公司代码：600103 公司简称：青山纸业 福建省青山纸业股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 福建省青山纸业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化 ...

兴业证券股份有限公司 关于福建省青山纸业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 兴业证券股份有限公司（以下简称"兴业证券"、"本保荐机构"）作为福 建省青山纸业股份有限公司（以下简称"青山纸业"或"公司"）2015年非公开 发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易 所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》等有关规定，经审慎尽职调查，就青山纸业2024年度募集资金存放 和使用情况发表如下专项核查意见： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]879 号《关于核准福建省青山纸 业股份有限公司非公开发行股票的批复》文件核准，公司非公开发行普通股（A 股）不超过 72,000 万股，每股发行价 2.95 元，募集资金总额为人民币 2,099,999,994.75 元，扣除承销及保荐费、中介机构费和其他发行费用后，实际募 集资金净额为人民币 2,051,761,927.45 元。上述募集资金的到位情况已经福建华 兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具闽华兴所（2016）验字 D-008 号《验 ...

募集资金情况 - 2016年9月22日，公司非公开发行股票募集资金净额为20.52亿元[1] - 募集资金总额为205,176.19万元[19] - 截至2024年12月31日，募集资金余额为6.06亿元，累计已实际使用17.90亿元，累计银行存款利息等净额为3.44亿元[4] - 2024年度公司实际使用募集资金3.31亿元，收到的银行存款利息等净额为978.46万元[4] - 本年度投入募集资金总额为33,139.43万元[19] - 已累计投入募集资金总额为178,980.42万元[19] 募投项目变更 - 2022年公司变更募投项目，新募投项目为碱回收技改项目、水仙药业相关项目，剩余资金永久补充流动资金，拟使用募集资金分别为6.80亿元、4.90亿元、6.43亿元[2][3][4] - 变更用途的募集资金总额为152,415.72万元，比例为74.29%[19] - 原年产50万吨食品包装原纸技改工程因技术及行业竞争问题中止，原计划切入白卡纸领域项目规模为50万吨[19][20] 项目投入与效益 - 补充流动资金项目累计投入进度达100%[19] - 碱回收技改项目累计投入59,026.17万元，投入进度为86.78%，2024年实现效益4,312.95万元[19][22] - 水仙药业风油精车间扩建及新建口固车间和特医食品车间项目累计投入400.15万元，投入进度为0.82%[19][22] - 永久补充流动资金累计投入66,793.63万元，投入进度为103.96%[19][22] 资金管理 - 2023 - 2024年，公司获批分别使用不超过9.1亿元、6亿元闲置募集资金进行现金管理[9][10] - 截止2024年12月31日，公司使用募集资金进行现金管理且未到期金额为5.845亿元[10] - 公司各类存款产品投资金额合计58,450元[11] 项目进展与决策 - 2024年12月31日，公司将“碱回收技改项目”节余募集资金4374.73万元用于“水仙药业风油精车间扩建及新建口固车间和特医食品车间项目”[11][20][22] - 水仙药业风油精项目进展缓慢，原因是搬迁补偿方案未获批和委外研发受挫[22] - 公司对水仙药业项目可行性重新论证，决定暂缓实施[23] 审核意见 - 2025年4月11日，致同会计师事务所认为公司2024年度专项报告符合规定，如实反映募集资金存放和使用情况[14] - 保荐机构指出“水仙药业风油精车间扩建及新建口固车间和特医食品车间”项目进展缓慢[15] - 保荐机构督促公司推进募投项目进度，关注募集资金理财产品[15] - 公司2024年度募集资金存放与使用符合法规，保荐机构无异议[16]

业绩影响 - 公司对1号碱炉计提减值准备13368400.54元，影响2024年度损益 - 13368400.54元[1][2] 决策情况 - 2025年4月11日董事会、监事会审议通过计提议案，均同意计提[1][3][4] - 本次计提无需提交股东大会审议[1][3]

证券代码：600103 证券简称：青山纸业 公告编号：临 2025-012 福建省青山纸业股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 拟续聘的会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"致同会计师事务所"） 福建省青山纸业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 11 日召 开十届二十二次董事会、十届二十一次监事会会议，审议通过了《关于续聘会计 师事务所的议案》，公司拟续聘致同会计师事务所为公司 2025 年度财务报告审计 及内部控制审计机构，本事项尚需提交公司股东大会审议。具体情况如下： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：1981 年【工商登记：2011 年 12 月 22 日】 注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 首席合伙人：李惠琦 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 截至 2024 年 12 月 31 日，致同会计师事务所从业人员近六千人，其中合伙 ...

业绩数据 - 2024年营业收入260039.68元，净利润8475.16万元，净资产392983.41万元，总资产636972.01万元[37] - 2024年基本每股收益0.0381元，加权平均净资产收益率2.17%[37] - 2024年上交税费3504.16万元[37] - 2024年研发投入占营业收入的2.72%，研发投入总额7080.65万元[58][170] 用户与客户 - 2024年客户投诉处理率达100%[37] - 青山纸业将客诉理赔率控制在0.5%以内，24小时内联系客户，7个工作日内完成理赔流程[195] - 2024年将产品合格率提升至98%以上，降低次品率至2%以内[195] 未来展望 - 计划2025年前完成电机和变压器的能效升级改造[71] - 污水处理厂计划2025年开展污水提标改造[80] 新产品与新技术 - 2024年漳州水仙药业恩格列净片获批上市，水仙牌风油精工艺优化与剂型升级[173] - 完成2纸机智能打包线引入，1纸机开发出50g/m²低定量精品牛皮纸[169] 市场与规模 - 深圳恒宝通产品覆盖全球80多个国家[177] 其他新策略 - 持续优化和拓展生产制造执行系统，深化企业资源计划系统应用[63][65] - 物资采购供应链信息管理系统与无人值守智能化过磅系统联网运行[67] - 加快推进热电厂南区水处理工段智能化等项目改造建设[69] 环境与资源 - 2024年煤炭使用量同比下降约29.26%，单位产品综合能耗同比下降39.06%[37] - 2024年柴油使用量同比下降39.05%，碳排放总量同比下降32.93%[37] - 2024年单位产品碳排放强度同比下降36.72%，废弃物综合利用率100%[37] - 2024年总排水量为962.56万吨，污水处理运营费用达3101.45万元[77][82] - 2024年无害废弃物产生量28.47万吨，实现100%综合利用[90] - 2024年危险废弃物产生量和处置量均为23.14吨，处置率100%，处理费用943.2万元[90][91] 员工与培训 - 截至2024年共有2907名员工，35岁以下占比19.76%，35 - 50岁占比35.08%，50岁以上占比45.16%[115][116] - 本科及以上学历员工占比18%，大专学历占比20.36%，大专以下学历占比61.64%[116] - 女性员工占比约34.37%[118][119][120] - 2024年度员工培训总时长63614课时，培训项目总数399，费用357.81万元[130] - 2024年员工安全培训覆盖率为98.84%，工伤数为2人，安全事故数量为0，职业病发病率为0[149] 认证与专利 - 完成FSC松、杉、竹林认证面积超60万亩[154] - 公司本部2024年申请9件专利，其中发明专利4件、实用新型5件[169] - 漳州水仙药业2024年度获专利17项，其中发明专利1项、实用新型专利16项[175] - 深圳恒宝通2024年申请专利8项，其中发明专利6项、实用新型专利2项[177]

审计委员会工作 - 2024年审计委员会召开7次会议[3] - 2024年审计委员会审定关联方与审核关联交易4次[7] - 2024年审计委员会审议3份季度报告[4] 人事与机构变动 - 2024年6月补选独立董事并调整专门委员会成员[1] - 2024年聘请致同会计师事务所为审计机构[6] 审计评价 - 认为各期财务报告真实准确完整[7] - 认为内部控制无重大重要缺陷[7] - 认为2024年关联交易合规未损股东利益[8] 未来展望 - 2025年继续发挥审计委员会作用[9]

募集资金情况 - 2016年非公开发行A股711,864,405股，发行价2.95元/股，募资总额20.9999999475亿元，净额20.5176192745亿元[1] - 2022年变更募投项目，募资18.126624亿元，分别用于三个项目[2] 项目投入进度 - 截至2024年12月31日，“碱回收技改项目”累计投入5.902617亿元，进度86.78%[2] - 截至2024年12月31日，“水仙药业相关项目”累计投入400.15万元，进度0.82%[3] - 截至2024年12月31日，永久补充流动资金累计投入6.679363亿元，进度103.96%[3] 项目进展与决策 - “碱回收技改项目”2024年12月31日结项，节余资金拟用于“水仙药业相关项目”[3] - “水仙药业相关项目”因多种原因进度缓慢，公司计划暂缓并重新论证[5][7][8][9] - 2025年4月11日董事会、监事会审议通过项目暂缓实施议案[13] 各方态度 - 监事会认为项目暂缓实施审慎合规，不损害公司和股东利益[13] - 保荐机构认为项目暂缓实施符合法规，无异议[13][14] 未来展望 - 项目暂缓不影响当前经营，长远利于优化资源和业务发展[12] - 公司将持续沟通征迁补偿，寻找合适土地[11] - 公司将多方式布局研发管线，丰富产品矩阵[11]

独立董事评估 - 公司对独立董事陈礼辉等四人独立性进行评估[1] - 四人未任其他职务，与公司及股东无利害关系[1] - 董事会认为四人2024年度保持独立性[1]

人员情况 - 截至2024年12月31日，从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名[1] 业绩数据 - 2023年度业务收入27.03亿元，审计22.05亿，证券5.02亿[2] - 2023年年报上市公司审计客户257家，收费3.55亿[2] 审计经历 - 项目相关人员近三年签署复核多家上市公司审计报告[3] 监管情况 - 项目签字和质控复核人2024年12月27日被监管谈话[4] 风险保障 - 截至2024年12月31日，购买累计赔偿限额9亿职业保险[8] - 2023年末职业风险基金815.09万元[8]