业绩总结 - 2023年度计提资产减值准备合计30409.78万元[1] - 2023年度计提信用减值准备3711.85万元[3] - 计提减值减少2023年度利润总额30409.78万元，不影响当期经营性现金流[6] 其他 - 2024年4月19日公司会议审议通过计提2023年度资产减值准备议案[1] - 董事会9票同意、0票反对、0票弃权通过该议案[8]

战略委员会设置 - 公司设董事会战略委员会，成员五名，至少一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 主任委员由董事长担任，发展规划部为办事机构[4] 职责与工作流程 - 职责包括研究战略规划等并提建议，检查实施情况[6] - 发展规划部负责决策前期准备工作[8] 会议规则 - 不定期会议，提前三日通知，全体同意可不受限[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[12] - 表决为记名表决，可通讯表决，记录保存不少于十年[11][13] 实施细则 - 细则自董事会决议通过施行，解释权归董事会[14]

独立董事会议规则 - 专门会议需全体独立董事过半数同意，事项方可提交董事会审议[4] - 行使特别职权前应经专门会议讨论，部分职权需过半数同意[4] - 会议由过半数独立董事推举一人召集和主持[9] 会议召开与表决 - 原则上提前二日通知并提供资料，一致同意可不受限[8] - 半数以上独立董事出席方可举行[11] - 表决实行一人一票制，记名投票[12] 其他规定 - 独立董事应发表明确意见并说明理由[13] - 会议记录载明意见，签字确认，保存至少十年[9] - 公司提供履职条件和人员支持，承担费用[9] - 出席会议的独立董事有保密义务[17]

人员数据 - 截至2023年12月31日，合伙人58人，注册会计师334人，签过证券服务业务审计报告的142人[2] 业绩数据 - 2023年度收入总额30171.48万元，审计业务收入24627.19万元，证券业务收入13580.35万元[2] - 2023年上市公司年报审计客户62家，审计收费6311万元，同行业上市公司审计客户1家[2] 风险保障 - 已计提职业风险基金89.10万元，职业保险累计赔偿限额10000万元[3] 监管情况 - 近三年因执业行为受监督管理措施5次、自律监管措施1次[4] - 14名从业人员近三年因执业行为受监督管理措施5次、自律监管措施3次[5] 审计流程 - 2023年4月21日续聘公证天业为审计机构[6] - 2024年2月2日审计委员会同意提交资料并沟通审计策略[8] - 2024年3月29日沟通审计进展，同意初稿并敦促复核提交[9] - 2024年4月9日听取审计总结报告，审议通过年报和内控审计报告并提交董事会[9]

审计机构变更 - 公司拟将2024年度会计师事务所由公证天业变更为天健，原事务所超最长连续聘用年限[2] - 2024年4月9日审计委员会同意聘请天健[16] - 2024年4月19日董事会通过聘请天健，聘期一年[17] 天健情况 - 2023年末合伙人238位，注册会计师2272人，签过证券服务业务审计报告836人[4] - 2023年度收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[4] - 2023年度上市公司审计客户675家，审计收费6.63亿元，同行业上市公司客户7家[4] - 截至2023年12月31日，累计已计提职业风险基金1亿元以上，职业保险累计赔偿限额超1亿元[5] - 近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施14次，50名从业人员受行政处罚3人次、监督管理措施35人次[6] 审计费用 - 2024年审计费用169.918万元（含税），较2023年下降0.05%[11] - 财务审计费用149.831万元，内部控制审计费用20.087万元[11] 原审计机构 - 公证天业自1999年起为公司服务24年，对2023年度财报出具标准无保留意见[12]

审计委员会构成 - 成员由五名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由会计专业独立董事担任[4] 审计委员会任期与会议 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] - 每季度至少开一次会，可开临时会议[10] - 会议召开前三日通知，可不受限[10] - 三分之二以上委员出席方可举行[12] 其他 - 会议记录保存不少于十年[12] - 细则自董事会决议通过施行[14] - 细则解释权归公司董事会[14]

借款安排 - 2024年公司控股房地产子公司拟向少数股东提供不超43614万元借款[1][2] - 浙江港达置业少数股东预计获4504万元借款，年利率0%[4] - 常州御盛房地产少数股东预计获17060万元借款，年利率0%[4] - 常州绿都房地产少数股东预计获22050万元借款，年利率5.0025%[4] 少数股东财务数据 - 截至2024年3月31日，江苏港龙资产负债率71.07%[5][6] - 截至2024年3月31日，无锡蓝光灿琮资产负债率72.13%[7] - 截至2024年3月31日，君德实业资产负债率6.23%[9] 其他 - 公司提请授权实施借款，期限至2024年年度股东大会[13] - 截至公告披露日，公司对合并报表外单位资助余额147457.10万元，占比14.64%，无逾期[15]

业绩总结 - 调减2020年度营业收入及营业成本10.0390995467亿元[12] - 调减2021年度营业收入及营业成本1039.734521万元[12] 审计工作 - 2023年审计委员会召开6次会议[2] - 建议2023年继续聘请公证天业[4][5] 未来展望 - 2024年审计委员会继续发挥监督职能[13][14]

新策略 - 公司拟开展外汇套期保值业务降低汇率波动风险[1] - 交易工具为远期结售汇、外汇期权及组合，币种为美元[3] - 合约期限不超3年，境外债券存续期内交易余额不超20000万美元或等值外币[3][4] - 授权期限自2023年年度股东大会通过至2024年年度股东大会召开[4] - 资金来源为自有或自筹资金，不涉及募集资金[4] 风险应对 - 业务存在汇率波动等风险，公司将关注汇率并与金融机构沟通[5][6] - 已制定业务管理制度并审查监督业务运作[7]

业务内容 - 外汇套期保值业务包括远期结售汇等业务[2] 业务规则 - 以自身名义设账户，不投机、用自有资金交易[4] - 按制度提交审议，授权期协议金额不超审批额[6][10] 管理分工 - 财务总监监督审核，多部门分工负责[7] 流程与汇报 - 有内部流程，审批后签约，定期汇报审查[8][10] 风险报告 - 亏损达标准或重大风险按要求报告公告[14][16] 档案保管 - 外汇套期保值业务原始档案保管30年[16]