审计委员会人员组成 - 审计委员会至少由三名董事组成 其中独立董事过半数并担任召集人 成员须为不在公司担任高级管理人员的董事[2] - 委员由董事长或二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名 并由董事会选举产生[2] - 设主任委员一名 由独立董事委员担任 须为会计专业人士 负责主持委员会工作[2] 委员任期与补选机制 - 审计委员会任期与董事会一致 委员任期届满可连选连任 期间如有委员不再担任公司董事职务则自动失去委员资格[3] - 独立董事辞职导致审计委员会中独立董事比例不符合规定时 拟辞职独立董事需继续履职至新任独立董事产生之日 公司需在60日内完成补选[3] 审计委员会职责权限 - 主要职责包括监督评估外部审计工作 提议聘请或更换外部审计机构 监督评估内部审计工作 审核公司财务报告并发表意见[4] - 监督评估公司内部控制有效性 协调管理层 内部审计部门与外部审计机构的沟通 行使《公司法》规定的监事会职权[4] - 需向董事会报告必须采取的措施或改善事项并提出建议[4] 外部审计监督职责 - 评估外部审计机构的独立性和专业性 特别关注非审计服务对独立性的影响 向董事会提出聘请或更换建议[5] - 审核外部审计机构的审计费用及聘用条款 讨论沟通审计范围 计划 方法及重大事项 监督评估其勤勉尽责[5] - 每年至少召开一次无管理层参加的与外部审计机构的单独沟通会议 董事会秘书可列席[5] 内部审计监督职责 - 指导监督内部审计制度的建立和实施 审阅公司年度内部审计工作计划 督促内部审计计划实施[5] - 指导内部审计部门有效运作 内部审计部门需向审计委员会报告工作 各类审计报告需同时报送审计委员会[5] - 向董事会报告内部审计工作进度 质量及重大问题 协调内部审计部门与外部审计单位关系[5] 财务报告审核职责 - 审核公司财务会计报告 对真实性 完整性和准确性提出意见 重点关注重大会计和审计问题[5] - 特别关注是否存在与财务报告相关的欺诈 舞弊行为及重大错报可能性 监督财务会计报告问题整改情况[5] 内部控制评估职责 - 评估公司内部控制制度设计的适当性 审阅内部控制自我评价报告和外部审计机构出具的内部控制审计报告[6] - 与外部审计机构沟通发现问题与改进方法 评估内部控制评价和审计结果 督促内控缺陷整改[6] 重大事项审议要求 - 披露财务会计报告及定期报告中的财务信息 内部控制评价报告需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[6] - 聘用或解聘承办公司审计业务的会计师事务所 聘任或解聘公司财务负责人需经审计委员会审议[6] - 因会计准则变更以外的原因作出会计政策 会计估计变更或重大会计差错更正需经审计委员会审议[6] 工作程序与资料准备 - 公司董事会办公室 审计部负责日常协调和决策前期准备工作 收集准备相关财务报告 报表 业绩预告等信息[7] - 准备内部财务部门 审计部门工作评价 外部审计合同及相关工作报告 公司重大关联交易的审计报告 评估报告[7] - 准备公司募集资金实际管理与使用情况 其他审计委员会认为有必要提供的资料 公司有关职能部门需提供工作服务[7] 年报审计工作规程 - 审计委员会应与审计机构协商确定年度财务报告审计工作时间安排 督促审计机构在约定时限内提交审计报告[7] - 在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表形成书面意见 进场后加强沟通并再次审阅财务会计报表[7] - 年度审计报告完成后对年度财务会计报告进行表决形成决议提交董事会 并向董事会提交会计师事务所工作总结报告和续聘或改聘决议[7] 议事规则与会议召开 - 审计委员会会议每季度至少召开一次 两名以上委员提议或召集人认为有必要时可召开临时会议[8] - 会议通知方式为专人送达 电话 电子邮件或其他方式 通知时限为会议召开前三日 紧急情况下经全体委员一致同意可豁免通知期[8] - 会议可采取现场或通讯方式举行 通讯方式包括电话 视频和书面议案等形式[8] 委员出席与表决机制 - 委员须亲自出席会议并对审议事项表达明确意见 因故不能出席时可委托其他委员代为出席并发表意见[9] - 独立董事委员不能亲自出席会议的 应事先审阅会议材料形成明确意见并书面委托其他独立董事委员代为出席[9] - 会议须有三分之二以上成员出席方可举行 表决方式为举手表决或投票表决 每名委员有一票表决权 审议意见需经全体委员过半数通过[9] 会议列席与保密要求 - 审计委员会可邀请外部审计机构代表 内部审计人员 财务人员 法律顾问等相关人员列席会议并提供必要信息[9] - 可聘请中介机构提供专业意见并签订保密协议 费用由公司支付[9] - 会议通过的审议意见需以书面形式提交董事会 会议记录由董事会办公室保存且保存期限不少于十年[10] - 出席会议的委员及列席人员均对会议所议事项有保密义务 不得擅自披露有关信息[10] 附则与细则修订 - 本细则自董事会决议通过之日起施行 原《董事会审计委员会实施细则》《审计委员会年报工作规程》同时废止[10] - 本细则未尽事宜按国家有关法律 法规和公司章程规定执行 如与日后颁布的法律法规或修改后的公司章程抵触时按有关规定执行并及时修订报董事会审议通过[10] - 本细则由公司董事会负责制订 修改和解释[10]

公司人事变动 - 段梦圆女士因工作调整辞去证券事务代表职务 相关工作已妥善交接 [2] 公司业务构成 - 2024年1至12月营业收入构成中石油化工行业占比92.23% [2] - 其他业务收入占比7.72% [2] - 其他业务收入占比0.05% [2] 股票信息 - 公司股票代码SH 600346 收盘价15.24元 [2] 新闻来源 - 文章来源为每日经济新闻 [3]

公司治理 - 公司第九届第二十九次董事会会议于2025年8月5日以现场结合通讯方式召开 [2] - 会议审议《关于修订及其附件的议案》等文件 [2] 业务构成 - 2024年1至12月石油化工行业营业收入占比92.23% [2] - 其他业务收入占比7.72% [2] - 其他业务收入占比0.05% [2] 市场表现 - 公司股票代码SH 600346 [2] - 收盘价15.24元 [2]

公司治理动态 - 恒力石化第九届董事会第二十九次会议于8月5日晚间召开 [2] - 会议审议通过《关于修订及其附件的议案》等多项议案 [2]

公司治理安排 - 恒力石化将于2025年8月21日召开第二次临时股东大会 [1] - 股东大会将审议关于修订公司章程及其附件的议案 [1]

关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[4] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[5] 关联交易审议 - 与关联自然人交易金额30万元以上应提交董事会审议并披露[8] - 与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上应提交董事会审议并披露[8] - 与关联人交易金额3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上应披露审计或评估报告并提交股东会审议[8] 审议回避规则 - 董事会审议关联交易时关联董事应回避，非关联董事过半数出席可举行会议，决议须经非关联董事过半数通过[10] - 股东会审议关联交易时关联股东应回避表决[10] 关联资助与担保 - 公司不得为部分关联人提供财务资助，向特定关联参股公司提供资助需经特定审议并提交股东会[11] - 公司为关联人提供担保需经特定审议并提交股东会，为控股股东等提供担保需其提供反担保[11] 其他关联交易规定 - 公司与关联人共同出资设立公司，以上市公司出资额适用相关交易规定[11] - 公司与关联人资金往来相关额度使用期限不应超12个月，期限内任一时点交易金额不应超投资额度[13] 关联关系告知与识别 - 公司董事等应及时告知关联关系[16] - 财务部每年末对已有往来单位进行关联人名单识别并确定关联方名单[17] 关联交易管理 - 公司各部门及子公司不能自行确定关联方识别或关联交易处理事宜应咨询董事会办公室[17] - 公司及其下属公司应防止股东及其关联方占用或转移资金等资源[18] - 公司发生关联方占用资金等损失时董事会应采取措施并追究责任[18] - 关联人强令违规提供资金或担保，公司及其董事和高管应拒绝[18] - 关联交易管理失职或违规给公司造成影响或损失，责任人将受处分[18] 制度说明 - 本制度“以上”包含本数，“过”“低于”不含本数[21] - 本制度经股东会审议通过之日起生效，由董事会负责解释[21]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含1名会计专业人士[3] - 原则上最多在3家境内上市公司担任该职[5] - 直接或间接持股1%以上或前10名股东自然人股东及其亲属不得担任[7] - 在持股5%以上或前5名股东单位任职人员及其亲属不得担任[7] - 需有5年以上法律、会计或经济等工作经验[11] - 最近36个月内受相关处罚或谴责批评的不得担任[11] 提名与任期 - 董事会、持股1%以上股东可提候选人[13] - 连续任职不超6年，满6年后36个月内不得被提名[14] 履职与离职 - 辞职致占比低或缺会计人士，应履职至新任产生，公司60日内补选[16] - 连续两次未出席且不委托，董事会30日内提议解除职务[20] 工作要求 - 每年现场工作不少于15日[22] - 工作记录及资料保存至少10年[23] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[23] 会议相关 - 专门委员会会议原则上会前3日提供资料，资料保存10年[25] - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[18] - 部分事项经同意后提交董事会审议[19] - 专门会议由过半数推举召集人，不履职时可自行召集[20] - 2名以上认为材料有问题可书面延期，董事会应采纳[25] - 会议原则上现场召开，必要时可其他方式[26] 履职保障 - 行使职权公司人员应配合，遇阻碍可说明记录[26] - 公司承担聘请专业机构及行使职权费用[26] 津贴与保险 - 公司给予津贴，标准董事会制订、股东会审议并年报披露[26] - 可建立责任保险制度降低风险[27] 年报相关 - 应在年报编制和披露中履行义务[29] - 会计年度结束后管理层汇报经营和重大事项[29] - 年审前沟通审计安排及关注业绩预告[29] - 审计意见后、董事会审议前与会计师沟通问题[29] 制度生效 - 本制度经董事会批准后生效，原制度废止[31]

委员会构成与选举 - 薪酬与考核委员会委员至少三名董事，独立董事过半数并任召集人[5] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] 任期与会议 - 任期与董事会一致，可连选连任[5] - 会议通知提前三日，紧急可豁免[13] - 半数以上委员出席可举行，决定全体过半数通过[17] 薪酬与考评 - 董事和高管薪酬计划需审议，董事报股东会，高管报董事会[8] - 考评需收集公司主要财务指标等资料[10] 其他 - 董事会办公室负责日常协调和准备工作[10] - 会议可邀请董事及高管列席[18] - 必要时可聘中介，费用公司支付并签保密协议[14]

董事会构成 - 董事会由8名董事组成，其中独立董事3人，设董事长1人，需时设副董事长1人[4] 投资与交易权限 - 董事会对公司年度累计投资总额权限不超最近一期经审计净资产的50%，单项投资不超30%[6] - 公司交易事项达特定6种标准之一须报董事会批准[7] - 董事会授权总经理对外投资交易标的额不超最近一期经审计净资产的10%[8] - 与关联自然人交易30万元以上、与关联法人交易300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，由董事会审议关联交易[9] - 与关联人交易3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，由股东会审议关联交易[9] 会议召开规则 - 董事会每年至少上下半年度各开1次定期会议[11] - 8种情形下董事会应召开临时会议[11] - 董事长10日内召集并主持董事会会议[12] - 定期和临时会议分别提前10日和3日通知全体董事等[12] - 定期会议变更通知需提前3日书面发出，不足3日需顺延或获全体与会董事认可[14] - 董事会临时会议通知可口头发出，需说明紧急情况，含时间等内容[13][14] 会议召开条件 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[16] - 一名董事一次接受委托不得超2名董事[16] 会议表决规则 - 一般提案全体董事过半数投赞成票通过，特殊事项需出席董事三分之二以上签署同意[20] - 董事回避表决时，过半数无关联关系董事出席，决议需无关联关系董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[21] - 半数以上与会董事或独立董事可要求暂缓表决[21] 会议记录与档案 - 董事会会议记录含日期等内容[23] - 与会董事需签字确认会议记录，否则视为同意[23][24] - 董事会会议档案由董事会秘书保存，期限10年以上[28] 决议公告与落实 - 董事会决议公告由董事会秘书按《上市规则》办理，披露前相关人员保密[26] - 董事长督促落实董事会决议并通报执行情况[26] 规则相关 - 规则“以上”含本数，“过”不含本数[30] - 规则作为《公司章程》附件，由董事会制定报股东会批准生效，修改亦同[30] - 规则未尽事宜按法律和《公司章程》规定执行，冲突时从之[30] - 规则由公司董事会负责解释[30] - 公告时间为2025年8月[30]

审计委员会组成 - 审计委员会委员至少由三名董事组成，独立董事过半数并担任召集人[4] 独立董事补选 - 独立董事辞职致比例不符规定，公司应六十日内完成补选[5] 会议安排 - 每年至少召开一次无管理层与外部审计单独沟通会议[8] - 每季度至少召开一次会议，可开临时会议[16] - 会议通知时限为前三日，紧急可豁免[16] 会议要求 - 须三分之二以上成员出席方可举行[16] - 审议意见须全体委员过半数通过[16] 审计委员会职责 - 监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换机构[7] - 审核财务报告并发表意见[7] - 评估公司内部控制有效性[7] 其他规定 - 可邀请相关人员列席并提供信息[17] - 可聘请中介机构，费用公司支付，需签保密协议[18] - 会议程序等须遵循规定，审议意见书面提交董事会[17] - 会议应制作记录，保存不少于十年[18] - 出席和列席人员有保密义务[18] 细则相关 - 细则自董事会决议通过施行，原细则废止[20] - 未尽事宜按法律和章程执行，抵触时修订[20] - 细则由董事会负责制订、修改和解释[20] 公司信息 - 公司为恒力石化股份有限公司，时间为2025年8月[21]