国家能源局也强调，推动光伏行业高质量发展，要深化行业合作，在自律中破解发展难题，遏制产业链 部分环节存在的内卷式竞争、超低价招投标等问题。要坚决摒弃以牺牲质量和长期价值为代价的非理性 竞争，倡导以技术创新、品质提升和服务优化为核心的良性竞争秩序。 光伏设备概念股早间大幅走强，多股直线涨停。 12月26日早盘，A股整体冲高回落，上证指数在创出阶段性新高后，临近午间收盘突然放量下行翻绿， 创业板指、科创50等也同步快速下跌，深证成指、沪深300等虽以红盘报收，但涨幅大幅缩小。下跌个 股远多于上涨个股，市场成交呈放大趋势。 | 名标 | | 现价 | 涨跌 | 涨跌幅 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 上证指数 | 1 | 3952.09 | -7.53 | -0.19% | | 深证成指 | 2 | 13554.07 | 22.66 | 0.17% | | 万得全A | 3 | 6407.02 | -2.87 | -0.04% | | 科创综指 | 4 | 1629.40 | -7.29 | -0.45% | | 创业板指 | 5 | 3234.63 | -4.72 | -0 ...

公司事件与法律状态 - ST弘高（股票代码002504）因信息披露违法违规，已收到中国证监会北京监管局出具的《行政处罚决定书》[1][2] - 根据相关司法解释，ST弘高的受损投资者可依法提起索赔诉讼[1][2] 投资者索赔条件 - 暂定索赔条件为：于2016年4月19日至2023年1月6日期间买入ST弘高股票，且在2023年1月6日收盘时仍持有或此后卖出的亏损投资者[1][2] - 本案诉讼时效截止日为2026年1月5日，时效届满后主张权利将难以获得法院支持[1][3] 索赔所需材料 - 买卖ST弘高（002504）股票的对账单原件，需加盖证券公司营业部印章，并包含自第一笔买入至今的所有交易记录，持股者还需显示剩余持股总数[1][4] - 投资者身份证正反面复印件[2][4] - 证券公司营业部出具的证券账户查询单[2][4]

渤海化学重大资产重组终止 - 公司终止筹划出售天津渤海石化有限公司100%股权及购买安徽泰达新材料股份有限公司控制权的重大资产重组事项 股票自2025年12月22日起复牌 [1] - 终止原因为交易相关各方未能就本次交易方案所涉部分核心条款最终达成一致意见 [4] - 本次交易尚处于筹划阶段 未签署正式协议 也未提交董事会及股东大会审议 交易各方对终止无需承担任何违约责任 [5] 南京商旅重大资产重组终止 - 公司董事会审议通过议案 同意终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项 并向上海证券交易所申请撤回相关申请文件 [5] - 终止原因为市场环境及有关情况发生变化 为维护公司和投资者利益 经审慎研究与友好协商后作出决定 [7] - 交易终止不会对公司现有业务经营、财务状况造成重大不利影响 公司未来将继续围绕“旅游+商贸”双主业发展战略 [7] 重组相关承诺与影响 - 渤海化学承诺自公告发布之日起1个月内不再筹划重大资产重组事项 [5] - 南京商旅承诺自公告披露之日起至少1个月内不再筹划重大资产重组 [7] - 两家公司均表示终止事项不会对各自业务开展、生产经营、财务状况及股东利益造成不利影响 [5][7]

公司财务造假事实 - 公司控股子公司寻甸金林钛矿有限公司在2021年虚增钛精矿产量23,120.55吨 并通过关联公司进行虚假销售 相关交易标的未实际生产、交付及执行 经济利益未流入企业 不符合收入确认准则 [1][3] - 公司将上述虚假交易纳入合并报表 导致2021年年度报告和2022年半年度报告存在虚假记载 [1][2][3] - 2021年度 公司虚增存货9,580,821.56元 虚增利润总额2,147,160.01元 占当期披露利润总额的16.30% [2][3] - 2022年上半年 公司虚增营业收入45,778,689.00元 占当期披露营业收入绝对值的19.72% 虚增利润总额37,903,539.96元 占当期披露利润总额绝对值的64.10% [2][3] 监管处罚与法律诉讼进展 - 2024年9月11日 公司公告收到证监会广东监管局的《行政处罚决定书》 认定其信息披露违法违规 [1][3] - 截至2025年12月15日 上海久诚律师事务所代理的投资者索赔案已再次向汕头中院提交立案 案件仍在持续推进中 [1][2] - 此前已有部分投资者索赔案获得法院正式立案 目前正在等待法院的下一步安排 律师团队仍在继续推进后续立案并接受委托 [1][2] 投资者索赔资格 - 律师指出 在2022年4月30日至2023年4月29日期间买入公司股票 并在2023年4月29日后卖出或继续持有的投资者 尚存索赔机会 [2][4]

公司财务造假事实 - 弘高创意子公司北京弘高建筑装饰设计工程有限公司通过虚构工程项目合同、未如实核算项目、未及时进行结算会计处理等方式虚增收入和利润 [2][6] - 上述行为导致公司2015年至2022年共八年的年度报告存在虚假记载 [2][6] 历年财务数据造假详情 - 2015年：虚增收入10，389.97万元，占当期披露营业收入的3.16%；虚增利润2，628.53万元，占当期披露利润总额的7.18% [2][6] - 2016年：虚增收入21，683.13万元，占当期披露营业收入的5.77%；虚增利润2，811.79万元，占当期披露利润总额的8.64% [2][6] - 2017年：虚增收入6，199.41万元，占当期披露营业收入的3.5%；虚减利润2，330.80万元，占当期披露利润总额绝对值的12.60% [2][6] - 2018年：虚增收入8，619.77万元，占当期披露营业收入的5.97%；虚增利润7，780.95万元，占当期披露利润总额的355.66% [2][6] - 2019年：虚增收入3，807.51万元，占当期披露营业收入的4.59%；虚增利润1，453.50万元，占当期披露利润总额的4.13% [3][7] - 2020年：虚增收入6，279.66万元，占当期披露营业收入的13.95%；虚增利润1，427.93万元，占当期披露利润总额的27.80% [3][7] - 2021年：虚增收入4，832.66万元，占当期披露营业收入的27.99%；虚增利润248.08万元，占当期披露利润总额的0.74% [3][7] - 2022年：虚减利润11，056.65万元，占当期披露利润总额绝对值的23.97% [4][8] 投资者索赔进展 - 2025年12月16日，律师代理的投资者索赔案再次向北京金融法院提交一批立案 [1][5] - 此前已有投资者获得胜诉判决，并通过法院强制执行获赔到位 [1][5] - 律师团队仍在继续推进后续案件的立案工作并接受委托，但诉讼时效仅剩二十天左右 [1][5] 可索赔投资者范围 - 根据前期胜诉判决，在2016年4月19日至2023年1月6日期间买入弘高创意股票，并在2023年1月6日后卖出或继续持有的投资者，目前仍可发起索赔 [4][8]

股价表现 - 连续2个交易日20%涨停 累计涨幅44% [1][3] - 9月23日股价收于26.29元/股 刷新多年新高 [3] 投资结构 - 通过认购中移基金1亿元人民币有限合伙份额间接持股摩尔线程 [2] - 持有中移基金比例约1.08% 中移基金持有摩尔线程约2.12% [2] - 合计间接持股摩尔线程0.0229% [2] 投资背景 - 2024年2月1日董事会审议通过私募基金认购议案 [2] - 投资方向为数字经济和移动信息现代产业链领域 [2][3] - 旨在产生业务协同效应 助力企业数智化战略部署 [3] 行业动态 - 摩尔线程为国内极少数具备全功能GPU研发能力的企业 [3] - 科创板上市申请将于9月26日上会 [3] - A股多家"摩尔线程概念股"出现股价大涨现象 [3] 同业情况 - 瑞丰新材通过认购中原前海股权投资基金9000万元间接投资 [3] - 该基金投资摩尔线程金额2973.50万元 投资比例0.2423% [3] - 华辰装备、中天科技、圣元环保等公司均披露持股情况 [3]

公司管理层变动 - 2023年11月20日，訾振軍先生辞任公司总经理和执行董事，林浩昇先生获委任为总经理和执行董事[6][11] - 2023年第四次临时股东大会结束起，曾敏先生辞任董事长和执行董事，胡定旭先生获委任为董事长[9][11] - 2023年第一次临时股东大会上，柳美荣女士获批准委任为执行董事，梁颖宇女士辞任非执行董事及副董事长，张奥先生获批准委任为非执行董事[11][12] - 2023年第三次临时股东大会上，王玮先生获批准委任为非执行董事，辞任股东代表监事，陈玮先生获选为第二届监事会股东代表监事[13][14][16] - 2024年2月7日，独立非执行董事刘允怡先生逝世[15] 公司职位及章程变更 - 2023年第四次临时股东大会批准修订公司章程细则，法定代表由董事长改为总经理[7][8] - 2023年6月2日，马海越先生辞任公司联席公司秘书，黄伟超先生留任并担任唯一公司秘书[18] - 2023年11月20日，訾振军先生辞任公司授权代表，柳美荣女士接替该职位[19] 核数师委任 - 2023年6月30日起，中汇安达会计师事务所有限公司获委任为境外核数师，中汇会计师事务所获委任为境内核数师[20][22] 公司注册资本 - 截至报告日期，公司注册资本为人民币441,011,443元[10] 业务线国内市场数据 - 国内建立220余人的商业化团队，VenusA系列产品累计覆盖550余家医院，惠及16000余名中国患者，国内销售收入4亿元[25] - 公司在中国建立近220人的销售团队，累计覆盖550余家医院，2023年参加52场第三方会议，举办35场自办会议，覆盖专家3900多人次，累计浏览量达85万人次[73] 业务线海外市场数据 - VenusA系列产品海外拓展至10个新兴国家及地区，VenusP - Valve进入50余个国家和地区[25] - 公司海外产品销售覆盖50余个国家与地区，2023年参与9场海外大会，组织18场线上手术转播、9场研讨会[74] 临床试验进展 - Cardiovalve Target CE临床试验覆盖超20家知名中心，完成超70例患者入组[26] - 三尖瓣置换产品Cardiovalve的国际多中心关键性临床研究患者入组工作进展顺利[36] - 公司自主研发的创新产品如Venus - Vitae、Venus - PowerX等的国际多中心临床研究按计划推进[36] - Cardiovalve的TARGET CE关键性临床试验已在英、德、意、加等国二十余家医疗中心开展，截至年报日期已完成七十余例患者入组[60] - 2023年3月Liwen RF射频消融系统完成中国关键性临床试验全部患者入组并进入术后随访阶段[61] - 2023年3月3日，Liwen RF®射頻消融系统在中国的确证性临床试验患者入组全部完成[96] 产品获批情况 - VenusP - Valve获得美国FDA批准IDE申请进行关键性临床研究[26] - 公司商业化的三款TAVR产品分别为VenusA - Valve、VenusA - Plus和VenusA - Pro，分别于2017年4月、2020年11月、2022年5月获NMPA上市许可[47][48] - 公司自主研发的TPVR系统VenusP - Valve于2022年4月获欧盟CE MDR认证，7月获中国NMPA批准上市[50][51] - VenusP - Valve于2023年7月获美国FDA批准IDE申请，11月获美国首家中心伦理批件，12月临床试验获美国CMS批准纳入医保[36] - 2022年12月Venus - Vitae于阿根廷获批上市，2023年10月于智利获批上市[55] - 2023年5月Venus - PowerX于阿根廷获批上市，10月于智利获批上市[57] 产品随访结果 - VenusA - Valve发布八年期随访结果，首例病人已完成十一年长期随访，约80%的受试者主动脉瓣无反流或仅微量反流[49] - VenusA - Plus发布三年随访结果，结果显示无新增心源性死亡，对二叶瓣和三叶瓣患者都有良好效果[49] - VenusP - Valve CE研究三年期随访数据显示，手术成功率为100%，死亡率及手术再干预率均为0%，96.87%受试者瓣周漏在轻度以内，95.38%受试者三尖瓣反流在轻度以内，NYHA三级受试者比例由术前7.69%降至1.67%，一级受试者比例由术前27.69%提升至90%[52] - VenusP - Valve中国五年期随访结果显示，术后患者五年期死亡率为3.64%，重度肺动脉瓣反流由54.5%降至0%，中重度肺动脉瓣反流由36.4%降至2.22%[52] - 截至2023年7月，Liwen RF射频消融系统随访至术后6个月共79位受试者，治疗成功率达86.1%，最大室间隔厚度平均值由术前23.36mm降至17.23mm，下降26.2%，静息状态下左室流出道压力阶差平均值由术前72.86mmHg降至22.44mmHg，下降69.2%[61] - Liwen RF射频消融系统144例探索性临床试验显示，手术成功率达88%，术后一年零死亡[63] 公司财务关键指标（整体） - 2023年公司收入491,373千元，毛利389,205千元，除税前亏损735,340千元，年内亏损729,056千元[31] - 截至2023年12月31日，非流动资产总值2,805,647千元，流动资产总值1,608,067千元[31] - 截至2023年12月31日，流动负债总额805,168千元，非流动负债总额689,200千元[31] - 2023年母公司拥有人应占亏损703,754千元，基本及摊薄每股亏损1.61元[31] - 2023年公司来自中国以外地区的收入为人民币7270万元，较2022年同比增长40%[35] - 截至2023年12月31日止年度，集团收入为49140万元，较上一年度的40650万元增加20.9% [77] - 2023年VenusA系列产品销售收入占总收入的83.4%，2022年占比为88.1% [77] - 截至2023年12月31日止年度，集团销售成本为10220万元，较上一年度的9250万元增加10.5% [82] - 集团毛利由2022年的31400万元增加23.9%至2023年的38920万元，毛利率由77.2%增加至79.2% [83] - 截至2023年12月31日止年度，集团其他收入及收益为24160万元，较上一年度的14800万元增加63.2% [84] - 截至2023年12月31日止年度，集团销售及分销开支为30050万元，较上一年度的26040万元增加15.4% [85] - 截至2023年12月31日止年度，集团研发成本为52490万元，较上一年度的52750万元减少0.5% [86] - 截至2023年12月31日止年度，集团行政开支为15380万元，较上一年度的19220万元减少20.0% [90] - 截至2023年12月31日止年度，与诺诚相关的商誉减值金额为2.313亿元，相关的无形资产减值金额为1580万元[99] - 截至2023年12月31日止年度，公司金融资产减值亏损净额转回为220万元，较2022年的2200万元变动为110.0%[101] - 截至2023年12月31日止年度，公司融资成本为6270万元，较2022年的4460万元增加40.6%[102] - 截至2023年12月31日止年度，公司应占按权益法入账之联营公司及合营企业亏损为1240万元，较2022年的1390万元减少10.8%[103] - 截至2023年12月31日止年度，公司所得税留抵为630万元，较2022年的3430万元减少81.6%[104] - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物为7.744亿元，较2022年的18.794亿元减少58.8%[106] - 截至2023年12月31日，集团借贷总额为人民币7.059亿元，2022年同期为人民币7.96亿元[108] - 截至2023年12月31日，集团资本负债比率为28.3%，2022年同期为24.8%[109] - 截至2023年12月31日，集团流动资产净值为人民币8.029亿元，较2022年同期的人民币19.769亿元减少59.4%[110] - 截至2023年12月31日止年度，集团资本开支总额约为人民币3.039亿元[114] - 截至2023年12月31日，集团金额为人民币5.691亿元的若干贷款由资产抵押或质押，2022年同期为人民币6.959亿元[115] 公司业务特色及优势 - 公司是中国唯一实现TAVR业务正向盈利的公司[25] - 截至年报日期，公司已成功建立由十二款创新器械组成的产品管线，涵盖心脏瓣膜疾病、肥厚型心肌病及高血压等领域[37] - 截至2024年3月28日，公司总计拥有855项有效专利及专利申请，其中授权发明专利429项[69] - 公司在杭州拥有约3500平方米洁净生产区，启明医疗生命健康产业园规划建筑面积约20.64万平方米在建[70] - 公司按照多项法规和标准要求建立国际化质量管理体系，截至年报日期已获多项体系证书[71] - 2023年公司销售展现优秀商业化能力和全球化进展，国内销售收入持续增长[72] - 2023年3月公司牵头实施的专案通过科技部验收，绩效等级为优秀[67] - 2023年12月公司牵头的中国首个《经导管置入式人工肺动脉瓣膜》团体标准获批准发布[67] 公司产品布局 - 公司在主动脉瓣领域有处于临床阶段的最新一代干瓣TAVR产品Venus - Vitae和Venus - PowerX [66] - 公司肺动脉瓣膜产品VenusP - Valve相继在欧洲和中国获批上市[66] - 公司在二、三尖瓣介入治疗布局全球领先的Cardiovalve产品，临床试验进展迅速[66] 公司资金相关情况 - 公司已回收大部分未经授权借款，剩余欠款正在清偿中[27] - 截至2023年12月31日，集团有人民币2亿元定期存款用作对向Hangzhou Kuntai提供的两笔各为人民币1亿元贷款的质押担保[116] - 截至最后实际可行日期，之前作贷款担保质押的定期存款已由相关银行全额解除[117] - 截至2024年3月28日，杭州启宜已收到为Hangzhou Kuntai质押存款的利息收入人民币205万元；截至2024年4月16日，又收到利息收入人民币205.055556万元[120][121] - 截至年报日期，杭州启金向江苏吴中提供的人民币8000万元尚未偿还，预期将于2024年9月30日前悉数偿还[122] 公司股份情况 - 股份自2023年11月23日上午9时起于联交所主板暂停买卖，联交所制定了五项复牌指引[124][126][127][128][129][130] 公司员工情况 - 截至2023年12月31日，公司拥有865名雇员，其中735名驻于中国，130名驻于海外[133][134] - 公司雇佣合约期限一般为三至五年[134] 公司发展战略 - 公司将通过自身发展、合并和收购等方式继续发展壮大，采用多种融资渠道支持资本开支，目前银行授信额度充足[136] - 公司围绕“国际本土化、本土利润化”战略目标，依托创新产品海外上市取得强劲销售表现，国内追求经营利润和高质量增长[137] - VenusP - Valve在欧盟获批上市，公司将开启其在美国关键性临床研究，加强海外临床开发和注册申报能力[138] - 公司将加强自有营销体系建设与整合，提高TAVR业务商业化利润，探索创新支付路径[139] 公司未来风险 - 公司自成立以来已产生亏损净额，未来仍可能产生亏损净额[142] - 公司未来增长很大程度取决于在研产品成功，若无法完成临床开发等，业务将受重大损害[143] - 公司产品的研究、开发及商业化受严密监管，无法取得或延迟取得监管批准将影响收益[148][149] - 公司产品及在研产品造成的不良事件可能打断、延迟或停止临床试验，导致负面后果[150] - 产品需持续履行监管义务和接受审查，未遵守规定或产品出现问题可能受处罚[151] - 产品未达质量标准、引发严重不良事件或未获市场认可，会对公司业务、声誉、收益和盈利能力造成重大不利影响[152][154][155] - 依赖内部营销队伍推广产品，扩展销售网络覆盖新医院存在不确定性[156][157] - 制造设施延迟、损坏或中断生产，产能扩充未达计划，会影响公司发展和商业化工作[163][164] - 原材料价格波动、供应中断或依赖有限供应商，会对公司业务造成不利影响[166][167][168] - 无法通过知识产权获得并维持产品专利保护，或专利被质疑无效，可能导致第三方竞争[170][172] - 与第三方合作进行临床研究和试验未达预期，会影响在研产品开发和商业化[177] - 商誉和无形资产减值会对公司经营业绩和财务状况产生不利影响[181][182] - 未来可能无法获得政府补助和补贴，筹集额外资金可能导致股东权益摊薄[183][184] - 公司未来成功取决于挽留和吸引关键人员的能力，管理增长可能面临困难[186][187] - 诉讼、法律或合同纠纷等可能分散管理层注意力并产生大量成本及负债[191] - 公司受限于相关医疗及安全法律法规，可能面临刑事制裁等，导致利润及未来收益减少[192] - 未遵守反贿赂法律可能损害声誉、受处罚及产生重大开支，影响业务等[193] - 未遵守环境、健康及安全法律法规可能遭受罚款或产生影响业务的成本[194] - 内部计算机系统可能出现故障或存在安全漏洞[196] - 未持有必需牌照可能严重损害开展业务的能力[197] - 业务中断可能损害收益和财务状况，增加成本及开支[198] - 保险覆盖范围未必能完全覆盖业务及经营风险[

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收入491,373千元，较2022年的406,461千元同比增长20.9%[3] - 2023年公司毛利389,205千元，较2022年的313,998千元同比增长24.0%[3] - 2023年公司除税前亏损752,462千元，较2022年的1,156,344千元同比减少34.9%[3] - 2023年公司年内亏损746,178千元，较2022年的1,122,042千元同比减少33.5%[3] - 2023年母公司拥有人应占亏损720,876千元，较2022年的1,057,699千元同比减少31.8%[3] - 2023年母公司普通股持有人应占每股亏损1.65元，较2022年的2.42元同比减少31.8%[3] - 2023年非流动资产总值2,805,647千元，2022年为2,813,865千元[9] - 2023年流动资产总值1,590,945千元，2022年为2,468,970千元[9] - 2023年流动负债总额805,168千元，2022年为492,104千元[11] - 2023年资产净值2,902,224千元，2022年为3,631,311千元[11] - 2023年外部客户总收益491,373千元，较2022年的406,461千元增长20.9%，其中中国大陆收益418,699千元，其他地区72,674千元[18][21] - 2023年客户合约总收益491,373千元，较2022年的406,461千元增长20.9%，均为销售医疗设备所得[21] - 2023年预计一年内确认收益的履约责任金额为28,842千元，较2022年的2,952千元大幅增长[23] - 2023年其他收入47,068千元，较2022年的66,261千元下降28.9%；其他收益184,133千元，较2022年的81,727千元增长125.3%[24] - 2023年融资成本62,716千元，较2022年的44,623千元增长40.5%[26] - 2023年已售存货成本100,401千元，较2022年的90,717千元增长10.7%；研发成本524,915千元，较2022年的527,451千元略有下降[27] - 2023年所得税开支留抵中，中国支出160千元，美国支出11千元，以色列无支出，荷兰支出422千元，递延税项留抵为 - 6,877千元[34] - 2023年和2022年均无派付或宣派股息[35] - 2023年母公司普通股权持有人应占亏损720,876千元，已发行股份加权平均数为437,897,443股[36] - 2023年贸易应收款项为302,277千元，减值11,670千元，净额290,607千元[36] - 2023年贸易应付款项按发票日期，3个月内为33,420千元，3至6个月为32千元，6至12个月为1千元，12个月以上为402千元，总计33,855千元[39] - 2023年计息银行借款即期为456,978千元，非即期为248,929千元，总计705,907千元[41] - 2023年已抵押存款为211,649千元，其中租金按金抵押3,412千元，银行贷款抵押4,700千元，其他抵押203,537千元[42] - 截至2023年12月31日止年度，集团收入为人民币491.4百万元，较2022年的406.5百万元增加20.9%[84] - 截至2023年12月31日止年度，集团销售成本为人民币102.2百万元，较2022年的92.5百万元增加10.5%[86] - 集团毛利由2022年的人民币314.0百万元增加23.9%至2023年的389.2百万元，毛利率由77.2%增加至79.2%[87] - 截至2023年12月31日止年度，集团其他收入及收益为人民币231.2百万元，较2022年的148.0百万元增加56.2%[88] - 2023年销售及分销开支为3.005亿元，较2022年的2.604亿元增加15.4%[89] - 2023年研发成本为5.249亿元，较2022年的5.275亿元减少0.5%[91] - 2023年行政开支为1.605亿元，较2022年的1.922亿元减少16.5%[93] - 2023年其他开支为3.14亿元，较2022年的5.578亿元减少43.7%[94] - 2023年与诺诚相关的商誉减值金额为2.313亿元，相关无形资产减值金额为0.158亿元[102] - 2023年金融资产减值亏损净额转回为0.22亿元，较2022年的2.2亿元变动为110.0%[103] - 2023年融资成本为0.627亿元，较2022年的0.446亿元增加40.6%[104] - 2023年公司应占按权益法入账之联营公司及合营企业亏损为1240万元，较2022年的1390万元减少10.8%[106] - 2023年公司所得税留抵为630万元，较2022年的3430万元减少81.6%[107] - 2023年末公司现金及现金等价物为7.744亿元，较2022年末的18.794亿元减少58.8%[109] - 2023年末公司借贷总额为7.059亿元，2022年末为7.96亿元；2023年末资本负债比率为28.5%，2022年末为24.8%[110] - 2023年末公司流动资产净值为7.858亿元，较2022年末的19.769亿元减少60.3%[111] - 2023年公司资本开支总额约为3.089亿元[115] - 2023年末公司金额为5.691亿元的若干贷款由资产抵押或质押，2022年末为6.959亿元[116] 各地区税收政策及开支情况 - 中国内地附属公司一般按25%税率纳税，公司因2022年12月被认定为高新技术企业，年内享15%优惠税率，部分附属小微公司适用20%优惠税率[29] - 美国地区按21%税率缴纳联邦企业所得税[30] - 以色列企业所得税税率为23%，英国主要联邦税最高税率为19%，荷兰企业所得税最高税率从2022年的15%提升至2023年的19%[31][32][33] 公司业务产品相关情况 - 公司是全球化创新医疗器械平台型公司，产品覆盖心脏瓣膜类疾病介入治疗等器械及耗材[43] - 公司未来将重点发展新材料、仿生学、影像融合技术及数位传感等[43] - 公司累计覆盖550余家医院实现持续高品质增长[44] - 2023年公司来自中国以外地区收入为7270万元，较2022年同比增长40%[45] - VenusP - Valve已进入五十多个国家，覆盖135多个海外中心，TAVR产品VenusA系列海外销售拓展至亚太、拉美10个国家及地区[45] - 2023年7月VenusP - Valve获美国FDA批准IDE申请，11月获美国首家中心伦理批件，12月临床试验获美国CMS批准纳入医保[47] - 截至公告日期，公司已建立由十二款创新器械组成的产品管线[48] - VenusA - Valve于2017年4月获NMPA上市许可，VenusA - Plus于2020年11月获NMPA上市许可，VenusA - Pro于2022年5月获NMPA上市许可[51] - VenusA - Valve发布八年期随访结果，首例病人完成十一年长期随访，约80%的受试者主动脉瓣无反流或仅微量反流[52] - VenusA - Plus发布三年随访结果，无新增心源性死亡，对二叶瓣和三叶瓣患者都有良好效果[52] - VenusP - Valve于2022年4月获欧盟CE MDR认证，7月获中国NMPA批准上市，已进入50多个国家及地区，覆盖135余家海外中心[53][55] - VenusP - Valve CE研究三年期随访数据显示，手术成功率为100%，死亡率及手术再干预率均为0%，96.87%受试者瓣周漏在轻度以内，95.38%受试者三尖瓣反流在轻度以内，NYHA三级受试者比例由术前7.69%降至1.67%，一级受试者比例由术前27.69%提升至90%[56] - VenusP - Valve中国五年期随访结果显示，术后患者五年期死亡率为3.64%，重度肺动脉瓣反流由54.5%降至0%，中重度肺动脉瓣反流由36.4%降至2.22%[56] - 2023年7月公司获美国FDA批准VenusP - Valve的IDE申请，预计共入组60例患者，12月PROTEUS临床试验获美国CMS批准纳入医保[57] - Venus - Vitae即将进入SMART - ALIGN全球关键性临床试验阶段，2022年12月于阿根廷获批上市，2023年10月于智利获批上市[59][60] - Venus - PowerX已完成早期可行性研究患者入组，即将进入PREVAILS全球关键性临床试验阶段，2023年5月于阿根廷获批上市，10月于智利获批上市[61][62] - Cardiovalve针对二尖瓣反流适应症处于早期可行性研究阶段，针对三尖瓣反流适应症处于关键性临床试验阶段[65] - Cardiovalve系统经股静脉入路，55mm大瓣环设计适用于约95%的患者群体[65] - Cardiovalve的TARGET CE关键性临床试验已在二十余家医疗中心开展，截至公告日期已完成七十余例患者入组[65] - 截至2023年7月，Liwen RF射頻消融系統6個月隨訪79位受試者，治療成功率達86.1%（68/79），最大室間隔厚度平均值由術前23.36mm降至17.23mm，下降26.2%；靜息左室流出道壓力階差平均值由術前72.86mmHg降至22.44mmHg，下降69.2%[66] - Liwen RF射頻消融系統144例探索性臨床試驗手術成功率達88%，術後一年零死亡[69] - 2023年3月，公司全資子公司諾誠醫療的Liwen RF射頻消融系統完成中國關鍵性臨床試驗全部患者入組，進入術後隨訪階段[66] - 2022年8月，Liwen RF射頻消融系統通過NMPA創新醫療器械特別審批申請，獲准進入特別審查程序[69] - 公司有TAV0、V8等球囊经腔主动脉瓣膜成形术导管系统产品[148] - 公司有Venus - PowerX、Venus - Vitae等TAVR在研产品[148] - 公司有VenusA - Plus、VenusA - Pro等TAVR产品[148][149] - 公司有VenusP - Valve等TPVR在研产品[149] 公司业务产品销售占比情况 - 2023年VenusA系列产品销售收入占总收入的83.4%，2022年占88.1%；VenusP - Valve 2023年占15.6%，2022年占10.1%[84][85] 公司运营及团队相关情况 - 公司在杭州擁有約3500平方米潔淨生產區，杭州市濱江區啓明醫療生命健康產業園規劃建築面積約20.64萬平方米正在建設中[76] - 2022年3月，公司在以色列成立啓明醫療全球心臟瓣膜創新中心[73] - 2023年3月，公司牽頭實施的「經導管介入自膨式肺動脈瓣膜置換系統研製及應用」專案通過科技部中國生物技術發展中心驗收，績效等級為優秀[73] - 2023年12月，公司牽頭的中國首個《經導管置入式人工肺動脈瓣膜》團隊標準獲中國生物材料學會批准發佈[73] - 公司与以色列Healium成立Renaly公司引進新一代RDN創新器械，目前處於動物實驗階段[70] - 公司国内建立近220人的销售团队，累计覆盖550余家医院；海外产品销售覆盖50余个国家与地区[80][82] - 2023年公司国内参加52场第三方会议，举办35场自办会议，覆盖专家3900多人次，累计浏览量达85万人次；海外参与9场行业大会，组织18场线上手术转播，9场研讨会[80][82] - 公司按照多个法规和标准要求建立国际化质量管理体系，5月首次取得MDSAP体系证书[78] - 2023年公司任命Shakeel Osman担任国际先心病业务负责人，推动海外商业化[82] - 公司拥有三款TAVR产品、一款TPVR产品，丰富的产品管线有利于巩固在中国的领先地位[80] - 截至2023年12月31日，公司拥有865名雇员，其中735名驻于中国，130名驻于海外[124] 公司股份及复牌相关情况 - 公司股份自2023年11月23日上午9时起于联交所主板暂停买卖，待达成复牌指引[120] - 联交所为公司制定复牌指引，包括进行特别审核、独立内部控制检讨等多项内容[122][123] - 公司股份自2023年11月23日上午九时正起于联交所暂停买卖，继续暂停以待复牌[143] - 联交所于2023年12月20日及2024年2月9日提出公司股份复牌指引[147] 公司企业管治及报告相关情况 - 公司已采纳及应用企业管治守则原则及条文，但2023年1 - 5月未按月向董事会提供财务报表供审阅，已采取补救措施[131] - 截至2023年12月3

公司基本信息 - 公司注册资本为人民币441,011,443元[6] - 公司三大研发中心位于中国杭州、以色列特拉维夫和美国加州尔湾[50] - 公司在杭州有3500平方米设施用于生产，启明医疗生命健康产业园规划建筑面积约20.64万平方米正在建设[54] - 截至报告日，公司获ISO13485、欧盟MDR、MDSAP等体系证书及相关许可，5月首次取得MDSAP体系证书[55] - 截至2023年6月30日，中国销售团队近260人，覆盖420余家三级医院[56] - 公司产品销售覆盖30个国家与地区，8月任命Shakeel Osman负责国际先心病业务[57] - 截至2023年6月30日，公司拥有1,006名雇员，其中862名驻于中国，144名驻于海外[94][95] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，收入为255,610千元，同比增长21.7%[12] - 截至2023年6月30日止六个月，毛利为201,249千元，同比增长22.6%[12] - 截至2023年6月30日止六个月，除税前亏损为370,339千元，同比增加50.3%[12] - 截至2023年6月30日止六个月，期内亏损为366,215千元，同比增加52.8%[12] - 截至2023年6月30日止六个月，母公司拥有人应占亏损为350,188千元，同比增加75.2%[12] - 截至2023年6月30日止六个月，母公司普通股权益持有人应占每股亏损基本及摊薄为人民币(0.80)元，同比增加73.9%[12] - 截至2023年6月30日及2022年6月30日止，公司研发费用分别是人民币294.7百万元和人民币220.3百万元[52] - 截至2023年6月30日止6个月，集团收入2.556亿元，较2022年同期的2.1亿元增加21.7% [60] - 截至2023年6月30日止6个月，VenusA系列产品销售收入占总收入89.9%，2022年同期占93.7% [60] - 截至2023年6月30日止6个月，集团销售成本5440万元，较2022年同期的4580万元增加18.8% [65] - 截至2023年6月30日止6个月，集团毛利2.012亿元，较2022年同期增加22.5%，毛利率78.7% [66] - 截至2023年6月30日止6个月，集团其他收入及收益3310万元，较2022年同期减少47.0% [67] - 截至2023年6月30日止六个月，公司研发成本为2.947亿元，较去年同期的2.203亿元增加33.8%[69] - 截至2023年6月30日止六个月，公司行政开支为7790万元，较去年同期的5470万元增加42.4%[73] - 截至2023年6月30日止六个月，公司其他开支为2630万元，较去年同期的3800万元减少30.8%[74] - 截至2023年6月30日止六个月，公司融资成本为3120万元，较去年同期的1840万元增加1280万元[77] - 截至2023年6月30日止六个月，公司金融资产减值亏损净额为970万元，较去年同期的360万元增加610万元[78] - 截至2023年6月30日止六个月，公司应占按权益法入账之联营公司及合营企业亏损为700万元，较去年同期的1460万元减少52%[79] - 2023年6月30日，公司现金及现金等价物为14.532亿元，较2022年12月31日的18.794亿元减少22.7%[82] - 2023年6月30日，公司计息银行借款总额为7.787亿元（2022年12月31日：7.96亿元）[84] - 2023年6月30日，公司资本负债比率为26.3%（2022年12月31日：24.8%）[85] - 截至2023年6月30日止六个月，公司资本开支总额约为9600万元[90] - 截至2023年6月30日，公司无其他银行贷款、可转换贷款、借款及发行的债券，集团未质押其他资产[92] - 截至2023年6月30日，除就收购附属公司确认的应付或然代价外，公司并无任何或然负债[93] - 董事会建议不向股东宣派截至2023年6月30日止六个月的中期股息[102] - 公司首次全球发售收取所得款项净额为28.46亿港元（相当于人民币25.58亿元）[133] - 截至2023年6月30日，公司已动用人民币7.4238亿元用于核心产品费用，占所得款项净额总额29.02%[134][135] - 截至2023年6月30日，公司已动用人民币7.1405亿元用于其他候选产品费用[134] - 截至2023年6月30日，公司已动用人民币3.834亿元用于扩充产品组合[134] - 截至2023年6月30日，公司已动用人民币2.558亿元用于营运资金及其他一般企业用途[134] - 截至2023年6月30日，公司未动用所得款项金额为人民币4.6237亿元[135][136] - 截至2023年6月30日，招股所得款项净额25.58亿元，已动用4.8956亿元，占比27.19%，未动用20.9563亿元[137] - 2020年9月配售所得款项净额约11.73亿港元（相当于人民币10.3401亿元），已按预期用途使用完毕，其中4.713亿元投资上下游公司，5.6271亿元作营运资金及其他一般企业用途[139][140][142] - 2021年1月配售所得款项净额约14.27亿港元（相当于人民币11.91亿元），截至2022年3月14日未使用金额约9.8681亿元[143] - 截至2023年6月30日，2021年1月配售所得款项已动用6.3034亿元，其中拓展开发及研究4.1817亿元、投资1.886亿元、一般营运资金0.2357亿元[146] - 截至2023年6月30日，2021年1月配售所得款项未动用5.179亿元，公司拟按原方式及比例动用，预计2024年12月31日前全部动用[146][148] - 收购Keystone尚未动用所得款项2.558亿元，公司正考虑重新分配作其他用途[138] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司首款自主研发在欧洲上市的产品VenusP - Valve已进入30个国家，并在德国等国家进入医保，7月获美国FDA批准IDE申请[15] - 公司已成功建立由十二款创新器械组成的产品管线，涵盖心脏瓣膜疾病、肥厚型心肌病及高血压等领域[16] - 公司已商业化三款TAVR产品，一款TPVR产品，一款手术配件[17] - 截至2023年6月30日，VenusA系列产品销售收入为2.298亿元，较2022年同期的1.966亿元增加16.9%[27] - VenusA-Valve发布八年期随访结果，首例病人完成十一年长期随访，约80%受试者主动脉瓣无反流或仅微量反流[26] - VenusA-Plus发布三年随访结果，无新增心源性死亡，对二叶瓣和三叶瓣患者都有良好效果[26] - VenusP-Valve三年期随访数据显示，手术成功率为100%，死亡率及手术再干预率均为0%，96.87%受试者瓣周漏在轻度以内，95.38%受试者三尖瓣反流在轻度以内，NYHA三级受试者比例由术前7.69%降至1.67%，一级受试者比例由术前27.69%提升至90%[30] - VenusP-Valve在中国的五年期随访结果显示，术后患者五年期死亡率仅为3.64%，重度肺动脉瓣反流由54.5%降至0%，中重度肺动脉瓣反流由36.4%降至2.22%[30] - 截至2023年6月30日，VenusP-Valve销售收入为2520万元，较2022年同期的910万元增加1610万元[32] - 2023年7月，公司获美国FDA批准IDE申请，将通过Japan - US Harmonization By Doing项目，在美国及日本十余个医疗中心同步开展VenusP-Valve临床研究，预计共入组60例患者[31] - Venus-Vitae即将进入SMART - ALIGN全球关键性临床试验阶段，2022年12月于阿根廷获批上市[33][34] - Venus-PowerX目前处于早期可行性研究阶段，即将进入IMPACT全球关键性临床试验阶段[36] - 公司是国内首家拥有三款TAVR产品的公司，VenusA系列三款产品分别于2017年4月、2020年11月、2022年5月获NMPA上市许可[24][25] - 2023年5月，Venus - PowerX于阿根廷获批上市，公司将在欧洲等国家和地区开展国际多中心临床试验[37] - Cardiovalve产品针对二尖瓣反流适应症处于早期可行性研究阶段，针对三尖瓣反流适应症处于关键性临床试验阶段[39] - Cardiovalve系统55mm的大瓣环设计适用约95%的患者群体[40] - 截至2023年8月31日，Cardiovalve的TARGET CE关键性临床试验已在德、意、加等国二十余家医疗中心开展，完成四十余例患者入组[41] - 截至2023年7月25日，Liwen RF随访至术后6个月共79位受试者，治疗成功率高达86.1%（68/79）[43] - Liwen RF临床终点中，最大室间隔厚度平均值由术前的23.36mm降至17.23mm，较术前下降26.2%；静息状态下左室流出道压力阶差平均值由术前的72.86mmHg术后降至22.44mmHg，较术前下降69.2%[43] - Liwen RF此前144例探索性临床试验显示，手术成功率高达88%，术后一年零死亡[45] - 公司与以色列Healium成立合资产Renaly，引进新一代RDN创新器械，目前处在动物试验阶段[47] 股权结构 - 截至2023年6月30日，曾先生通过受控制法团持有33,651,618股H股，持股比例7.63%[106] - 截至2023年6月30日，訾先生实益拥有32,644,302股H股，持股比例7.40%[107] - 截至2023年6月30日，訾先生通过受控制法团持有20,261,919股H股，持股比例4.59%[108] - 截至2023年6月30日，訾先生持有1,208股非上市外資股，持股比例0.00%[109] - 截至2023年6月30日，公司已发行股本总数为441,011,443股，包含441,010,235股H股及1,208股非上市外资股[121] - Adventure 03 Limited拥有公司9,000,636股H股[114] - 浙江德诺拥有公司6,977,955股H股，訾先生持有杭州德诺商务信息咨询有限公司40%股权[115] - DNA 01（Hong Kong）Limited拥有公司2,056,615股H股，Xin Nuo Tong Investment Limited持有Dinova Venture Capital Limited 40%股权[116] - 深圳德诺拥有公司1,687,358股H股，訾先生持有深圳市德诺投资咨询有限责任公司66.67%股权[117] - 中国雇员实体合共持有公司539,355股H股[118] - 訾先生拥有公司1,208股非上市外资股的投票权[120] - Horizon Binjiang LLC拥有公司33,651,618股H股，持股约7.63%[125][126] - Qiming Corporate GP III, Ltd.通过控制的中介在公司57,048,980股H股中拥有权益，持股约12.94%[125][127] - Qiming Venture Partners III, L.P.等相关主体在公司40,018,283股H股中拥有权益，持股约9.07%[125] - Ming Zhi Investments (BVI) Limited拥有公司40,018,283股H股，Qiming Venture Partners III, L.P.持有Ming Zhi Investments Limited 96.94%股权[128] - QM22 (BVI) Limited拥有公司17,030,697股H股[129] - Muheng Capital Partners （Hong Kong） Limited拥有公司24,713,752股H股，刘海峰先生和Julian Juul Wolhardt先生各拥有DCP, Ltd. 50%控制权[130] - 截至2023年6月30日，公司已发行股本总数为441,011,443股，其中包含441,010,235股H股及1,208股非上市外资股[131] 购股权计划 - 公司于2023年7月12日临时股东大会通过购股权计划[149] - 截至报告日期，购股权计划未授出购股权，股东计划限额及服务供应商分项限额未动用，分别为4410.1023万股H股（相当于全部已发行H股股份约10%）及441.0102万股H股[150] - 购股权计划有效期为自采纳日期起十年，截至报告日期剩余约十年[154] - 根据购股及其他股份奖励计划行使购股权及归属奖励后可发行H股上限为股东批准计划限额之日已发行H股总数的10%[164] - 服务供应商可获发行H股上限为股东批准服务供应商分项限额之日已发行H股总数的1%[165] - 若授予承授人购股导致12个月内获发行及将发行H股占相关时间已发行H股总数1%以上，须股东单独批准[166] - 向公司董事、最高行政人员等授出购股须获独立非执行董事批准[168] - 购股行使价至少为授予日H股官方收市价、前5个营业日平均官方收市价及H股面值中的最高者[157][158] - 购股按批次归属，具体时间、期限及归属数目载于要约函件[159] - 购

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为485,518千港元，2022年同期为507,552千港元[8] - 期内公司拥有人应占溢利为24,194千港元，2022年同期为7,208千港元[8] - 期内基本及摊薄每股盈利均为0.12港仙，2022年同期均为0.04港仙[8] - 截至2023年6月30日，非流动资产为875,964千港元，2022年12月31日为2,197,629千港元[14] - 截至2023年6月30日，流动资产为1,570,667千港元，2022年12月31日为257,461千港元[14] - 截至2023年6月30日，流动负债为885,672千港元，2022年12月31日为908,760千港元[14] - 截至2023年6月30日，流动净资产为684,995千港元，2022年12月31日为流动净负债651,299千港元[14] - 截至2023年6月30日，非流动负债为57,144千港元，2022年12月31日为64,619千港元[16] - 截至2023年6月30日，资产净值为1,503,815千港元，2022年12月31日为1,481,711千港元[16] - 截至2023年6月30日，权益总额为1,503,815千港元，2022年12月31日为1,481,711千港元[16] - 截至2023年6月30日止六个月，经营业务所得现金净额为27,453千港元，2022年同期为 -7,567千港元[19] - 截至2023年6月30日止六个月，投资活动所得现金净额为2,124千港元，2022年同期为 -6,771千港元[19] - 截至2023年6月30日止六个月，融资活动所耗现金净额为 -29,533千港元，2022年同期为 -27,084千港元[19] - 2023年6月30日现金及等同现金项目为62,888千港元，2022年同期为48,681千港元[19] - 2023年1月1日至6月30日期内溢利为24,194千港元，2022年同期为7,208千港元[22][26] - 2023年1月1日至6月30日期内全面收益总额为19,730千港元，2022年同期为 -6,391千港元[22][26] - 2023年以股份支付之开支为878千港元，2022年为1,067千港元[22][26] - 2023年承付票之公允价值变动为1,496千港元，2022年为 -443千港元[22][26] - 2023年6月30日本公司拥有人应占权益总额为1,503,815千港元，2022年同期为1,520,293千港元[22][26] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占溢利约2419.4万港元，2022年同期为720.8万港元，同比增长235.7%[78][82] - 截至2023年6月30日止六个月，集团收购物业、厂房及设备总成本约1463.6万港元，较2022年同期下降15.1%[80][83] - 于2023年6月30日，集团约1139.9万港元的若干楼宇及使用权资产已作银行借贷抵押，较2022年12月31日下降6.1%[80][83] - 截至2023年6月30日，应收贸易款项毛额7543.1万港元，净额5839.5万港元，较2022年12月31日分别增长17.9%、32.1%[86] - 截至2023年6月30日，应付贸易款项6555.4万港元，较2022年12月31日增长2.2%[88] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，已发行及缴足普通股均为21720504877股，金额均为24059.7万港元[91] - 截至2023年6月30日止六个月，公司无派付及宣派股息，2022年同期亦无[77][81] - 截至2023年6月30日，联营公司结欠Banco Unibank债务总额未偿还结余约为305.2万美元（约2392.2万港元），2022年12月31日为300.2万美元（约2344.3万港元）[93][94] - 2023年上半年董事袍金为25.2万港元，2022年同期为25.1万港元[97] - 2023年上半年基本薪金、其他津贴及实物利益为29.6万港元，2022年同期为31.3万港元[97] - 2023年上半年退休金成本定额供款计划为8.6万港元，2022年同期为8.2万港元[97] - 2023年上半年以股份支付之开支为87.8万港元，2022年同期为87.9万港元[97] - 2023年上半年其他利息收入4369.8万港元，均来自于品海先生实益拥有59.25%权益之直接控股公司，2022年同期相同[97][99] - 2023年上半年集团向于品海先生实益拥有59.25%权益之南海旗下若干附属公司支付租金及管理费约196.9万港元，2022年同期为243.5万港元[98][99] - 2023年上半年收益为48551.8万港元，2022年同期为50755.2万港元[101][104] - 2023年上半年来自于品海先生实益拥有59.25%权益之南海旗下若干附属公司企业云服务收入约34万港元，2022年同期为317.6万港元[101][104] - 2023年上半年来自刘荣女士实益拥有72.47% - 80.00%权益之公司企业云服务收入约6.4万港元，2022年同期为6.8万港元[101][104] - 截至2023年6月30日，金融资产总计59885千港元，其中会所债券324千港元，票据59561千港元；截至2022年12月31日，金融资产总计58389千港元，其中会所债券324千港元，票据58065千港元[108] - 报告期内，公司收益约为4.855亿港元（2022年同期为5.076亿港元），期内溢利约为0.242亿港元（2022年同期约为0.072亿港元）[116][119] - 截至2023年6月30日，公司擁有人應佔資產淨值約為15.038億港元（2022年12月31日：約14.817億港元），現金及等同現金項目約為0.629億港元（2022年12月31日：約0.657億港元）[147][150] - 截至2023年6月30日，按固定利率計息的銀行借貸約為1.113億港元（2022年12月31日：約1.188億港元）[147][150] - 截至2023年6月30日，公司資本負債比率為3.1%（2022年12月31日：3.5%）[148][150] - 截至2023年6月30日，公司或然負債約為0.239億港元（2022年12月31日：約0.234億港元）[149][150] - 截至2023年6月30日，銀行借貸以約0.114億港元之若干物業、廠房及設備權益作抵押（2022年12月31日：約0.121億港元）[149][151] - 截至2023年6月30日，公司有約5,027名員工（2022年6月30日：4,351名員工）[154] - 2023年上半年員工總工資及津貼約為3.163億港元（2022年上半年：約3.636億港元）[154] - 2023年6月30日集团约有5,027名员工，2022年6月30日为4,351名员工[156] - 截至2023年6月30日止六个月，员工薪金及津贴约为3.163亿港元，2022年同期约为3.636亿港元[156] - 截至2023年6月30日止六个月，公司及附属公司无购买、出售或赎回上市证券[182][186] - 董事会不建议派发截至2023年6月30日止六个月中期股息，2022年同期亦无[183][187] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，企业云服务外部客户收益为417,184千港元，数字商业及信息技术服务为68,334千港元，可呈报分部总收益为485,518千港元[56] - 截至2023年6月30日止六个月，企业云服务所得税前亏损为14,880千港元，数字商业及信息技术服务为13,716千港元，可呈报分部总亏损为28,596千港元[56] - 截至2023年6月30日，企业云服务可呈报分部资产为394,556千港元，数字商业及信息技术服务为690,109千港元，可呈报分部总资产为1,084,665千港元[59] - 截至2023年6月30日，企业云服务可呈报分部负债为644,057千港元，数字商业及信息技术服务为54,112千港元，可呈报分部总负债为698,169千港元[59] - 截至2023年6月30日止六个月，企业云服务收益为417,184千港元，数字商业及信息技术服务为68,334千港元，总收益为485,518千港元[62] - 截至2023年6月30日止六个月，按时间点确认的收益为11,584千港元，随时间转移确认的收益为473,934千港元[62] - 企业云服务业务报告期内收益约为4.172亿港元（2022年同期约为4.718亿港元），所得税前亏损约为0.149亿港元（2022年同期约为0.172亿港元）[123][128] - 辰星科技数字商业及信息技术服务业务分部报告期内收益约0.683亿港元（2022年同期约0.357亿港元），所得税前亏损约0.137亿港元（2022年同期约0.281亿港元）[137][140] - 2023年上半年辰星科技票務系統產品客戶數量增長近15%，總體票房佔有率增長17%，自營電商產品客戶數翻倍，完成年度目標的65%，客戶反饋降低12%，新開拓兩個大中型影管客戶[142][144] 财务报表编制相关 - 简明综合中期财务报表涵盖期间为截至2023年6月30日止六个月，于2023年8月25日获董事会批准及授权刊发[35] - 编制2023年中期综合财务报表采用的会计政策及计算方法与2022年年度综合财务报表基本一致，仅对2023年1月1日或之后开始期间首次生效的新准则或诠释相关会计政策有调整[34][36][43][45] - 本中期期间，集团首次应用多项新订或经修订香港财务报告准则，对当前及过往期间财务状况和表现无重大影响[44][45] - 已发布但尚未生效的多项修订香港财务报告准则，公司预计生效后应用对集团财务表现和状况无重大影响，其中部分2024年1月1日或之后年度期间生效[47][48] - 编制简明综合中期财务报表时管理层作出的重大判断和估计不确定性来源与2022年一致[49] - 编制截至2023年6月30日止六个月的简明综合中期财务报表时，管理层应用会计政策作出的重大判断及估计不确定因素来源与2022年相同[51] 公司业务发展与产品情况 - 中企动力在2022年内外贸一体化产品“全球门户”基础上，推出2023外贸专业版和营销专业版[118][120] - 公司在电子商务领域按OMO战略进行产品细分，拓展本地生活和政府采购市场电商产品及服务[122][127] - 中企动力有超24年服务经验，为中国企业提供数字化运营解决方案，其数字营销产品满足不同规模客户需求[124][125] - 中企动力在数字商务领域为超一万家企业客户提供专业SaaS服务，业务从消费品拓展到政府采购电商[125] - 中企动力拥有超二十四年服务经验，为上万家企业提供SaaS服务，业务从消费品领域拓展到政府采购电商领域[129] - 中企动力全球门户2023营销专业版结合AI技术，升级六大能力并新增三项能力，实现数字营销自动化跃进[131][133] - 中企动力全球门户2023外贸专业版在谷歌搜索引擎评分领先，客户网站访问速度是行业头部两倍以上，支持42种语言，覆盖10个东盟国家、27个欧盟国家和15个RCEP国家[132][134] - 新网通过多种渠道服务中小微企业，与腾讯、京东等优质客户形成生态合作，深耕网站建设业务并升级系统，公有云产品丰富[136][139] 金融资产公允价值相关 - 会所债券公允价值参照二手市场投标报价确定，属第2层；票据公允价值参照估值技术确定，属第3层[110][111][113] - 报告期内第1、2、3层之间无重大转拨，公允价值计量方法和技术与上期相同[112][113] 公司股权结构相关 - 2023年6月30日，