整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年收入2421.3万港元，2023年同期为2278.8万港元[1] - 2024年上半年亏损1703.7万港元，2023年同期盈利1450.7万港元[1] - 2024年上半年每股亏损1.37港仙，2023年同期每股盈利1.17港仙[1] - 2024年上半年其他全面费用为276万港元，2023年同期为351万港元[2] - 2024年上半年全面费用总额为1979.7万港元，2023年同期全面收益总额为1099.7万港元[2] - 2024年6月30日投资物业价值22.5958亿港元，2023年12月31日为22.6916亿港元[3] - 2024年6月30日现金及现金等价物为1.12881亿港元，2023年12月31日为1.30495亿港元[3] - 2024年6月30日流动负债为3185万港元，2023年12月31日为3614.1万港元[3] - 2024年6月30日权益总额为18.02954亿港元，2023年12月31日为18.22751亿港元[4] - 2024年6月30日非流动负债为7.24343亿港元，2023年12月31日为7.45076亿港元[4] - 2024年上半年银行利息收入2,398千港元，2023年为2,772千港元；贷款利息收入2,236千港元，2023年为3,778千港元[11] - 2024年上半年其他收入总计6,503千港元，2023年为7,407千港元[11] - 2024年上半年净汇兑亏损418千港元[12] - 2024年上半年所得税支出1,289千港元，2023年为3,169千港元[13] - 2024年上半年公司股东应占亏损17,037千港元，2023年同期盈利14,507千港元[15] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入为2421.3万港元，较2023年同期增加约142.5万港元或6%，亏损为1703.7万港元（2023年同期溢利为1450.7万港元）[18] - 2024年报告期内投资物业公允价值亏损为1279万港元，去年同期为收益604.6万港元；报告期内融资成本为1766.8万港元，2023年同期无融资成本产生[18] - 公司总资产由2023年12月31日的26.03968亿港元下降至2024年6月30日的25.59147亿港元，资产净值由18.22751亿港元下降至18.02954亿港元[20] - 公司总负债由2023年12月31日的7.81217亿港元下降至2024年6月30日的7.56193亿港元；2024年6月30日现金及银行存款为1.12881亿港元（2023年12月31日为1.30495亿港元）[20] - 2024年6月30日，公司总负债与总资产比例约30%（2023年12月31日：30%），资产负债比率为26%（2023年12月31日：26%）[20] - 2024年6月30日，公司投资物业账面价值为12.66亿港元（2023年12月31日：12.7亿港元），已为附属公司其他借款作抵押[20] 各地区业务数据关键指标变化 - 2024年上半年香港总收入24,213,000港元，2023年同期为22,219,000港元；中国总收入无，2023年同期为569,000港元[10] - 2024年6月30日，香港非流动资产总值2,263,612,000港元，2023年12月31日为2,273,240,000港元；中国非流动资产总值611,000港元，与2023年12月31日持平[10] 投资物业业务数据关键指标变化 - 2024年上半年投资物业固定租金收入20,504千港元，2023年为18,878千港元；物业管理费收入2,509千港元，2023年为2,560千港元；股息收入1,200千港元，2023年为1,350千港元[9] - 截至2024年6月30日，港晶中心商用物业平均租用率约93.7%，租金收入表现理想；协和广场正在翻新，预计2025年上半年开始营运[19] 应收款项数据关键指标变化 - 2024年6月30日交易应收款项4,316千港元，2023年12月31日为6,223千港元；其他应收款项9,479千港元，2023年12月31日为6,785千港元[16] - 2024年6月30日交易及其他应收款项、预付账款及按金总计16,052千港元，2023年12月31日为15,415千港元[16] 公司运营相关情况 - 截至2024年6月30日，公司并无重大汇率波动风险及相关对冲[21] - 截至2024年6月30日，公司并无重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业，也没有任何占集团总资产5%以上的重大投资[23][24] - 2024年6月30日公司雇员数目为30名（2023年12月31日：31名），全部于香港聘任[27] - 公司或其附属公司在截至2024年6月30日止六个月内无购回、出售或赎回公司股份[33] - 公布日期董事会由4名执行董事和3名独立非执行董事组成[33] 公司未来展望 - 预计2024年下半年降息，有望提振香港整体经济，增加家庭可支配收入并刺激零售消费，支持物业资本价值[28] - 协和广场翻新工程进入最后阶段，预计租赁活动和潜在租户兴趣增加，预期租金收入将支持2025年显著的收入增长[28] 股息分配情况 - 董事会不建议宣派截至2024年6月30日止六个月的中期股息（2023年：无）[29] 企业管治情况 - 截至2024年6月30日止六个月内，公司除若干偏离行为外，已应用及遵守企业管治守则[30] - 薪酬委员会仅就执行董事（不包括高级管理人员）的薪酬待遇向董事会提出建议[30] - 审核委员会应就委聘外聘核数师提供非核数服务之政策作出建议，仅具备有效能力监察管理层职责，可推动内外部核数师工作协调及检阅内部审计资源运作[30] - 有关偏离行为的理由载于2023年12月31日止财政年度年报的企业管治报告内且维持不变，董事会将继续最少每年检讨薪酬和审核委员会职权范围一次[31] - 审核委员会连同管理层审阅集团会计原则及惯例、内部监控及财务汇报事项，依赖外聘核数师审阅结果及管理层报告进行审阅，未进行详细独立核数审查[32]

整体财务数据关键指标变化 - 2023年全年收入为4688.4万港元，较2022年增加850.5万港元或22%[7][10] - 2023年溢利为2.64999亿港元，2022年为亏损4370.1万港元[7][10] - 2023年每股盈利为21.36港仙，2022年为每股亏损3.52港仙[7][10] - 2023年12月31日每股资产净值为1.47港元，2022年为1.25港元[7][10] - 董事会不建议宣派2023年度股息，2022年亦无[8][11] - 2023年投资物业公允价值收益为2.59453亿港元，2022年为亏损2745.7万港元[12] - 2023年交易应收款项等减值拨回为144.5万港元，2022年减值亏损为2118.4万港元[12] - 集团总资产从2022年的17.41114亿港元升至2023年的26.03968亿港元[18] - 集团总资产从去年的17.41114亿港元增至今年的26.03968亿港元[20] - 集团总负债从2022年12月31日的1.87009亿港元增至2023年12月31日的7.81217亿港元[19][21] - 2023年12月31日，集团现金及银行存款为1.30495亿港元（2022年：1.47668亿港元）[19][21] - 总负债与总资产比例约30%（2022年：11%）[19][21] - 2023年12月31日，集团非流动负债中的其他借款为6亿港元（2022年：无），无银行贷款（2022年：无）[19][21] - 集团权益总额为18.22751亿港元（2022年：15.54105亿港元）[19][21] - 集团资产负债比率（净负债除以权益总额）为26%（2022年：负10%）[19][21] 物业业务线数据关键指标变化 - 2023年港晶中心商用物业平均租用率约99%[14][16] - 2023年7月出售亿京中心物业，持有六个月内平均租用率为100%[14][17] - 2023年，集团制定经营关键绩效指标，自营投资物业总租金收入目标与去年相同且已达成[40][41] - 预计今年公司总租赁收入将稍有上升，2025年将大幅增长[43][47] - 港晶中心（部分）总建筑面积138,663平方呎，车位占比100%，约满年期2053年；九龙尖沙咀东部加连威老道100号总建筑面积8,881平方呎，车位占比40%，约满年期2053年；协和广场总建筑面积163,538平方呎，车位91个，车位占比100%，约满年期2049年[52] 公司未来目标与计划 - 2024年公司目标为审视管理制度及成本结构、加强项目质量提升股本回报、完成协和广场翻新并年底前开始租赁[42] - 协和广场翻新工程年底前完成，今年稍后将签署新租赁合约[43][47] 董事会与公司治理结构 - 截至报告日，董事会由6名董事组成，其中4名执行董事，2名独立非执行董事[56][58] - 年内公司有3名独立非执行董事，占董事会人数不少于三分之一，至少一名具备适当专业资格或会计或相关财务管理专业知识[61] - 2024年1月26日，独立非执行董事蔡健民离世，公司独立非执行董事人数降至2人，不符合上市规则规定[60][63] - 公司有三名独立非执行董事，占董事会成员不少于三分之一[64] - 年内举行六次董事会会议[65] - 执行主席李成伟、行政总裁李树贤、杜灿生董事会会议出席率为100%，劳景祐出席率约为83.3%[67] - 独立非执行董事李泽雄、杨丽琛、蔡健民董事会会议出席率为100%[67] - 董事会会议一般提前至少十四天通知董事[70][72] - 议程及董事会文件一般在定期董事会会议前至少三天送达董事[70][72] - 截至2023年12月31日止年度，董事参与与董事职责有关的培训等活动[75][77] - 执行主席李成伟、行政总裁李树贤、劳景祐、杜灿生参与阅读法规更新、出席培训等活动[77] - 独立非执行董事李泽雄、杨丽琛、蔡健民参与阅读法规更新、出席培训等活动[77] - 书面程序每年检讨，让董事可在适当情况下寻求外部独立专业意见[74] - 董事会六名董事中有一名女性，女性董事占比16.7%，目标是至少保持当前女性代表水平并逐步增加比例[79][83] - 截至2023年12月31日，员工（包括高级管理层）实现55:45的男女性别比例[80][86] - 董事会主席李成伟负责领导董事会，行政总裁李树贤负责集团日常业务管理，职责清晰区分并书面载明[87][89] - 所有独立非执行董事的委任于2023年1月1日起续期，无指定任期[92][93] - 公司每届股东周年大会上，三分之一当时在任董事须轮值退任，任何为填补临时空缺或新增董事会成员而获委任的董事任期至下届股东周年大会，每名董事至少每三年轮值退任一次[92][95] - 2023年及截至报告日期，董事会已按职权范围履行企业管治职责[99] 各委员会情况 - 2023年提名委员会由三名成员组成，2024年1月26日蔡健民离世后，目前由两名成员组成[102][104] - 2023年提名委员会未召开会议，通过传阅文件方式处理事宜[107][108] - 2023年提名委员会检讨及建议董事会批准重选退任董事在2023年及2024年股东周年大会的决议案[108] - 2023年提名委员会检讨董事会架构、人数、组成及多元化，评估独立非执行董事资格等[108] - 2023年提名委员会检讨董事会多元化政策[108] - 2023年薪酬委员会由三名成员组成，2024年1月26日蔡健民离世后，目前由两名成员组成[109] - 薪酬委员会职权范围遵照企业管治守则，但仅就执行董事（不包括高级管理人员）薪酬向董事会提建议[109] - 薪酬委员会每年至少召开一次会议，2023年已举行一次会议[109] - 2024年1月26日蔡健民离世后，薪酬委员会目前由两名独立非执行董事组成[110] - 薪酬委员会职权范围符合企业管治守则E.1.2条，但在向董事会建议薪酬范围上有偏差[111] - 2023年举行了一次薪酬委员会会议[112] - 薪酬委员会2023年除开会外还通过传阅文件处理事务，并履行多项薪酬相关工作[114][115][116] - 2024年1月26日蔡健民离世后，审核委员会目前由两名独立非执行董事组成[117][118] - 审核委员会职权范围不时修订以遵守企业管治守则D.3.3条，但在职责方面有偏差[119] - 董事会认为审核委员会应就委聘外聘核数师提供非核数服务政策作建议而非执行[120][122] - 董事会认为审核委员会仅能监察而非确保管理层建立有效风险管理及内部监控系统[120][122] - 审核委员会可推动内外部核数师工作协调及检查内部审计资源情况[120][122] - 审核委员会每年至少开两次会，2023年举行了两次[121][123] - 审核委员会于2023年通过传阅文件方式处理事宜，并履行多项工作，包括审阅及批准2023年中期审阅和年终审核的核数范围及费用等[125][126] - 执行委员会目前由四名执行董事组成，其职权范围于2024年3月更新[128][129] 公司秘书与相关守则 - 公司秘书陈偲熒女士为相关公会资深会员，年内接受超15小时相关专业培训[134][137] - 公司自2023年12月31日起采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》作为董事和相关雇员证券交易守则，全体董事确认遵守规定标准[135][138][139] 财务报表与核数师 - 董事确认编制截至2023年12月31日止年度综合财务报表的责任，公司采用香港公认会计原则并遵守相关准则和规定[140] - 公司外聘核数师德勤的汇报责任载于第57页至第62页的独立核数师报告[141] - 年内支付给德勤的酬金总计2878千港元，其中核数服务1223千港元，非核数服务1655千港元[156] 风险管理与内部监控 - 董事会负责每年检讨集团风险管理及内部监控系统效能，2023年已通过审核委员会检讨相关资源、员工资历经验、培训课程及预算是否足够[142][145] - 集团风险管理及内部监控系统旨在合理保证无重大失实陈述或损失，管理系统失误风险，协助达成目标[142][146] - 公司建立系统及程序识别、评估和管理业务风险，年度评估由业务单位和部门主管执行，结果报审核委员会和董事会，系统有效充分[147][149] - 内部审计功能主管向董事会主席及审核委员会汇报，其编制的计划和报告提交审核委员会和董事会审阅[148][152] - 公司主要附属公司有独立风险管理及内部控制系统，并向公司保证遵守企业管治守则相关规定[150] - 公司采用全面风险管理框架，风险管理政策和程序会定期检讨更新[186][187] - 财务风险包括市场风险、信贷风险及流动性风险，市场风险可细分为利率风险、外币风险及其他价格风险[188][191] - 营运风险涉及因内部程序、人为、制度不足或失当或外在事件导致的可能损失，公司通过多种方式减少及控制营运风险[189][192] - 回顾年度公司业务和盈利能力增长受物业市场不确定性因素影响，如物业供求、政府干预、房价指数及港元利率变动等[190][193] 信息披露与股东沟通 - 董事会采纳内幕消息披露政策，确保集团公平及时向公众发布内幕消息，政策按需更新修订[153][154] - 董事会采纳举报者政策及系统，让雇员和相关人员可向审核委员会匿名举报集团不当事宜[155] - 董事会重视与股东沟通，通过多种正式途径向股东传达集团信息，相关文件在公司网站登载[157][158] - 公司股东周年大会是董事会与股东直接沟通的重要机会，相关委员会主席或代表会回答股东提问[157][159] - 2023年股东周年大会和2023年股东特别大会分别于2023年5月23日和2023年6月30日举行[160] - 股东周年大会的通告需在大会举行前最少21天发送，其他股东大会需在大会举行前最少14天发送[161][164] - 占全体有权在股东大会上表决而总表决权最少5%的股东，可要求董事召开股东特别大会[161][165] - 年内董事会对股东通讯政策的实施及成效进行了检讨，认为该政策已得到妥善实施且有效[167][168] 股息政策 - 董事会采纳了股息政策，旨在为股东提供合理及可持续回报，同时维持财务状况稳定[170][173] - 董事会可按年宣派或建议股息及/或宣派中期股息或特别股息，需考虑多方面因素[170][174] - 董事会将定期检讨股息政策并在必要时修订及/或修改[171][175] 公司业务构成 - 公司是投资控股公司，主要附属公司及联营公司2023年12月31日的主要业务及详情列于综合财务报表附注40[180][183] - 集团2023年的收入主要来自香港业务，收入及除税前溢利贡献按主要业务列于综合财务报表附注5[180][184] 公司面临的挑战与机遇 - 公司预计零售行业因游客和本地人消费减少面临重大挑战，游客人数较疫情前下降，香港居民出境旅游增加致本地消费减少[43][45] - 公司期望香港举办的大型公共活动和会议大幅增加，有助于港晶中心（部分）零售商铺客流量[43][46] - 公司面临的主要风险是中国经济复苏的不确定性和利率下降的可能性[43][48] 公司合规与环保 - 公司致力于维持高水平企业管治，董事会至少每年检讨现行常规一次[53][55] - 公司致力于维持经营所在环境及社区的长期可持续性，以环保方式行事并遵守相关环保法律法规[194][197] - 公司目标为减低经营业务对环境的影响，环保政策包括减少纸张和电力耗用、减少废物及鼓励电子通讯和储存[194][198] - 有关公司年内环境政策及表现的进一步资料可查阅“环境、社会及管治报告”[194][199] - 公司重视遵循规管业务的法律法规，受香港司法权区法律规管，遵循联交所证券上市规则及证券及期货条例[196] - 相关董事会及委员会会就恪守商业诚信的相关守则及实践指引提出推荐建议并定期检讨结果[196] - 公司内部提供有关法规及合规事宜培训或由专业机构提供培训[196] 组织章程细则 - 年内组织章程细则无变动，其已在联交所及公司网站登载[169][172]

财务数据 - 二零二三年度收入为46,884千港元，比二零二二年增长22.2%[1] - 本年度溢利为264,999千港元，较去年同期增长708.1%[1] - 透过損益按公允價值處理之金融資產的公允價值淨减少为4,330千港元，较去年同期减少48.0%[1] - 二零二三年度非流动资产总额为2,305,741千港元，较二零二二年增长58.7%[3] - 二零二三年度流动资产总额为298,227千港元，较二零二二年增长3.6%[3] - 股本及储备总额为1,822,751千港元，较二零二二年增长17.3%[3] - 非流动负债总额为745,076千港元，较二零二二年增长362.7%[3] 业绩及展望 - 二零二三年投资物业的固定租金收入为40,366千港元，较二零二二年增长25.6%[16] - 二零二三年物业管理费为5,168千港元，较二零二二年增长9.6%[16] - 二零二三年来自透过其他全面收益按公允价值处理股本工具的股息收入为1,350千港元[16] - 二零二三年香港和中国所得的总收入分别为46,315,000港元和569,000港元，较二零二二年有所增长[18] - 客户A在二零二三年投资物业租金收入中占比最高，为8,239千港元[19] - 二零二三年其他收入总额为13,358千港元，较二零二二年增长[20] - 净汇兑损失为1,026千港元，较二零二二年增加[21] 并购及财务状况 - 本集团出售非核心物业获得净收益为8,744,000港元[22] - 出售天安目标公司的净资产为13,527千港元，出售所得款项为80,000千港元[22] - 出售联合集团目标公司的净资产为85,488千港元，出售所得款项为250,000千港元[23] - 本公司未宣派二零二三年及二零二二年的任何股息[26] - 公司以1,000,000,003港元收购了一家附属公司的全部股权[28]

应收贷款数据变化 - 2022年12月31日应收贷款约15470万港元，2023年6月30日应收贷款约7820万港元[2] - 2022年12月31日因发放短期贷款产生的其他应收贷款约7870万港元，于2023年6月30日全部偿还[4] 现金及现金等价物数据变化 - 2022年12月31日现金及现金等价物约14770万港元，2023年6月30日约20740万港元[3]

财务状况 - 亚证地产有限公司截至2023年6月30日止六个月的收入为22,788千港元，较去年同期增长35.5%[7] - 本期间溢利为14,507千港元，每股盈利为1.17港仙[7] - 亚證地產有限公司在2023年中期的股本为681,899千港元，儲備为883,203千港元，总權益为1,565,102千港元[10] - 亚證地產有限公司在2023年中期的非流动负债中，遞延稅項負債为145,545千港元，流动负债中，應付款項及應计费用为22,547千港元，應付所得稅为1,498千港元，总负债为189,007千港元[10] - 亚證地產有限公司在2023年中期的现金及现金等值净增加为100,215千港元，期末现金及现金等值为247,672千港元[12] - 集团截至2023年6月30日的总资产从2022年12月31日的1,741,114,000港元增加至2023年6月30日的1,754,109,000港元[149] - 集团的净资产从2022年12月31日的1,554,105,000港元增加至2023年6月30日的1,565,102,000港元[150] - 集团的总负债从2022年12月31日的187,009,000港元增加至2023年6月30日的189,007,000港元，总资产与总负债比例约为10.78%[152] - 集团于2023年6月30日的流动资产为301,171,000港元，超过流动负债277,126,000港元[155] 业绩表现 - 亚证地产有限公司2023年中期业绩报告显示，其他收入达到7,407千港元，较去年同期增长21.6%[30] - 亚证地产有限公司2023年中期业绩报告显示，本期间所得税支出为3,169千港元，较去年同期增长216.9%[32] - 亚证地产有限公司2023年中期业绩报告显示，本期间溢利（虧損）为14,507千港元，较去年同期增长432.3%[33] - 亚证地产有限公司2023年中期业绩报告显示，董事会决定不派发中期股息[34] - 亚证地产有限公司2023年中期业绩报告显示，每股基本盈利为11.69港仙[35] - 亚证地产有限公司2023年中期业绩报告显示，本集团未在截至六月三十日止六个月内购入物业、厂房及设备[37] - 亚证地产有限公司2023年中期业绩报告显示，本集团投资物业的公允价值在2023年六月底为1,002,540千港元，较去年同期下降22.6%[39] - 亚证地产有限公司二零二三年中期業績報告显示，位于香港的投资物业中，平均市场单位租金介乎每平方尺每月14.5港元至每平方尺每月115港元[46] 投资情况 - 本集团持有2个应收贷款，年利率为5.75%至15%[80][81] - 本集团的應收票據包括176,415港元，其他應收貸款为0[81] - 本集团持有的應收票據包括98,015,000港元，已计提191,000港元的减值[83] - 预期信贷损失由独立专业评估师普敦国际评估[85] - 截至2023年6月30日，无票据和其他应收贷款抵押[86] 经营策略 - 集团预计通过专注于零售商业资产，特别是在香港的零售商铺，将受益于来自中国大陆等地的游客增加，支持位于港晶中心的零售空间的业务活动[161] - 集团最近收购了位于荃湾的协和广场购物中心，计划进行全面翻新工程并吸引合适的租户，预计将于2024年全面投入运营[162] - 集团的风险主要包括香港的高利率环境和中国整体经济复苏乏力，但由于新资产定位为中端购物中心，服务于荃湾核心零售区，预计在中长期将持续获得稳健的租金收入[163] - 集团将继续评估零售领域的有吸引力的发展机会，以扩大投资组合[164]

财务表现 - 本公司截至2023年6月30日止六个月的收入为22,788千港元，较去年同期增长35.6%[1] - 本公司截至2023年6月30日止六个月的每股盈利为1.17港仙，较去年同期改善至盈利状态[1] - 本公司截至2023年6月30日止六个月的投资物业公允价值变动收益为6,046千港元，较去年同期大幅增长[1] - 本公司截至六月三十日止六个月的投资物业固定租金收入为18,878千港元，较去年同期增长47.6%[13] - 本公司截至六月三十日止六个月的银行利息收入为2,772千港元，较去年同期增长1077.9%[16] - 本公司截至六月三十日止六个月的净汇兑损益为418千港元，较去年同期下降182.7%[17] - 本公司截至六月三十日止六个月的所得税支出为3,169千港元，较去年同期增长216.9%[18] - 本公司截至六月三十日止六个月的每股基本盈利为11.69港仙，较去年同期增长433.3%[19] - 本公司截至六月三十日止六个月的交易应收款项为9,030千港元，较去年同期下降38.3%[21] - 本公司截至六月三十日止六个月的应付款项及应计费用为22,547千港元，较去年同期下降11.2%[22] - 本集团截至2023年6月30日止六个月期间收入为22,788,000港元，同比增长35.72%[24] - 投资物业租金收入增加、公允价值增加及金融资产公允价值虧损减少是本集团财务业绩好转的主要原因[25] 资产状况 - 本公司截至2023年6月30日止六个月的流动资产中现金及现金等值为207,415千港元，较去年同期增长41.1%[3] - 本公司截至2023年6月30日止六个月的股本为681,899千港元，保持稳定[4] - 本公司首次采用了2023年1月1日生效的香港财务报告准则修订，对财务状况和披露没有重大影响[12] - 本集团的总资产为1,754,109,000港元，较上年同期增加[30] - 本集团的现金及现金等值为207,415,000港元，同比增加[31] - 本集团的流动资产为301,171,000港元，超出流动负债[32] 交易及发展 - 本公司于二零二三年七月五日完成了一项总支付金额为1,000,000,003港元的收购交易[22] - 本公司于二零二三年七月三日完成了两份出售非核心物业的交易，总代价为330,000,000港元[23] - 本公司最近收购了位于荃湾的协和广场购物中心，计划进行翻新工程并于2024年全面投入运营[38] - 本集团预计在中长期将持续获得稳健的租金收入，继续评估零售业发展机会以拓展投资组合[39] 公司治理 - 本公司已应用并一直遵守企业管治守则，薪酬委员会和审计委员会已根据规定职责范围运作[41][42][43] - 審核委員會已審閱本集團採納之會計原則及慣例，並對內部監控及財務匯報事項進行商討[45] - 本公司或其任何附屬公司在截至二零二三年六月三十日止六個月內未購回、出售或贖回任何股份[46]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2022年全年收入为3837.9万港元，较2021年增加21.3万港元或0.56%[11][14] - 公司2022年全年亏损为4370.1万港元，较2021年减少15.19351亿港元[11][14] - 公司2022年每股亏损为3.52港仙，2021年为125.98港仙；2022年每股资产净值为1.25港元，2021年为1.29港元[11][14] - 公司董事会不建议宣派2022年度股息，2021年中期股息（代替末期股息）为无[12][15] - 2022年应收贷款及利息减值亏损为2269.1万港元，2021年为7437万港元[16] - 2021年10月出售一间附属公司亏损约14.67958亿港元，2022年无此项亏损[16] - 集团总资产从去年的17.91326亿港元降至今年的17.41114亿港元[25][27] - 集团资产净值从去年的16.05421亿港元降至今年的15.54105亿港元[25][27] - 集团总负债从2021年12月31日的1.85905亿港元升至2022年12月31日的1.87009亿港元[26][28] - 2022年12月31日，集团现金及银行存款为1.47668亿港元（2021年：1.19853亿港元）[26][28] - 总负债与总资产比例约10.74%（2021年：10.38%）[26][28] - 2022年12月31日，集团流动资产为2.88057亿港元（2021年：2.69058亿港元），超出流动负债2.62088亿港元（2021年：2.46861亿港元）[26][29] 物业业务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日，公司位于港晶中心的商用物业平均租用率约87%[20][21] - 2022年年初香港第五波疫情使港晶中心零售业务受影响，公司给予部分租户租金宽免，年底租金收入渐增[20][22] - 截至2022年，公司位于忆京中心的办公室及分层住宅租用率分别为90%和89%[20][23] - 2022年，集团自营投资物业总租金收入目标达成[34][35] - 香港取消疫情限制，公司预计港晶中心零售商舖客流量将迅速恢复[41][43] - 港晶中心（部份）总建筑面积138,663平方呎，车位占比80%，约满年期2053年；另一处港晶中心部分总建筑面积8,881平方呎，车位占比40%，约满年期2053年；还有一处港晶中心车位30个，占比100%，约满年期2053年[50] - 亿京中心（部份）总建筑面积13,851平方呎，车位2个，占比100%，约满年期2047年[50] 公司会议及活动安排 - 2023年股东周年大会预定于5月23日举行，公司将在5月18日至23日暂停办理股份过户登记[18][19] - 2022年股东周年大会于2022年5月19日举行，董事出席记录载于报告“董事会”一节[168][172] - 股东周年大会通告至少提前21日发送，其他股东大会至少提前14日发送，大会开始时向股东解释投票程序，主席解答投票问题，投票结果按上市规则规定方式刊出[169][173] - 持有至少5%总表决权的股东可请求召开特别股东大会[174][176] 公司业务计划 - 2023年公司计划收购优质物业、出售落后物业改善投资组合[36] - 公司计划分拆香港和中国大陆非核心资产的住宅和办公室物业[41][44] 董事会构成及运作 - 董事会目前由7名董事组成，其中4名执行董事，3名独立非执行董事[54][56] - 独立非执行董事占董事会人数不少于三分之一[58][60] - 年内举行了4次董事会会议[58][61] - 李成伟等4名执行董事董事会会议出席率均为100%，股东大会出席率均为100%[63] - 李泽雄等3名独立非执行董事董事会会议出席率均为100%，薪酬委员会会议出席率均为100%，审核委员会会议出席率均为100%，股东大会出席率均为100%[63] - 董事会定期会议每年预先编排日期，召开会议一般提前至少14天通知董事，议程及文件至少提前3天送达[66][68] - 2017年8月制定书面程序，让董事可在履职时寻求外聘独立专业意见，费用由公司承担[71][72] - 所有董事均参与阅读法规更新和出席与董事责任有关的培训/简报会/讲座/会议等持续专业发展活动[74] - 公司于2017年8月采纳董事会成员多元化政策，目前董事会7名董事中有1名女性董事，性别多元化比例达14.3%[77][79][81] - 董事会目标是至少保持目前女性代表水平，最终增加女性成员比例[77][81] - 年内董事会对多元化政策实施及成效进行年度检讨，认为政策实施妥善且有效[78][83] - 公司所有独立非执行董事自2021年1月1日起获为期两年指定任期，其委任已从2023年1月1日起更新[90][94] - 根据组织章程细则，公司每届股东周年大会上，三分之一当时在任董事须轮值退任，每名董事须至少每三年轮值退任一次[91][96] - 董事会于2017年8月就企业管治职能采纳书面职权范围，2022年及截至报告日期已按职权范围履行企业管治责任[98][100] 董事会下设委员会情况 - 董事会已成立提名、薪酬、审核及执行委员会，各委员会均书面列明职权范围[103] - 提名委员会于2012年3月成立，由一名独立非执行董事担任主席，全部成员为独立非执行董事，目前由三名成员组成[104] - 提名委员会自2012年3月成立，目前由3名成员组成[106] - 2022年提名委员会未召开会议，通过传阅文件处理事务[109][112] - 提名委员会在2022年及报告日期前完成多项工作，包括检讨重选退任董事决议案等[112] - 薪酬委员会自2005年9月成立，目前由3名成员组成[114][115] - 2022年薪酬委员会召开了1次会议[114][117] - 薪酬委员会职权范围遵照企业管治守则，但仅就执行董事薪酬向董事会提建议[116] - 董事会认为薪酬委员会不适宜评估高级管理人员表现，由执行董事执行更有效[118] - 执行董事有权操控高级管理人员薪酬，且按此方法可减省支出利于股东[118] - 董事袍金及额外薪酬需经薪酬委员会建议和董事会批准[120] - 高级管理人员薪酬按薪酬等级载于综合财务报表附注12[120] - 薪酬委员会在2022年除会议外还通过传阅方式处理事务，董事薪酬依合同条款、公司经营结果等确定[121] - 薪酬委员会检讨并建议董事会批准修订后的董事薪酬政策和结构等多项事宜[122] - 审核委员会自1998年9月成立，目前由三名独立非执行董事组成[124] - 审核委员会职权范围不时修订以遵守企业管治守则，但在部分职责上有偏离[125] - 董事会认为审核委员会应就委聘外聘核数师提供非核数服务政策作建议而非执行[127][128] - 董事会认为审核委员会仅能监察管理建立风险管理和内控系统情况而非确保[127][128] - 审核委员会虽无法确保内外部核数师工作协调，但可推动协调[127][128] - 审核委员会虽无法确保内部审计功能资源充足，但可检查[127][128] - 审核委员会每年至少召开两次会议，2022年已举行两次[127][129] - 审核委员会在2022年审阅及批准外聘核数师建议的集团2022年中期审阅及2022年年终审核的核数范围及费用[132] - 执行委员会于2017年7月成立，目前由四名执行董事组成[135][136] - 执行委员会负责制定及执行集团商业活动、内部控制及行政的政策，规划及决定集团商业活动策略[138][140] 公司秘书情况 - 公司秘书陈偲熒女士为特许公司治理公会及香港公司治理公会资深会员，年内接受超15小时相关专业培训[142][145] 公司证券交易及财务报表编制 - 公司采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》作为董事及相关雇员进行证券交易的守则，全体董事确认遵守规定标准[143][146][147] - 董事确认编制集团截至2022年12月31日止年度综合财务报表的责任，公司采用香港公认会计原则并遵守相关准则及规定[149] 审核委员会工作内容 - 审核委员会审阅外聘核数师就2021年年终审核、2022年中期审阅及2022年年终审核的审核最终报告及审核完成报告及管理层的回应[132] - 审核委员会审阅及建议董事会批准2021年度、2022年上半年及2022年度的财务报告及相关管理层声明函件及公布[132] - 审核委员会审阅集团内部审计功能编制的内部审计计划及内部审计报告[132] - 审核委员会检讨及建议董事会批准经修订的风险管理、合规及内部控制程序的政策及审核委员会的职权范围[132] 公司风险管理 - 集团建立系统程序识别、评估和管理业务风险，年度评估由业务单位和部门主管完成责任声明书执行，结果报执行委员会主席，再提呈审核委员会和董事会，系统被认为有效充足[157][159] - 内部审计功能主管向董事会主席及审核委员会汇报，其编制的计划和报告提交审核委员会和董事会审阅[158][161] 公司政策相关 - 董事会自2013年1月1日起采纳内幕消息披露政策，按情况和规定更新修订[163][164] - 董事会于2017年8月更新股东通讯政策，并认为该政策已妥善实施且有效[174][177][178] - 董事会采纳自2019年1月1日起生效的股息政策，会定期检讨并按需修订[180][183][185] - 2022年公司修订组织章程细则，新细则已在联交所和公司网站登载[182][186][187] - 公司将持续检讨并改善企业管治常规，欢迎股东提供意见[189][190] 公司员工性别比例 - 截至2022年12月31日，员工（包括高级管理层）性别比例为62%男性:38%女性[85] - 截至2022年12月31日，公司员工（包括高级管理层）性别比例为男性62%、女性38%[87] 外聘核数师酬金 - 年内支付给集团外聘核数师的酬金中，核数服务为1173000千港元，非核数服务为339000千港元，总计1512000千港元[166] 公司年报及业务详情 - 董事会呈交公司及附属公司截至2022年12月31日止年度的年报及经审核综合财务报表[193][197] - 公司为投资控股公司，主要附属公司业务详情列于综合财务报表附注33[194][198] - 集团2022年的收入主要来自香港业务，收入及除税前溢利贡献按业务列于综合财务报表附注5[194][199] - 集团业务详细回顾、未来发展及表现分析等内容分别列于主席报告第5页和第7页[195][200] 公司风险管理框架 - 集团采纳全面风险管理框架，审核委员会会审阅风险政策并向董事会汇报[196]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入为12,728千港元，2021年为17,781千港元[1] - 2022年公司经营亏损为0千港元，2021年为907千港元[1] - 2022年公司本年度亏损为43,701千港元，2021年为1,563,052千港元[1][2] - 2022年公司每股基本亏损为3.52港仙，2021年为125.98港仙[1] - 2022年公司总资为1,741,114千港元，2021年为1,791,326千港元[3] - 2022年公司总权益为1,554,105千港元，2021年为1,605,421千港元[3] - 2022年公司总负债为187,009千港元，2021年为185,905千港元[3] - 2022年公司来自投资物业之公允价值变动之亏损为22,691千港元，2021年为74,370千港元[1] - 2022年公司预期信贷亏损模型之减值、冲销净额为8,325千港元，2021年为15,272千港元[1] - 2022年公司本年度其他全面（费用）收益，除税后为51,316千港元，2021年为1,561,863千港元[2] - 2022年公司股东应占本年度亏损43,701千港元，2021年为1,563,052千港元[18] - 2022年和2021年用以计算每股基本亏损的普通股加权平均数均为1,240,669千位[18] - 2022年公司收入为3837.9万港元，较2021年增加21.3万港元或0.56%；本年度亏损4370.1万港元，较2021年减少15630.52万港元[24] - 2022年应收贷款及利息减值亏损为2269.1万港元，相比2021年的7437万港元减少[24] - 2022年每股亏损为3.52港仙，2021年为125.98港仙；2022年12月31日，每股资产净值为1.25港元，2021年为1.29港元[24] - 2022年公司总资 产由上年度的17.91326亿港元下降至本年度的17.41114亿港元，资产净值由16.05421亿港元下降至15.54105亿港元[29] - 2022年公司总负债由2021年12月31日的1.85905亿港元上升至1.87009亿港元，总负债与总资产比例约10.74%（2021年：10.38%）[30] - 2022年12月31日，公司现金及银行存款为1.47668亿港元（2021年：1.19853亿港元），流动资产为2.88057亿港元（2021年：2.69058亿港元）[30] - 2022年净汇兑亏损549千港元，2021年净汇兑收益967千港元[15] - 2021年出售一间附属公司亏损1,467,958,000港元，出售所得款项1,079,000千港元[16] - 2022年所得税抵扣为 - 585千港元，2021年为 - 1,681千港元[17] - 2022年亏损已扣除物业、厂房及设备折旧198千港元，交易应收款项减值准备234千港元等[17] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年投资物业固定租金收入32,164千港元，2021年为31,304千港元；物业管理费2022年为4,715千港元，2021年为5,362千港元[10] - 2022年香港和中国非流动总资产分别为1,244,637,000港元和57,717,000港元，2021年分别为1,272,334,000港元和62,566,000港元；2022年香港和中国总收入分别为37,115,000港元和1,264,000港元，2021年分别为36,951,000港元和1,215,000港元[12] - 2022年客户A投资物业租金相关收入为5,189千港元，2021年为5,551千港元；2021年客户B为4,661千港元，2022年不超总收入10% [13] - 2022年其他收入为12,728千港元，2021年为17,781千港元，其中2022年银行利息收入1,616千港元，贷款利息收入8,967千港元等[14] 物业租赁及运营情况 - 截至2022年12月31日，港晶中心商用物业平均租用率约87%，忆京中心办公室及分层住宅租用率分别为90%和89%[26][28] 公司业务发展及战略规划 - 2023年2月27日，公司间接全资附属公司拟10.00000003亿港元收购香港物业，并向目标公司提供10亿港元贷款[21] - 2023年2月27日，公司订立两份买卖协议出售非核心物业，代价分别为8000万港元和2.5亿港元[22] - 公司预计港晶中心（部分）零售商舖客流量将随香港取消疫情限制迅速恢复，与中国大陆重新全面通关将显著增加其商业活动[34] - 公司认为香港零售业已触底并将迅速复苏，计划分拆位于香港和中国大陆的非核心资产之住宅和办公室物业[35] 公司面临的风险及前景 - 持续的利率上升对公司业务发展造成负面风险，但认为在中国大陆经济复苏支持下，香港长远经济前景依然健康[36] 公司股息政策 - 公司董事不建议宣派截至2022年12月31日止年度之股息（2021年中期股息（代替末期股息）：无）[37] - 根据公司组织章程细则第160(A)条，所有在宣派后6年无人认领的股息可遭董事会没收，2012年中期股息及末期股息如于2023年4月14日仍未认领，将遭没收[45][46] 公司会议及股份登记安排 - 2023年股东周年大会预定于2023年5月23日举行，公司将由2023年5月18日至2023年5月23日暂停办理股份过户登记[38] 公司企业管治情况 - 截至2022年12月31日止年度内，公司除若干偏离行为外，已应用及遵守企业管治守则[39] - 审核委员会已与公司管理层审阅集团所采纳的会计准则及实务，以及截至2022年12月31日止年度的财务报表[43] - 有关公司2022年度企业管治常规详情，将在2023年4月底前寄发的2022年年报之企业管治报告内列载[42] 公司股份交易情况 - 截至2022年12月31日止年度内，公司或其任何附属公司概无购回、出售或赎回公司之任何股份[44] 公司雇员情况 - 2022年12月31日，公司雇员数目为34名（2021年：30名），全部于香港聘任[33]

财务数据关键指标变化 - 2022年上半年收入为16790千港元，2021年同期为18178千港元[11] - 2022年上半年其他收入为6096千港元，2021年同期为11317千港元[11] - 2022年上半年经营亏损为3355千港元，2021年同期为29089千港元[9] - 2022年上半年除税前亏损为3355千港元，2021年同期为47589千港元[9] - 2022年上半年本期亏损为4355千港元，2021年同期为48795千港元[9] - 2022年上半年每股基本亏损为0.35港仙，2021年同期为3.93港仙[9] - 2022年上半年来自投资物业公允价值变动亏损为2850千港元，2021年同期为14934千港元[8] - 2022年上半年预期信贷亏损模型减值冲销净额为635千港元，2021年同期为30370千港元[8] - 2022年上半年透过损益按公允价值处理金融资产公允价值净减少为6160千港元，2021年同期为84千港元[8] - 2022年上半年全面费用总额为6872千港元，2021年同期为50946千港元[14] - 2022年6月30日非流动资产为1483684千港元，2021年12月31日为1522268千港元，减少约2.53%[16] - 2022年6月30日流动资产为301990千港元，2021年12月31日为269058千港元，增加约12.24%[16] - 2022年6月30日总资产为1785674千港元，2021年12月31日为1791326千港元，减少约0.32%[16] - 2022年6月30日总权益为1598549千港元，2021年12月31日为1605421千港元，减少约0.43%[19] - 2022年6月30日总负债为187125千港元，2021年12月31日为185905千港元，增加约0.66%[19] - 截至2022年6月30日止六个月，公司亏损4355千港元[22] - 截至2022年6月30日，其他储备中的投资重估储备为22166000港元，2021年6月30日为19959000港元，增加约11.06%[22][23] - 截至2022年6月30日，其他储备中的汇兑浮动储备为6195000港元，2021年6月30日为4811000港元，增加约28.77%[22][23] - 2022年6月30日物业、厂房及设备为1168千港元，2021年12月31日为1269千港元，减少约7.96%[16] - 2022年6月30日投资物业为1324336千港元，2021年12月31日为1329370千港元，减少约0.38%[16] - 2022年上半年来自经营业务的现金净值为5671千港元，2021年为4737千港元[26] - 2022年上半年购买物业、厂房及设备金额为0千港元，2021年为515千港元[26] - 2022年上半年已收银行利息为235千港元，2021年为327千港元[26] - 2022年上半年已收贷款利息为4417千港元，2021年为10751千港元[26] - 2022年上半年来自投资业务的现金净值为3407千港元，2021年为37318千港元[26] - 2022年上半年来自联营公司借款为0千港元，2021年为25571千港元[27] - 2022年上半年现金及现金等价物增加净值为9078千港元，2021年为67626千港元[27] - 2022年初现金及现金等价物受外汇兑换率改变影响为182千港元，2021年为61千港元[27] - 2022年末现金及现金等价物为129113千港元，2021年为253862千港元[27] - 2022年上半年投资物业固定租金收入1.2805亿港元，2021年为1.4048亿港元；物业管理费收入2485万港元，2021年为2630万港元；股息收入1500万港元，与2021年持平[35] - 2022年上半年香港总收入1.6146亿港元，2021年同期为1.7523亿港元；中国总收入644万港元，2021年同期为655万港元[41][42] - 2022年上半年银行利息收入235万港元，2021年为327万港元；贷款利息收入4413万港元，2021年为8712万港元[44] - 2022年上半年政府补助392万港元，2021年为 - 16万港元；来自其他应收款项之利息收入126万港元，2021年为124万港元[44] - 2022年上半年来自透过损益按公允价值处理之金融资产之股息收入及来自中间控股公司之管理服务费收入分别为350万港元和432万港元，2021年分别为2165万港元和0[44] - 2022年上半年其他收入148万港元，2021年为5万港元；其他收入总计6096万港元，2021年为1.1317亿港元[44] - 2022年上半年净汇兑收益508万港元，2021年为633万港元[47] - 2022年上半年中国企业所得税5万港元，2021年为0；香港所得税213万港元，2021年为2824万港元[46][47] - 2022年上半年递延税项782万港元，2021年为 - 1578万港元；本期所得税支出1000万港元，2021年为1206万港元[47] - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧为101,710千港元，产生租金收入的投资物业直接营运费用为6,307,000千港元，未产生租金收入的投资物业直接营运费用为1,420,000千港元[48] - 2022年上半年公司股东应占亏损为48,795,000千港元，用以计算每股基本亏损的普通股股数为1,240,669,000股[53][54] - 2022年上半年公司未购入物业、厂房及设备，2021年同期购入515,000港元[61] - 2022年6月30日投资物业公允价值为1,324,336,000千港元，较期初减少4,994,000千港元；2021年12月31日为1,329,370,000千港元[63] - 2022年6月30日交易及其他应收款项、预付款项及按金总计32,983,000千港元，较2021年12月31日的37,693,000千港元有所减少[66] - 截至2022年6月30日，应收票据账面值为99,650，2021年12月31日为99,064；其他应收贷款账面值为77,832，2021年12月31日为77,265[74] - 一张78,000,000港元的贷款票据减值拨备为68,000港元，2021年12月31日为54,000港元；另一张97,515,000港元的贷款票据减值为75,797,000港元，2021年12月31日为75,272,000港元[77][78][79][80] - 截至2022年6月30日，票据及其他应收贷款账面价值为64,256,000港元，2021年12月31日为64,737,000港元；违约应收票据本金为97,515,000港元，2021年12月31日为96,890,000港元[81][82] - 截至2022年6月30日，非上市投资基金为80,299千港元，2021年12月31日为85,930千港元；其中非流动资产为43,767千港元，2021年12月31日为43,116千港元；流动资产为36,532千港元，2021年12月31日为42,814千港元[86] - 截至2022年6月30日，透过其他全面收益按公允价值处理之股本工具为32,220千港元，2021年12月31日为32,660千港元，公司持有非上市公司5%股权[89] - 截至2022年6月30日，银行存款及现金为45,159千港元，2021年12月31日为74,339千港元；短期银行存款为83,954千港元，2021年12月31日为45,514千港元；现金及现金等价物为129,113千港元，2021年12月31日为119,853千港元[89] - 2022年6月30日交易应付款项为61.7万港元，2021年12月31日为37.1万港元[96] - 2022年6月30日其他应付款项为564万港元，2021年12月31日为618.5万港元[96] - 2022年6月30日租户按金为1389.9万港元，2021年12月31日为1224.4万港元[96] - 2022年6月30日应计营运费用为292.3万港元，2021年12月31日为335.5万港元[96] - 2022年上半年除税前亏损为335.5万港元，2021年为4758.9万港元[97] - 2022年上半年折旧及摊销为10.1万港元，2021年为7.1万港元[97] - 2022年上半年净汇兑收益为 - 50.8万港元，2021年为 - 63.3万港元[97] - 2022年上半年来自投资物业公允价值变动之亏损为285万港元，2021年为1493.4万港元[97] - 2022年6月30日分类为透过损益按公允价值处理之金融资产之非上市基金投资（第二级）公允价值为3653.2万港元，2021年12月31日为4281.4万港元[108] - 2022年6月30日分类为透过损益按公允价值处理之金融资产之非上市基金投资（第三级）公允价值为4376.7万港元，2021年12月31日为4311.6万港元[108] - 分类为透过其他全面收益按公允价值处理之股本工具的非上市股本证券，2022年6月30日为32,220千港元，2021年12月31日为32,660千港元[112] - 租期收益率为2.75%至3.25%，2021年12月31日为2.75%至3.25%；复归收益率为3.25%至3.75%，2021年12月31日为3.25%至3.75%[112] - 平均市场单位租金介乎约每平方尺每月25港元至每平方尺每月170港元，2021年12月31日为每平方尺每月30港元至每平方尺每月170港元[116] - 缺乏控制和市场竞争之折扣率为25.1%，2021年12月31日为26.4%[116] - 未折现的固定租赁付款应收款，2022年一年之内为24,999千港元，第二年为17,659千港元，第三年为4,165千港元；2021年一年之内为26,283千港元，第二年为18,055千港元，第三年为10,385千港元，第四年为264千港元[125] - 2022年上半年，最终控股公司等向公司收取租金等费用457千港元，2021年为475千港元[128] - 2022年上半年，最终控股公司等向公司收取其他费用76,128,661千港元，2021年为198,114,787千港元[128] - 2022年上半年，公司从新鸿基及其附属公司赚取利息收入 -2,215千港元，2021年为 -2,210千港元[128] - 2022年上半年，公司从天安中国投资有限公司及其附属公司赚取利息收入 -859千港元，2021年为 -795千港元[128] - 公司2022年上半年收入为16,790,000港元，较2021年同期减少1,388,000港元或7.64% [141] - 公司2022年上半年亏损为4,355,000港元（2021年：48,795,000港元）[141] - 亏损减少主要因应收贷款及利息减值亏损减少和无应占联营公司亏损[141] - 公司总资产由2021年12月31日的17.91326亿港元降至2022年6月30日的17.85674亿港元[143] - 公司资产净值由2021年12月31日的16.05421亿港元降至2022年6月30日的15.98549亿港元[143] - 公司总负债由2021年12月31日的1.85905亿港元升至2022年6月30日的1.87125亿港元[144] - 2022年6月30日，公司现金及银行存款为1.29

财务数据亏损情况 - 截至2021年12月31日止年度亏损增加，应收贷款及利息之减值亏损为7437万港元[2] 预期信贷亏损及减值估值 - 预期信贷亏损及相应减值依据独立估值师估值，平均亏损率为77.7%[2] 平均亏损率参考因素 - 平均亏损率参考因素中，以交易价格计算的平均次级债券回收率为22.3%[2] 可比行业违约债券交易价格 - 与发行人可比行业之违约债券，交易价格介于20%至25%之间[2]