内控审计 - 中审众环对海南椰岛2023年度内控审计，出具带强调事项段无保留意见报告[1] 监事会意见 - 监事会对报告无异议，同意董事会专项说明[1] 后续措施 - 监事会监督董事会落实措施，督促完善内控管理制度[1]

关联资金情况 - 北京东方君盛2023年初、年末往来资金余额均为531,743.50元，属经营性往来[12][15] - 深圳财智老虎汇2023年初、年末往来资金余额均为719,884.00元，属经营性往来[12][15] - 其他关联资金2023年初、年末往来资金余额均为1,251,627.50元[12][15] 审计相关 - 审计单位对2023年度关联资金汇总表专项审核[3] - 审核报告认为汇总表与财报重大方面无不一致[4] - 审计报告日期为2024年4月26日[10]

业绩总结 - 2023年营业收入为224,526,932.39元，较2022年下降46.08%[5][22] - 2023年营业总成本293,002,559.94元，较2022年下降47.63%[23] - 2023年营业利润亏损138,320,859.72元，亏损幅度收窄2.77%[23] - 2023年利润总额亏损143,545,437.88元，亏损幅度收窄1.29%[23] - 2023年净利润亏损153,556,728.75元，较2022年扩大28.29%[23] - 2023年基本每股收益为 -0.33元/股，2022年为 -0.26元/股[23] - 2023年稀释每股收益为 -0.33元/股，2022年为 -0.26元/股[23] 资产负债情况 - 2023年末资产总计1,043,919,213.19元，较2022年减少[17] - 2023年末流动资产合计573,253,573.14元，较2022年减少[17] - 2023年末非流动资产合计470,665,640.05元，较2022年减少[17] - 2023年末流动负债合计558,498,893.52元，较2022年末下降15.04%[19] - 2023年末非流动负债合计208,906,283.94元，较2022年末增长80.24%[19] - 2023年末负债合计767,405,177.46元，较2022年末下降0.76%[19] - 2023年末股东权益合计较2022年减少136,170,211.92元至276,514,035.7元[27] 现金流量情况 - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为469,530,982.25元，2022年为813,591,189.10元[26] - 2023年经营活动现金流入小计487,303,982.96元，2022年为894,232,414.11元[26] - 2023年经营活动现金流出小计525,842,532.02元，2022年为934,121,431.33元[26] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -38,538,549.06元，2022年为 -39,889,017.22元[26] - 2023年投资活动现金流入小计22,154,478.90元，2022年为33,689,028.80元[26] - 2023年投资活动现金流出小计3,271,247.54元，2022年为11,095,466.18元[26] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为18,883,231.36元，2022年为22,593,562.62元[26] - 2023年筹资活动现金流入小计328,446,000.00元，2022年为156,100,000.00元[26] - 2023年筹资活动现金流出小计294,730,816.75元，2022年为205,882,078.65元[26] 其他财务数据 - 2023年末货币资金为39,677,320.75元，较2022年增加[17] - 2023年末应收票据为11,700,000.00元，2022年无此项数据[17] - 2023年末应收账款为56,793,083.89元，较2022年减少[17] - 2023年末预付款项为139,598,767.25元，较2022年增加[17] - 2023年末存货为276,183,716.72元，较2022年减少[17] - 2023年末长期股权投资为184,514,596.45元，较2022年减少[17] 会计政策与税务 - 2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》[138] - 会计政策变更使2022年1月1日递延所得税资产和负债增加98,348.04元[139] - 会计政策变更使2022年12月31日及2022年度递延所得税资产和负债增加2,554,133.76元[139] - 增值税销项税率为5%、6%、9%、13%[144] - 2022 - 2024年，小型微利企业年应纳税所得额超100万但不超300万部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[145] - 2023 - 2027年，先进制造业企业按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[145]

股东大会时间 - 2024年5月17日14点召开2023年年度股东大会[5] - 网络投票起止时间为2024年5月17日[7] 会议地点 - 现场会议在海南省海口市秀英区椰岛集团办公楼7层会议室召开[5] - 登记地点为该办公楼董事会办公室[19] 议案情况 - 议案1至9于2024年4月26日经审议通过，27日披露[10] - 议案10于2024年2月2日经审议通过，3日披露[11] 其他信息 - 对中小投资者单独计票的议案为议案5和10[14] - 股权登记日为2024年5月13日[17] - 登记时间为2024年5月14日9:00—17:30[19] - 会议现场会期预计半天，食宿及交通费自理[20]

会议情况 - 监事会会议于2024年4月26日召开，3位监事均出席[2] - 多项议案审议通过，均为3票同意，0票反对，0票弃权[3][4][5][7][9] 业绩数据 - 2023年度归母净利润 - 14916.13万元，年末累计未分配利润 - 44232.94万元[8] 利润分配 - 2023年度不进行利润分配和资本公积金转增股本[8]

独立董事评估 - 公司董事会对现任独立董事独立性评估并出具专项意见[1] - 现任独立董事符合法规对独立性的要求[1] - 专项意见日期为2024年4月26日[2]

海南椰岛（集团）股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字[2024]1700057 号 内部控制审计报告 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降 低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,海南椰岛于 2023年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 众环审字[2024]1700057 号 海南椰岛（集团）股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了海南椰岛(集团)股份有限公司(以下简称"海南椰岛")2023年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、海南椰岛对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建 ...

业绩总结 - 截至2023年12月31日，未分配利润 -44232.94万元，实收股本44820万元[1] - 2023年度未弥补亏损累计 -44232.94万元，超实收股本总额三分之一[2] - 2023年度主营业务收入整体下滑[2] 新策略 - 回归主业、开拓市场弥补亏损[4] - 深化产品及销售体系变革弥补亏损[5] - 加强成本管控降本增效弥补亏损[6] 其他 - 未弥补亏损超实收股本总额三分之一事项需提交股东大会审议[6]

众环专字[2024]1700049 号 关于海南椰岛（集团）股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表 关于海南椰岛（集团）股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 核查报告第1页 共 2 页 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 为了更好地理解海南椰岛 2023 年度营业收入扣除事项以及扣除后营业收入 金额的情况，后附营业收入扣除表应当与已审的财务报表一并阅读。 的专项核查报告 众环专字[2024]1700049 号 海南椰岛（集团）股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了海南椰岛(集团)股份有限公司(以下简称"海南 椰岛")2023年 12月 31 日的合并及公司的资产负债表, 2023 年度合并及公司的 利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表 附注(以下简称"2023年度财务报表")的基础上,对后附的《海南椰岛(集团) 股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表》(以下简称"营业收入扣除表") 进行了专项核查。 按照《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司 ...

一、聘任程序 2023 年 4 月 28 日，公司召开第八届董事会第二十三次会议审议通过了《关 于续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意继续聘请中审众环为公司提供 2023 年审计服务，财务报告审计费用 55 万元，内部控制审计 30 万元，并于 2023 年 5 月 19 日经公司 2022 年年度股东大会表决通过。根据《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》相关规定，为保证公司年度审计工作的顺利实施，公 司控股股东同意继续聘请中审众环为公司提供 2023 年审计服务。 二、资质条件 中审众环始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相 关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据财政部、证监会 发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，中审众环具备股份有限公司发 行股份、债券审计机构的资格。2013 年 11 月，按照国家财政部等有关要求转制 为特殊普通合伙制。截至 2023 年末，中审众环合伙人数量 216 人、注册会计师 数量 1,244 人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 720 人。 三、签字注册会计师 项目合伙人：卢剑，2010年成为中国 ...