业绩总结 - 2023年公司营业收入22452.69万元，较上年同期下降46.08%[17] - 2023年公司净利润-14916.13万元[17] - 2023年末资产总额104391.92万元，同比减少14201.87万元，降幅11.98%[39] - 2023年末负债总额76740.52万元，同比减少584.85万元，资产负债率73.51%，同比增加8.31个百分点[41] - 2023年末股东权益总额2.45亿元，同比减少1.3亿元[42] - 2023年营业成本1.62亿元，同比减少1.36亿元，降幅45.71%[43] - 2023年销售费用3557.96万元，同比减少9722.12万元，降幅73.21％[43] - 2023年管理费用5789.69万元，同比减少2319.29万元，降幅28.60％[44] - 2023年研发费用415.97万元，同比减少156.98万元，降幅27.40%[44] - 2023年财务费用2074.42万元，同比减少161.29万元，降幅7.21%[44] - 2023年投资收益-1618.46万元，同比减少3668.98万元[44] - 2023年营业外收入139.04万元，同比增加54.27万元，增幅64.02%[45] - 2023年营业外支出661.50万元，同比增加260.42万元，增幅64.93%[45] - 2023年利润总额-14354.54万元，亏损较上年同期减少[45] - 2023年所得税费用1001.13万元，上年同期-2573.25万元[45] - 2023年扣除非经常性损益净利润-15087.60万元，上年同期-15001.87万元[45] - 2023年末合并报表累积未分配利润-44232.94万元，拟不进行利润分配和资本公积金转增股本[47] 未来展望 - 2024年公司董事会将围绕“回归初心，聚焦酒业、坚守价值”深化战略[28] - 2024年审计委员会将加强沟通，发挥审查监督职能[56] - 审计监察部门将资金管理列入2024年度内部审计工作重点[55] 公司治理 - 2023年董事会修订12项制度，完善修订各专门委员会及独立董事工作细则[19][25][26] - 2023年董事会组织召开1次年度股东大会和6次临时股东大会，召开17次会议[19][20] - 2023年监事会召开6次会议，组织监事列席股东大会7次[31][32] - 2023年7月21日增补韩妙莎、郑晨霞为监事会监事，郑晨霞当选监事会主席[33] - 2023年审计委员会共召开3次会议，提议继续聘请中审众环为审计机构[52][54] 信息披露 - 《2023年年度报告》及摘要于2024年4月27日在上海证券交易所网站披露[15] - 《公司2023年度内部控制评价报告》于2024年4月27日在上海证券交易所网站披露[57] - 《关于未弥补亏损达到公司实收资本三分之一的公告》于2024年4月27日在上海证券交易所网站披露[58] 其他事项 - 2023年公司回归国有实控后启动内部管理规范工作[19] - 2022年度贸易业务收入确认方法错误，2023年董事会履行会计差错更正程序[27] - 2023年公司积极开展投资者关系管理工作[27] - 公司拟修订经营范围并相应修订公司章程第十四条内容，修订后的公司章程全文于2024年2月3日披露[59] - 经营范围修订议案须经出席股东大会股东所持有效表决权三分之二以上通过[60]

海南椰岛（集团）股份有限公司 关于参加"2023 年度海南辖区 股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号：2024-022 号 上市公司业绩说明会暨投资者集体接待日"的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 为推动辖区上市公司进一步建立董事会与投资者的良好沟通机 制，让投资者更准确地读懂公司 2023 年度报告、2024 年第一季度报 告，更全面地了解上市公司，切实提高上市公司透明度和治理水平， 海南证监局将与深圳市全景网络有限公司、海南上市公司协会联合举 办"2023年度海南辖区上市公司业绩说明会暨投资者集体接待日"活 动。活动时间为 2024 年 5 月 14 日 14:00-17:00，平台登陆地址为： http://rs.p5w.net。 特此公告。 海南椰岛（集团）股份有限公司董事会 2024 年 4 月 30 日 届时，公司主要高管人员将参加本次活动，通过网络在线交流形 式，就公司 2023 年年报、2024 年第一季度报告等财务数据，以及公 司治理、内部控制、发展战略、经营状况、现金分 ...

财务数据关键指标变化 - 2023年度合并报表中归属于母公司股东的净利润为-14,916.13万元，2023年末合并报表累计未分配利润-44,232.94万元，拟2023年度不进行利润分配和资本公积金转增股本[4] - 2023年营业收入224,526,932.39元，较2022年同期减少46.08%[11] - 2023年扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入220,105,813.50元，较2022年同期减少46.18%[11] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产244,627,182.34元，较2022年末减少34.79%[11] - 2023年末总资产1,043,919,213.19元，较2022年末减少11.98%[11] - 2023年基本每股收益-0.33元／股，稀释每股收益-0.33元／股[11] - 2023年扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.34元／股[11] - 2023年加权平均净资产收益率-48.16%[11] - 2023年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率-48.71%[11] - 经营活动产生的现金流量净额2023年为-38,538,549.06元[11] - 2023年各季度营业收入分别为76,224,111.34元、41,622,097.10元、45,241,587.11元、61,439,136.84元[16] - 2023年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为 -14,267,708.26元、 -37,783,777.77元、 -14,299,470.11元、 -82,810,323.32元[16] - 2023年各季度归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润分别为 -15,831,743.31元、 -39,338,312.25元、 -14,590,511.78元、 -81,115,428.57元[16] - 2023年各季度经营活动产生的现金流量净额分别为 -5,248,599.44元、 -9,323,608.76元、 -26,655,664.99元、2,689,324.13元[16] - 2023年非流动性资产处置损益为576,331.82元，2022年为23,026,923.29元，2021年为19,545,581.27元[16] - 2023年计入当期损益的政府补助为3,388,278.19元，2022年为3,967,480.24元，2021年为850,007.35元[16] - 2023年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益为410,300.01元，2022年为1,099,671.81元[16] - 2023年单独进行减值测试的应收款项减值准备转回为1,200,000.00元，2022年为1,000,000.00元，2021年为15,503,254.13元[16] - 2023年其他营业外收入和支出为 -3,619,457.96元，2022年为 -3,149,633.98元，2021年为 -2,935,664.47元[17] - 2023年非经常性损益合计为1,714,716.45元，2022年为31,626,008.03元，2021年为29,951,697.69元[17] - 2023年度营业收入2.25亿元，同比减少1.92亿元，降幅46.08%[26][32] - 2023年度营业成本1.62亿元，同比减少1.36亿元，降幅45.71%[32] - 销售费用3557.96万元，同比减少73.21%；管理费用5789.69万元，同比减少28.60%；财务费用2074.42万元，同比减少7.21%；研发费用415.97万元，同比减少27.40%[27] - 投资收益 - 1618.46万元，同比减少178.93%；资产处置收益 - 229.21万元，同比减少207.02%；营业外收入139.04万元，同比增加64.02%；营业外支出661.50万元，同比增加64.93%[28] - 净利润 - 15355.67万元，亏损幅度较上年扩大[28] - 经营活动产生的现金流量净额 - 3853.85万元，较上年变动不适用；投资活动产生的现金流量净额1888.32万元，同比减少16.42%；筹资活动产生的现金流量净额3371.52万元，较上年变动不适用[27] - 信用减值损失 - 5429.36万元，主要因其他应收款增加计提坏账准备；资产减值损失 - 252.03万元，主要因计提酒类存货跌价准备[27][28] - 本年度销售费用3557.96万元，同比减少9722.12万元，降幅73.21％；管理费用5789.69万元，同比减少2319.29万元；研发费用415.97万元，同比减少156.98万元，降幅27.40%；财务费用2074.42万元，同比减少161.29万元，降幅7.21%[36] - 研发投入合计415.97万元，占营业收入比例1.85%[37] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 38538549.06元，上年同期为 - 39889017.22元，变动额1350468.16元；投资活动产生的现金流量净额本期为18883231.36元，上年同期为22593562.62元，变动额 - 3710331.26元，降幅16.42%；筹资活动产生的现金流量净额本期为33715183.25元，上年同期为 - 49782078.65元，变动额83497261.90元[38] - 货币资金本期期末数39677320.75元，占总资产比例3.80%，较上期期末增长71.50%[41] - 应收账款本期期末数56793083.89元，占总资产比例5.44%，较上期期末下降50.61%[41] - 预付账款本期期末数139598767.25元，占总资产比例13.37%，较上期期末增长39.41%[41] - 合同负债本期期末数149446455.23元，占总资产比例14.32%，较上期期末增长39.77%[42] - 长期借款本期期末数131460000.00元，占总资产比例12.59%，较上期期末增长1053.18%[42] - 本报告期末长期股权投资余额18451.46万元，同比期初22205.56万元减少3754.10万元[57] - 2023年原料成本7155.21万元，占总成本比例81.67%，同比降59.59%；人工成本708.38万元，占比8.09%，同比降30.83%；制造费用442.56万元，占比5.05%，同比降54.75%；燃料动力36.49万元，占比0.42%，同比降40.77%；运费418.64万元，占比4.78%，同比降30.89%[55] - 2023年末公司资产总计10.44亿元，较2022年末的11.86亿元下降11.98%[196][198] - 2023年末流动资产合计5.73亿元，较2022年末的6.30亿元下降9.03%[196] - 2023年末非流动资产合计4.71亿元，较2022年末的5.56亿元下降15.20%[196] - 2023年末负债合计7.67亿元，较2022年末的7.73亿元下降0.76%[197] - 2023年末流动负债合计5.58亿元，较2022年末的6.57亿元下降14.99%[197] - 2023年末非流动负债合计2.09亿元，较2022年末的1.16亿元增长80.24%[197] - 2023年末所有者权益合计2.77亿元，较2022年末的4.13亿元下降32.92%[197][198] - 2023年末货币资金为3967.73万元，较2022年末的2313.60万元增长71.50%[195] - 2023年末应收账款为5679.31万元，较2022年末的1.15亿元下降50.61%[195] - 2023年末存货为2.76亿元，较2022年末的3.22亿元下降14.11%[196] - 2023年资产总计1,509,846,245.02元，较2022年的1,472,562,350.98元增长2.53%[199] - 2023年负债合计543,477,323.45元，较2022年的454,319,215.79元增长19.62%[199] - 2023年所有者权益合计966,368,921.57元，较2022年的1,018,243,135.19元下降5.09%[200] - 2023年营业总收入224,526,932.39元，较2022年的416,422,612.20元下降46.08%[200] - 2023年营业总成本293,002,559.94元，较2022年的559,433,302.43元下降47.62%[200] - 2023年营业成本161,690,729.77元，较2022年的297,830,262.63元下降45.71%[200] - 2023年销售费用35,579,574.12元，较2022年的132,800,762.67元下降73.21%[200] - 2023年管理费用57,896,875.05元，较2022年的81,089,755.62元下降28.60%[200] - 2023年研发费用4,159,696.24元，较2022年的5,729,478.35元下降27.39%[200] - 2023年投资收益为 - 16,184,647.70元，较2022年的20,505,131.89元下降178.93%[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 酒类收入14435.28万元，同比减少53.29%；饮料收入5585.63万元，同比增加1.94%；贸易收入80.96万元，同比减少90.08%；其他类收入2350.83万元，同比减少47.09%[26][32] - 鹿龟酒系列产量419.37千升，同比降61.10%；销量517.09千升，同比降51.35%；产销率123.30%；销售收入1880.54万元，同比降41.93%[46] - 海王酒系列产量3795.15千升，同比降9.41%；销量3882.97千升，同比降21.39%；产销率102.31%；销售收入7423.66万元，同比降16.31%[46] - 酿酒原材料当期采购金额975.24万元，上期1623.11万元，占当期总采购额比重25.59%；包装材料当期2669.30万元，上期4474.17万元，占比70.05%；能源当期166.02万元，上期177.74万元，占比4.36%[49] - 直销（含团购）本期销售收入1439.94万元，上期1890.17万元；批发代理本期12995.32万元，上期29013.68万元[51] - 华东地区本期销售收入2670.98万元，占比18.50%；华中地区4271.84万元，占比29.59%；华北地区485.45万元，占比3.36%；华南地区6584.38万元，占比45.61%；西南地区219.84万元，占比1.52%；其他地区202.77万元，占比1.40%[51] - 报告期末经销商总数509个，报告期内增加19个，减少11个[51] - 天猫旗舰店鹿龟酒系列、海王酒本期销售收入192.24万元，上期235.26万元，同比降18.29%，毛利率74.40%[52] - 公司2023年鹿龟酒系列营业收入1880.54万元，同比降41.93%；海王酒系列7423.66万元，同比降16.31%；白酒系列3587.61万元，同比降79.24%；其他酒系列1543.45万元，同比增1.96%[54] - 按销售渠道，直销（含团购）营业收入1439.94万元，同比降23.82%；批发代理12995.32

财务数据关键指标变化 - 营业收入与利润 - 本报告期营业收入为54,298,102.77元，较上年同期减少28.77%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为 -7,481,622.29元[4] - 2024年第一季度营业总收入为54,298,102.77元，较2023年第一季度的76,224,111.34元减少[14] - 2024年第一季度营业总成本为64,596,854.86元，较2023年第一季度的92,073,074.08元减少[14] - 2024年第一季度营业成本为38,086,855.54元，较2023年第一季度的55,139,336.04元减少[14] - 2024年第一季度净利润为-7,662,533.32元，2023年同期为-15,493,709.67元，亏损幅度收窄[15] - 2024年第一季度营业利润为-10,802,606.22元，2023年同期为-15,806,022.79元，亏损幅度收窄[15] - 2024年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为-0.02元/股，2023年同期均为-0.03元/股[16] 财务数据关键指标变化 - 资产与权益 - 本报告期末总资产为994,811,516.54元，较上年度末减少4.70%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为237,138,287.67元，较上年度末减少3.06%[5] - 2024年3月31日资产总计为994,811,516.54元，较2023年12月31日的1,043,919,213.19元减少[12][13][14] 财务数据关键指标变化 - 资金与负债 - 货币资金变动比例为 -52.13%，主要因归还到期银行贷款及支付日常经营费用[7] - 2024年3月31日货币资金为18,995,407.12元，较2023年12月31日的39,677,320.75元减少[12] - 2024年3月31日流动负债合计为518,401,846.86元，较2023年12月31日的558,498,893.52元减少[13] - 2024年3月31日非流动负债合计为207,565,439.65元，较2023年12月31日的208,906,283.94元减少[13][14] 财务数据关键指标变化 - 应收款项 - 应收票据变动比例为 -100.00%，主要因将银行承兑汇票背书支付货款[7] - 应收账款变动比例为24.05%，主要因本期信用期内滚动赊销[7] - 2024年3月31日应收账款为70,452,409.76元，较2023年12月31日的56,793,083.89元增加[12] 财务数据关键指标变化 - 非经常性损益 - 非经常性损益合计为308,318.22元[6] 财务数据关键指标变化 - 股东数量与持股情况 - 报告期末普通股股东总数为77,649[8] - 海口市国有资产经营有限公司持股60,329,632股，持股比例为13.46%[8] - 段正伟通过信用户持有1,441,600股，蒋超通过信用户持有2,220,000股[10] - 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金期初普通账户、信用账户持股5,184,805股（占比1.16%），期初转融通出借股份且尚未归还1,301,500股（占比0.29%），期末普通账户、信用账户持股4,187,205股（占比0.93%），期末转融通出借股份且尚未归还1,137,300股（占比0.25%）[11] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为40,350,231.95元，2023年同期为115,157,411.74元[16] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为52,959,044.83元，2023年同期为117,773,518.86元[17] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计为58,366,167.32元，2023年同期为123,022,118.30元[17] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-5,407,122.49元，2023年同期为-5,248,599.44元[17] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-607,490.45元，2023年同期为-1,250,560.00元[17] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-14,200,247.36元，2023年同期为6,774,371.56元[18] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为-20,214,860.30元，2023年同期为334,003.16元[18]

业绩总结 - 2024年一季度酒类直销（含团购）销售收入253.64万元，同比增长52.95%[3] - 2024年一季度酒类批发代理销售收入3383.08万元，同比下降26.40%[3] - 2024年一季度酒类销售总收入3636.72万元，同比下降23.64%[3] 产品销售情况 - 2024年一季度鹿龟酒系列销售收入355.91万元，同比下降46.04%[4] - 2024年一季度海王酒系列销售收入2661.81万元，同比下降3.73%[4] - 2024年一季度白酒系列销售收入274.89万元，同比下降65.75%[4] 地区销售情况 - 2024年一季度华东地区酒类销售收入174.08万元，同比增长34.92%[6] - 2024年一季度华中地区酒类销售收入1389.77万元，同比下降13.04%[6] - 2024年一季度华北地区酒类销售收入58.33万元，同比下降76.95%[6] 经销商情况 - 报告期末公司酒类经销商总数为211个，报告期内增加3个，减少1个[6]

业绩总结 - 2023年营业收入2.25亿元，同比降46.08%[8] - 2023年末资产总额104,391.92万元，同比降11.98%[3] - 2023年末负债总额76,740.52万元，资产负债率73.51%，同比增8.31个百分点[5] - 2023年归属母公司股东的净利润 - 14,916.13万元，上年同期 - 11,839.27万元[11] 费用与收益 - 2023年度营业成本1.62亿元，同比降45.71%[8] - 2023年销售费用3,557.96万元，同比降73.21％[8] - 2023年管理费用5,789.69万元，同比降28.60％[9] - 2023年投资收益 - 1,618.46万元，同比减少3,668.98万元[10] 减值损失 - 2023年信用减值损失计提5,429.36万元，上年同期1,369.12万元[10]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入22452.69万元，较上年降46.08%，净利润-14916.13万元[2] 制度修订 - 2023年董事会修订包括《公司章程》在内12项制度[4] - 2023年完善修订《独立董事工作细则》[13] 会议召开 - 2023年组织召开1次年度和6次临时股东大会[5] - 2023年董事会合计召开17次会议[6] 授信申请 - 2023年11月审议通过向光大银行续签1亿授信协议议案[11] - 2023年12月审议通过向海口农信社申请授信议案[12] 未来展望 - 2024年围绕酒业推进战略深化，完善治理结构等[15]

业绩总结 - 2023年度公司计提信用减值损失 -5429.36万元和资产减值损失 -252.03万元[2] - 2023年度公司合并报表口径计提信用和资产减值损失合计 -5681.39万元[6] - 2023年度计提减值对公司合并报表利润总额影响数 -5681.39万元[6] 决策审批 - 审计委员会、董事会、监事会同意本次计提减值准备[8] 合规影响 - 2023年度计提减值符合规定，不损害利益，不影响经营[9]

会议召开情况 - 2023年召开17次董事会和7次股东大会[3][4] - 2023年董事会召开审计等委员会及独立董事专门会议共13次[7] 财务相关 - 2023年向关联方借款按LPR执行，免审议披露[9] - 2023年对子公司借款担保审批合规，无资金违规占用[9] - 2023年未使用募集资金[9] - 调整2022年前三季度营收和成本，不影响总资产[13] 人事变动 - 2023年因控制权变更部分董高离职，补选董事等程序合规[10][11] - 原财务负责人辞职，总经理代行财务总监职责[13] 其他事项 - 2023年未更换会计师事务所，仍聘中审众环[11] - 建立内控管理体系，编制评价报告[11] - 未发生承诺变更豁免，未涉及被收购情形[12] - 股权激励计划未获通过终止[14] 独立董事履职 - 2023年独立董事履职尽责，促进公司发展[15] - 2024年将继续尽责提建设性意见[15]

内控审计 - 中审众环对海南椰岛2023年度内控审计，出具带强调事项段无保留意见报告[1] 监事会意见 - 监事会对报告无异议，同意董事会专项说明[1] 后续措施 - 监事会监督董事会落实措施，督促完善内控管理制度[1]