财务资助原则与限制 - 对外财务资助应遵循平等、自愿原则并要求担保[7] - 不得为关联法人和自然人提供资助[8] 审批流程 - 对关联参股公司资助需经非关联董事审议并提交股东会[8] - 对外资助须经董事会或股东会批准[9] - 关联董事表决不足 3 人时直接提交股东会[10] 特定情形处理 - 被资助对象资产负债率超 70%等须提交股东会[12] 信息披露 - 董事会通过后 2 个交易日内披露[14] - 未及时还款需披露情况及补救措施[15] 职责分工 - 财务部门负责管理，董事会办公室负责披露[17] 监督与追责 - 内审部门监督合规性，违规追究经济责任[18] - 审计委员会督导内审每半年检查一次[18] 制度适用与其他 - 控股子公司适用本制度[20] - 制度由董事会修订解释，自审议通过生效[21][22]

委托理财原则与资金 - 遵循“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”原则，用闲置资金[8] 委托理财额度审批 - 单次或连续12个月额度占净资产10%以上且超1000万元，董事会审议披露[11] - 占比50%以上且超5000万元，董事会审议后股东会审议[11] 委托理财期限 - 使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超审批额度[11] 理财方案与意见 - 财务部门负责前期论证、调研，提交方案及说明[14] - 用自有资金理财，审计委员会发表同意意见[14] - 用闲置募集或超募资金，审计委员会和保荐机构发表同意意见[14] 日常管理与监督 - 财务部门负责日常管理，每月联络对手方银行人员[16][17] - 理财到期催收本金和利息，逐笔登记台账[18] - 每季度书面报告前12个月购买情况[19] - 内审部门日常监督，审计委员会定期或不定期检查[21] 信息披露与制度规定 - 财务确保信息真实准确完整，董事会办公室确保披露一致[22] - 四种情形及时披露进展和应对措施[22] - 制度自董事会审议通过生效，由董事会解释修订[24][25]

证券投资规范 - 制度规范公司证券投资，含新股配售等行为[6] - 5种情况不适用该制度[7] 投资原则与限制 - 证券投资应合法，用自有资金，子公司未经同意不得投资[8][9] 审议披露规则 - 投资总额占净资产10%以上且超1000万，董事会审议披露；占50%以上且超5000万，股东会审议披露[11] 额度与检查 - 额度使用期限不超12个月，交易金额不超额度，内审至少半年检查一次[11][14] 文件提交与报告披露 - 董事会决议后2个交易日向深交所提交文件，公司在定期报告披露投资情况[17][19]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確 性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何部分內容所產生或因 依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 S.F. Holding Co., Ltd. 順豐控股股份有限公司 （於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司） （股份代號：6936） 海外監管公告 本公告乃根據香港聯合交易所有限公司證券上市規則第13.10B條刊發。 根據中華人民共和國的有關法例規定，順豐控股股份有限公司（「本公司」）在巨 潮資訊網( www.cninfo.com.cn )刊發了以下公告。茲載列如下，僅供參閱。 承董事會命 順豐控股股份有限公司 聯席公司秘書 甘玲 中國深圳，2025年12月8日 於本公告日期，本公司董事會成員包括董事長及執行董事王衞先生，執行董事何捷先生、王 欣女士及徐本松先生；及獨立非執行董事陳尚偉先生、李嘉士先生及丁益博士。 顺丰控股股份有限公司 期货和衍生品交易管理制度 第一章 总则 第一条 为规范顺丰控股股份有限公司（以下简称"公司"）期货和衍生品 业务管理，有效防范国际贸易和投资业务中的汇率和利率风险，以及原 ...

财务制度适用范围与管理架构 - 制度适用于公司及其下属各控股公司[12] - 公司设立公司财务部和各事业群财务部[18] - 子公司设立财务部，接受双重管理及考核[18] 财务决策与审批 - 股东会审议批准公司利润分配和弥补亏损方案[13] - 董事会制订公司利润分配和弥补亏损方案[13] - 董事会审计委员会审核定期报告并提书面意见[15] - 总经理审批权限内财务收支事项[16] 会计核算与政策 - 公司按规定建立会计账册并核算[24] - 会计年度为公历1月1日至12月31日[32] - 大陆公司以人民币为记账本位币，海外以当地币种但报告折人民币[32] - 采用权责发生制记账，计量一般用历史成本[34] - 会计政策一般不得随意变更[35] - 会计估计基础变化或有新信息时应变更[35] 资金管理 - 资金实行“集中管理、统一调配”“收支两条线”原则[41] - 计划外用款需审批拨付[41] - 现金收入及时存银行，不得坐支、挪用[45] - 现金支出合法合规并按规定审批，预算外支出报批[45] - 出纳每日清点库存现金确保账实相符[45] - 财务专用章和法人印鉴分开保管，严禁一人全管[48] - 出纳外出不允许同时带两印鉴[48] 其他财务规定 - 公司定期组织客户信用等级评定，给不同账期和额度[50] - 购置固定资产严格执行预算管理并报批[49] - 建立募集资金专户存储制度，签三方监管协议[57] - 实行全面预算管理，编制用上下结合方法[75] 公积金与股利 - 法定公积金累计额达注册资本50%以上可不提取[70] - 提取法定公积金比例为10%[71] - 法定公积金转股本时留存不少于转增前注册资本25%[72] - 股东会召开后两个月内完成股利（或股份）派发[72] 财务报告与档案 - 季度报告季终后1个月内提供，半年报半年结束后2个月内，年报年度终了后4个月内提供[82] - 会计档案保管期限分永久、定期，定期一般10年和30年，从年度终了次日算起[91]

内部审计制度 - 公司制定内部审计制度加强管理控制，保护投资者权益[6] - 董事会下设审计委员会，审计委员会下设内部审计部门独立工作[9] 内部审计职责 - 检查评估内部控制制度、审计会计资料、协助反舞弊等[11] 工作汇报 - 至少每季度向审计委员会报告工作情况[12][17] - 至少每年向董事会审计委员会提交内部控制评价报告[17] 审计权限 - 有权查看经营活动记录等，询问人员，要求报送文件资料[13] - 对严重损害公司利益行为提请董事会制止[14] - 提出改进管理等建议及纠正违规行为意见[14] 审计工作开展 - 以业务环节为基础开展审计，评价内部控制有效性[17] - 涵盖与财务报告和信息披露事务相关业务环节[17] 检查频率 - 至少每半年检查重大事件实施和大额资金往来并出具报告[17] - 至少每季度审计募集资金存放与使用情况[20] 意见反馈 - 被征求意见对象5个工作日内书面反馈审计报告意见[30] 资料保存 - 内部审计资料保存不少于10年[28] 计划编制与实施 - 根据风险状况等编制年度工作计划，报审计委员会批准实施[24][25] 审计证据 - 审计证据应具备充分性、相关性和可靠性[27] 报告审定 - 审计报告经审计委员会审核，报董事会审定[31] 后续审计 - 对被审计部门采纳意见和执行决定情况进行后续审计[33] 奖惩措施 - 对突出贡献人员给予精神或物质奖励[32] - 审计人员违规可反映，构成犯罪追责，未构成解除合同[32] 制度执行与生效 - 未尽事宜按规定及章程执行，适时修改[34] - 制度自董事会审议通过生效，由董事会解释修订[35][36]

公司管理 - 公司设一名总经理，由董事会聘任或解聘[7] - 总经理任期三年，连聘可连任[11] - 总经理办公会议记录保存不少于10年[18] 报告制度 - 总经理定期向董事会书面报告年度经营计划实施情况[20] - 每年底提交授权事项办理书面报告，年度董事会提交工作报告[20]

董事会秘书任职 - 任期3年，届满可续聘[9] - 近36个月受证监会处罚者不得担任[10] 履职与解聘 - 连续3月以上不能履职，公司1月内解聘[11] - 空缺超3月，董事长代行，6月内完成聘任[12] 职责与协助 - 负责信息披露，协调相关工作[16] - 协助制定资本市场发展战略[17] - 公司聘请证券事务代表协助履职[18] 制度相关 - 自董事会审议通过生效，修订亦同[23] - 由董事会负责解释和修订[23]

人事变更 - 公司需在法定代表人辞任30日内确定新代表人[9] - 董事、高管辞任自董事会收到通知或报告时生效[8] - 股东会、董事会决议解任生效于决议作出之日[9] 离职交接 - 董事及高管离职生效后需移交文件并签交接文件[11] - 涉及重大事项审计委员会可启动离任审计[10] 承诺与保密 - 董事、高管离职前承诺不因离任变更或豁免[11] - 对公司商业秘密保密义务任期结束后仍有效[12] 股份转让 - 离职董事、高管6个月内不得转让所持公司股份[13] - 特定期间每年转让股份不超总数25%[13] 异议复核 - 离职人员对追责决定有异议可15日内申请复核[15]

持股管理制度 - 公司制定董事及高级管理人员持股管理制度[6] 信息申报 - 董事、高管应在特定时间内委托公司申报个人及亲属身份信息[9] 减持规定 - 减持A股股份应提前15个交易日报告并披露计划，每次披露减持时间区间不超3个月[10] - 任期内和届满后6个月内每年转让股份不得超所持总数25%[14] 股份变动报告 - 股份变动应在2个交易日内向公司报告并公开内容[12] 增持规定 - 未披露A股增持计划首次披露增持且拟继续增持的，应披露后续增持计划并承诺实施[11] 股份锁定 - 上市已满一年公司的董事、高管年内新增无限售条件股份按75%自动锁定[14] 特殊情况减持限制 - 离婚分配股份后减持，任期内和届满后6个月内每年转让股份不得超各自持股总数25%[15] - 实际离任之日起6个月内不得转让持有及新增本公司股份[18] 违法违规减持限制 - 公司或本人因相关违法犯罪处罚未满6个月、未足额缴纳罚没款、被深交所公开谴责未满3个月，董事、高管不得减持股份[18] 交易时间限制 - 公司年度、半年度报告公告前15日内，董事、高管不得买卖本公司股票[19] - 公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前5日内，董事、高管不得买卖本公司股票[20] 违规处理 - 董事、高管违反规定6个月内短线交易，公司董事会应收回所得收益并披露情况[21] 制度生效 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效并施行[24]