控股子公司一拖柴油机公开挂牌转让所持中原银行0.8827%股权，截至报告披露日未征集到意向受让方[54]

公司基本信息 - 公司名称为第一拖拉機股份有限公司，股票上市交易所为上交所和联交所[13] 公司财务表现 - 2023年公司營業總收入为115,337,867,779.44元，同比下降8.20%；净利润为997,022,699.99元，同比增长46.39%[14] - 基本每股收益为0.8873元，同比增长46.39%；稀释每股收益为0.8240元，同比增长20.03%[15] - 公司2023年实现营业收入115.28亿元，同比下降7.44%[21] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为9.97亿元，同比增长46.39%[21] - 公司研发费用同比增加69.56%，投资收益同比增加1576.20%[39] - 公司经营活动产生的现金流量净额为-20.1亿人民币，同比下降[39] - 销售费用为240,891,055.45元，较上年同期增长8.41%；管理费用为360,636,115.92元，较上年同期下降8.75%；研发费用为461,344,381.32元，较上年同期下降12.75%[49] - 研发投入总额为461,344,381.32元，占營業收入的4.00%[49] - 经营活动产生的现金流量净额为1,056,261,600.78元，较上年同期减少70.68%；投资活动产生的现金流量净额为-2,009,731,546.47元；融资活动产生的现金流量净额为-346,343,393.83元[51] 公司业务发展 - 公司加大科技研发创新力度，推进智能化、柔性化、绿色化改造，提升核心制造能力[21] - 公司在2023年销售大中拖产品万台，市场份额继续保持行业领先[22] - 公司国际市场拓展持续深耕俄语区、南美等重点出口区域，全年拖拉机产品出口销量同比增长43%[22] - 公司国四柴油机产品全年销售万台，其中外销万台，同比增长7.69%[23] - 公司持续增强科技研发创新实力，拥有自主知识产权的技术和智能驾驶技术[36] - 公司形成完整的制造体系和领先的智能制造能力，提升产品品质和生产效率[36] - 公司始终坚持“质量第一”的经营管理理念，推进全面质量管理，产品可靠性稳步提高[36] - 公司在技术、管理、制造能力等方面积深厚经验，能够适应外部环境和行业变化[37] 公司治理架构 - 公司董事会、监事会和高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性[1] - 公司董事会下设专门委员会，包括审计委员会、提名委员会、薪酬委员会和战略、投资及可持续发展委员会[117] - 审计委员会负责外聘核数师的委任、重新委任及罢免，监察核数师是否独立客观、勤勉尽责及审计程序是否有效[118] - 提名委员会负责评估董事会架构、人数和组成，并提出董事候选人和经理人选的建议[133] - 薪酬委员会审议了公司企业负责人的薪酬绩效，建议结合国企改革政策策划多样化的激励形式[141] 公司社会责任 - 公司通过多种方式加强与投资者的交流和沟通，包括召开业绩说明会、上证互动平台、股东大会现场会议等[176] - 公司实行持续、稳定的利润分配政策，优先采用现金分红的利润分配方式[180] - 公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的20%[180] - 公司当年实现的净利润较上一年度增长超过时，可提出发放股票股利的利润分配方案[180] - 公司董事会应综合考虑行业特点、发展阶段、经营模式、盈利水平等因素，制定差异化的现金分红政策[180]

会议时间 - 股东大会2024年5月29日14点30分开始[5] - 网络投票2024年5月29日进行[7] 投票时间 - 交易系统投票9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00[7] - 互联网投票9:15 - 15:00[7] 议案情况 - 议案2024年3月27日经董事会、监事会审议通过[11] - 类别股东会议议案需三分之二以上表决通过[12] 股权登记 - A股股权登记日为2024/5/17[18] 会议地点 - 2024年5月29日现场会议在洛阳公司接待楼会议室举行[33]

公司基本信息 - 公司2023年度利润分配预案：向全体股东每10股派发现金红利人民币3.194元，共计派发现金红利35,889.23万元[1] - 公司截止2023年12月31日总股本为1,123,645,275股[2] - 公司本年度不进行资本公积金转增股本[3] - 公司2023年度报告中未出席董事情况：董事方宪法因公务未出席[4] - 公司2023年度报告由信永中和会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告[5] 公司财务表现 - 公司2023年营业总收入为1256.38亿人民币，较上年下降8.20%[6] - 公司2023年净利润为68.11亿人民币，较上年增长46.39%[7] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为360.20亿人民币，较上年下降70.68%[8] - 2023年第一季度营业收入为41.9亿人民币，归属于上市公司股东的净利润为4.86亿人民币[9] - 2023年第四季度营业收入为12.82亿人民币，归属于上市公司股东的净利润为-8.82亿人民币[10] 公司业务情况 - 公司是国内领先的农业机械装备制造服务商，主要产品包括轮式拖拉机、履带式拖拉机和柴油机[11] - 公司零部件产品包括铸锻件、齿轮、变速箱、缸体、曲轴等，为农业机械和动力机械产品配套[12] - 公司2023年销售大中拖产品7.23万台，市场份额继续保持行业领先[13] - 公司全年销售柴油机15.11万台，其中外销8.25万台，同比增长7.69%[14] 公司治理及股东情况 - 公司董事会已聘任魏涛先生担任总经理，刘继国先生为董事长兼总经理[15] - 公司董事会认为董事会运作有利于公司业务发展[16] - 公司董事会成员中独立非执行董事比例达到三分之一[17] - 公司董事、监事及高级管理人员之间无任何财务、商业、亲属关系或其他重大/相关关系[18]

整体财务关键指标 - 截至2023年12月31日止年度，公司营业总收入为人民币11,533,786,779.44元，归属母公司股东净利润为人民币997,022,699.99元，每股收益为人民币0.8873元[2] - 2023年营业总收入为115.34亿元，上年为125.64亿元，同比下降8.2%[8] - 2023年营业总成本为107.63亿元，上年为116.63亿元，同比下降7.72%[8] - 2023年营业利润为9.96亿元，上年为5.88亿元，同比增长69.4%[9] - 2023年利润总额为10.03亿元，上年为6.12亿元，同比增长63.9%[9] - 2023年净利润为9.89亿元，上年为6.42亿元，同比增长54%[9] - 2023年持续经营净利润为9.72亿元，上年为5.58亿元，同比增长74.07%[10] - 2023年终止经营净利润为1741.07万元，上年为8353.08万元，同比下降79.16%[10] - 2023年综合收益总额为9.85亿元，上年为6.47亿元，同比增长52.14%[11] - 2023年基本每股收益为0.8873元，上年为0.6061元，同比增长46.4%[11] - 2023年稀释每股收益为0.8873元，上年为0.6061元，同比增长46.4%[11] - 2023年公司实现营业收入115.28亿元，同比下降7.44%；归属上市公司股东净利润9.97亿元，同比增长46.39%[56] - 本期营业收入为115.28亿元，较上年同期124.55亿元下降7.44%，主要因拖拉机销量同比下降[72][73] - 本期营业成本为96.97亿元，较上年同期104.97亿元下降7.63%，主要因拖拉机销量同比下降[72][73] - 本期销售费用为2.41亿元，较上年同期2.22亿元增长8.41%，增加1868万元，因国四产品投放加大宣传和服务保障[72][73] - 本期管理费用为3.61亿元，较上年同期3.95亿元下降8.75%，减少3457万元，因修理费、折旧等费用同比减少[72][73] - 本期研发费用为4.61亿元，较上年同期5.29亿元下降12.75%，减少6744万元，因上年同期国四标准切换研发及认证费用投入大[72][73] - 其他收益较上年同期增加2973万元，投资收益增加11487万元，公允价值变动收益增加28004万元，信用减值损失减少8586万元，资产减值损失减少2773万元，营业外收入减少1829万元，所得税费用增加4412万元[74] - 公司实现营业收入较上年同期减少7.44%，主要因拖拉机销量同比下降[80] - 销售费用240891055.45元，同比增加8.41%；管理费用360636115.92元，同比减少8.75%；研发费用461344381.32元，同比减少12.75%；财务费用 -45511913.00元，变动不适用[84] - 本期费用化研发投入461344381.32元，研发投入合计461344381.32元，研发投入总额占营业收入比例4.00%，研发投入资本化比重0.00%[85] - 经营活动产生的现金流量净额本期为10.56亿元，上年同期为36.02亿元，减少25.46亿元，变动比例-70.68%[86] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-20.10亿元，上年同期为-20.96亿元，少流出0.86亿元[86] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为-3.46亿元，上年同期为-1.41亿元，多流出2.06亿元[86] 资产负债关键指标 - 2023年12月31日，公司流动资产合计6,487,671,852.68元，较2022年的7,882,202,099.51元有所下降[3] - 2023年12月31日，公司非流动资产合计7,329,590,119.11元，较2022年的5,109,363,382.17元有所上升[4] - 2023年12月31日，公司资产总计13,817,261,971.79元，较2022年的12,991,565,481.68元有所上升[4] - 2023年12月31日，公司流动负债合计6,044,604,287.57元，较2022年的6,127,858,550.57元略有下降[5] - 2023年12月31日，公司非流动负债合计553,328,020.84元，较2022年的366,536,055.18元有所上升[6] - 2023年12月31日，公司负债合计6,597,932,308.41元，较2022年的6,494,394,605.75元有所上升[6] - 2023年12月31日，公司归属母公司股东权益合计6,691,690,666.55元，较2022年的5,958,084,951.83元有所上升[7] - 2023年12月31日，公司少数股东权益为527,638,996.83元，较2022年的539,085,924.10元略有下降[7] - 2023年12月31日，公司股东权益合计7,219,329,663.38元，较2022年的6,497,170,875.93元有所上升[7] - 货币资金年末余额为2,769,578,885.96元，年初余额为4,363,742,346.01元，其中境外款项年末总额为46,561,099.93元，年初为49,270,197.48元[26] - 受限货币资金年末余额为546,368,249.93元，年初余额为844,164,764.14元[27] - 应收账款年末账面余额为601,174,378.17元，年初为701,972,250.80元，年末账面价值为331,205,994.88元，年初为351,792,105.00元[28] - 按组合计提坏账准备，年末应收账款账面余额601,174,378.17元，比例100%，坏账准备269,968,383.29元；年初账面余额701,972,250.80元，比例100%，坏账准备350,180,145.80元[29] - 账龄组合年末账面余额529,473,772.44元，占比88.07%，坏账准备224,657,454.31元，计提比例42.43%；年初账面余额654,083,485.34元，占比93.18%，坏账准备320,544,054.68元，计提比例49.01%[29] - 担保物等风险敞口组合年末账面余额71,700,605.73元，坏账准备45,310,928.98元，计提比例63.19%；年初账面余额47,888,765.46元，坏账准备29,636,091.12元，计提比例61.89%[29][30] - 本年计提坏账准备7,709,422.10元，转销或核销96,006,119.58元，其他变动8,084,934.97元，年末坏账准备余额269,968,383.29元[31] - 本报告期实际核销应收账款96,006,119.58元，其中重要核销客户1、2、3合计92,431,737.47元[32] - 应收账款期末余额前五名合计1.572740532亿元，占应收账款期末余额的26.16%，已计提坏账准备1.101465473亿元[33] - 应付账款年末余额23.1534578904亿元，年初余额22.8696176698亿元[34] - 未分配利润方面，调整后年初为15.4024893664亿元，本年归属于母公司所有者净利润9.9702269999亿元，提取法定盈余公积1.0444206871亿元（比例10%），年末未分配利润22.1874926626亿元[36] - 折旧及摊销本年发生额2.9528187802亿元，上年发生额3.0821230229亿元[37] - 所得税费用本年合计1405.867583万元，上年合计 - 3006.027203万元[38] - 净流动资产年末余额4.4306756511亿元，年初余额17.5434354894亿元[40] - 总资产减流动负债年末余额77.7265768422亿元，年初余额68.6370693111亿元[41] - 货币资金本期期末数为27.70亿元，占总资产比例20.04%，较上期减少36.54%[88] - 债权投资本期期末数为33.37亿元，占总资产比例24.15%，较上期增加207.12%[88] - 短期借款本期期末数为0，较上期减少100%[88] - 资产负债率本期末为47.75%，较本年初下降2.24个百分点[90] - 流动比率本期末为1.07，较本年初下降0.22[90] - 速动比率本期末为0.82，较本年初下降0.27[90] - 报告期末，超过一年到期的借款本金为2亿元，受限货币资金为5.46亿元，受限应收款项融资为0.41亿元，受限固定资产及无形资产账面价值为0.53亿元[91] 业务线关键指标 - 营业收入合计115.3378677944亿元，其中农业机械105.6253295381亿元、动力机械29.7851163631亿元、金融服务562.602358万元[42] - 装备制造业营业收入1152816万元，同比减少7.44%，营业成本969663万元，同比减少7.63%，毛利率15.89%，同比增加0.17个百分点[76] - 农业机械营业收入1056253万元，同比减少9.32%，营业成本903141万元，同比减少9.79%，毛利率14.50%，同比增加0.45个百分点[76] - 动力机械营业收入297851万元（抵消后），同比增加15.65%，营业成本262213万元（抵消后），同比增加16.37%，毛利率11.97%，同比减少0.54个百分点[76] - 国内营业收入1054356万元，同比减少10.18%，营业成本883392万元，同比减少10.40%，毛利率16.21%，同比增加0.21个百分点；国外营业收入98460万元，同比增加37.29%，营业成本86271万元，同比增加35.35%，毛利率12.38%，同比增加1.26个百分点[77] - 经销营业收入863246万元，同比减少15.10%，营业成本706707万元，同比减少16.20%，毛利率18.13%，同比增加1.07个百分点；直销营业收入289570万元，同比增加26.60%，营业成本262956万元，同比增加27.43%，毛利率9.19%，同比减少0.6个百分点[78] - 装备制造业材料成本1058124万元，占比90.80%，同比减少5.72%；人工成本40959万元，占比3.51%，同比增加0.79%；制造费用66271万元，占比5.69%，同比增加4.33%[81] - 2023年公司销售大中拖产品7.23万台，市场份额保持行业领先[58] - 2023年公司拖拉机产品出口销量同比增长43%[58] - 2023年公司销售柴油机15.11万台，其中外销8.25万台，同比增长7.69%[58] 会计政策与合并报表 - 会计年度为公历年1月1日至12月31日[15] - 集团采用人民币为记账本位币，下属子公司等自行决定记账本位币[15] - 分步实现企业合并满足特定情况将多次交易作为一揽子交易处理[15] - 同一控制下企业合并取得资产和负债按账面价值计量，差额调整资本公积等[16] - 非同一控制下购买日满足条件时认为实现控制权转移，合并成本与可辨认净资产公允价值份额差额处理不同[18] - 企业合并相关中介费用计入当期损益，发行权益性证券交易费用从权益中扣减[19] - 合并财务报表范围以控制为基础，纳入所有子公司[20] - 编制合并报表时需抵销内部交易影响，对不同会计政策和期间进行调整[20] 公司业务与市场情况 - 公司是国内领先的农业机械装备制造服务商，主要从事农业机械、动力机械及相关零部件产品的研发、制造和销售[45] - 公司非道路用柴油机产品排量从2L到12L，功率从10KW到450KW [47] - 报告期内，一拖财务公司与国机财务公司整合实施完毕，一拖财务公司完成清算注销工作[48] - 公司国内销售网络覆盖中国内地全部31个省、自治区、直辖市[50] - 海外销售市场主要有亚洲区、俄语区、南美区、非洲区及“一带一路”沿线国家和地区[50] - 2023年，公司深入推进智能制造、绿色制造，加大对高端智能拖拉机、动力机械产品核心制造能力的投入[53] - 公司荣获