黑牡丹（集团）股份有限公司 防范大股东及关联方占用公司资金专项制度 第六条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及关联方 第一章 总 则 第一条 为了加强和规范黑牡丹（集团）股份有限公司（以下简称"公司"） 的资金管理，防范发生大股东及关联方占用上市公司资金的行为，进一步健全防 范大股东及关联方资金占用的长效机制，保护公司、股东及其他利益相关人的合 法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司 治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 8 号——上 市公司资金往来、对外担保的监管要求》以及《公司章程》的有关规定，结合公 司实际情况，建立本制度。 第二条 本制度适用于公司大股东及关联方与公司间的资金管理，纳入公司 合并会计报表范围的子公司适用本制度，公司大股东及关联方与纳入合并会计报 表范围的子公司之间的资金往来，参照本制度执行。 第三条 本制度所称资金占用包括经营性资金占用和非经营性资金占用。经 营性资金占用是指大股东及其关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交易 产生的资金占用；非经营性资金占用是指公司代大股东及关联方垫付工资、福利、 保险、广告 ...

短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年(含一年)的 投资，主要包括委托理财（银行、券商、基金管理公司、资产管理公司的理财产 品）和外汇套期保值，以及经董事会审议通过的其他金融投资。 黑牡丹（集团）股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范黑牡丹（集团）股份有限公司(以下简称"公司")的投资行 为，维护公司及其股东的合法权益，提高投资决策效率,防范投资风险，保证投 资资金的安全和有效增值，依照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国证券法》等法律法规、《上海证券交易所股票上市规则》（以 下简称《上市规则》）及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交 易与关联交易》有关规定，结合《公司章程》及公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度规范的投资即对外投资，是指公司为获取未来收益而将一定 数量的货币资金以及经评估后的股权、实物或无形资产作价出资，进行对外投资 活动。 第三条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。 长期投资主要指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的各种股权 投资、债券投资等，包括但不限于下列类型： ( ...

黑牡丹（集团）股份有限公司 第二章 责任的认定及追究 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总则 第一条 为提高黑牡丹（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）规范运作 水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，加大对年报信息披露 责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，根据有关法律、法规的 规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职 责、义务以及其他个人原因，对公司造成重大经济损失或不良社会影响时的追究 与处理制度。 第三条 本制度适用范围：公司董事、高级管理人员、各分子公司负责人、 控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。 第四条 本制度遵循的原则：实事求是、客观公正、有错必究；过错与责任 相适应；责任与权利对等原则。 第五条 公司董事会办公室在董事会秘书领导下负责收集、汇总与追究责任 有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，逐级上报公司董事会批准。 第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任： （一）违反《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业会计 准则》和《企业会计制度》等国家法律法规 ...

黑牡丹（集团）股份有限公司 募集资金管理制度 第一章 总则 第一条 为规范黑牡丹（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）募集资 金的使用与管理，提高募集资金使用效益，最大程度地保障投资者的利益，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册 管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》及 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规和 规范性文件的规定以及《公司章程》，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称"募集资金"是指公司通过发行股票或者其他具有股权 性质的证券，向投资者募集并用于特定用途的资金，但不包括公司为实施股权激 励计划募集的资金。 制度中所称"超募资金"是指实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部 分。 第八条 公司募集资金在具体存放时应该遵照以下规定执行： （一）公司在募集资金到账后一个月内与保荐人或者独立财务顾问、存放募 集资金的商业银行（以下简称"商业银行"）签订募集资金专户存储三方监管协 议，并及时公告。相关协议签订后，公司可以使用募集资金。该协议至少应当包 括以下内容： 第三条 公司董事会应建 ...

黑牡丹（集团）股份有限公司 第二条 公司设总裁1名，由董事会聘任或解聘。总裁主持公司日常生产经营和 管理工作，组织实施董事会决议，对董事会负责。 第一章 总 则 第一条 为进一步完善黑牡丹(集团)股份有限公司（以下简称"公司"）法人治 理结构，明确总裁的职责，保障总裁行使职权，促进公司稳定健康发展，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《公司章程》和其他有关法律、法规 的规定，特制定本细则。 总裁工作细则 第三条 公司总裁应当遵守法律、行政法规和《公司章程》的规定，履行诚信 和勤勉义务。 第二章 总裁的职权 第四条 总裁行使下列职权： (一)主持公司的日常经营和管理工作，并负责向董事会报告； (二)组织编制和实施公司年度经营计划和投资方案； (六)提名集团公司职能部门相关负责人，提名集团公司下属子公司的董事、监 事及高级管理人员，报董事长审批； (七)聘任或者解聘除由董事会聘任或者解聘以外的管理人员； (八)根据授权签定重大经营性合同及文件； (九)授权相关职能部门签署日常购销合同、行政、业务等合同及文件； (十)召集、主持经营管理层人员会议； (十一)公司章程或董事会授予的其他职权。 第五条 ...

黑牡丹（集团）股份有限公司 银行间债券市场债务融资工具信息披露管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范黑牡丹（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）在银行 间债券市场发行债务融资工具的信息披露行为，加强信息披露事务管理，促进公 司依法规范运作，维护公司和投资者的合法权益，依据《银行间债券市场非金融 企业债务融资工具管理办法》《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披 露规则》（2023 版）（以下简称《信息披露规则》）有关规定和《公司章程》， 制定本制度。 第四条 信息披露应当遵循真实、准确、完整、及时、公平的原则，不得有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。信息披露语言应简洁、平实和明确，不得有 祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句。 第五条 公司、全体董事或其他信息披露义务人应当保证所披露的信息真实、 准确、完整、及时，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担 个别和连带法律责任。个别董事或其他信息披露义务人无法保证所披露信息真实、 准确、完整、及时或对此存在异议的，应当单独发表意见并陈述理由。 第二章 信息披露的内容及披露标准 第一节 发行信息披露 第六条 在公司准备发行或已发行且尚未兑付的债 ...

第一章 总则 第一条 为了进一步规范黑牡丹（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）内幕 信息管理行为，加强公司内幕信息保密工作，确保信息披露公平性，保护投资者的合法 权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股 票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第2号——信息披露事务管理》（以下简称《信息披露事务管理》）等有关法律、法规 的规定以及公司《公司章程》《信息披露事务管理制度》等有关规定，制定本制度。 黑牡丹（集团）股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 第二条 公司内幕信息知情人管理工作由公司董事会负责，董事长是主要责任人， 董事会秘书负责组织和协调公司内幕信息知情人管理的具体工作，董事会办公室负责内 幕信息知情人的日常管理工作。公司董事、高级管理人员和公司各职能部门、各分公司、 子公司负责人都应配合做好内幕信息知情人的管理工作。 未经董事会批准同意，公司任何部门和个人不得向外界泄露、报道、传送涉及公司 的内幕信息和信息披露内容。 第二章 内幕信息及内幕信息知情人的范围 第三条 本制度所指内幕信息是指为内幕人员所知悉的涉及公司经营、财务 ...

信息管理策略 - 公司制定外部信息使用人管理制度，加强报告编制、审议和披露期间信息管理[2] - 董事、高管等应遵守信息披露内控要求，履行流程[2] - 定期报告编制等期间，相关人员负有保密义务[2] 信息报送规则 - 向特定外部报送信息时间不得早于报告披露时间，内容不得少于披露内容[2] - 提供未公开重大信息需对方签保密协议[3] - 无依据的外部信息报送要求应拒绝[3] 信息使用监管 - 依据法规报送信息时，需登记外部单位相关人员为内幕知情人[3] - 外部单位或个人不得泄露或利用未公开信息买卖证券[4] - 不当保密致泄露应通知公司，公司向监管机构报告并公告[4] - 违规使用信息致公司损失将被依法追责[4]

关联人界定 - 持有公司5%以上股份的法人（或组织）及其一致行动人，为关联法人[9] - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人，为关联自然人[9] - 未来或过去12个月内有关联情形的法人或自然人，视同关联人[10] 关联交易决策 - 总裁办公会决定与关联自然人低于30万元、与关联法人低于300万元或低于最近一期经审计净资产绝对值0.5％的关联交易[15] - 董事会决定与关联自然人30万元以上、与关联法人300万元以上且占最近一期经审计净资产值绝对值0.5％以上的关联交易[15] - 股东会审议与关联人交易金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5％以上的关联交易[16] - 为关联人提供担保，需经非关联董事和股东会审议；为控股股东等提供担保需对方反担保[16] - 向前款规定的关联参股公司提供财务资助，需经非关联董事和股东会审议[18] - 董事会审议关联交易，关联董事回避，非关联董事不足3人提交股东会审议[19] 关联交易定价与披露 - 关联交易定价应公允，有参照原则和定价方法[22] - 可对当年度日常关联交易总金额预计，超预计重新审议披露[25] - 日常关联交易协议主要条款有变或续签需提交审议披露[26] - 日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行程序和披露[26] - 与关联人进行特定关联交易以临时报告披露[28] - 在年报和半年报重要事项披露重大关联交易[29] 特殊情况处理 - 9种交易可免予按关联交易审议和披露[29] - 与关联人共同出资设公司符合条件可豁免股东会审议[30] 其他 - 制度自股东会审议通过实施，由董事会解释[33]

第二章 会计师事务所执业质量要求 黑牡丹（集团）股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范黑牡丹（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）选聘会 计师事务所（含续聘、改聘，下同）的行为，提高财务信息质量，保证财务信息 的真实性和连续性，切实维护股东利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华 人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关 法律法规和《公司章程》的相关规定制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指根据中国证券监督管理委员会 （以下简称"中国证监会"）、证券交易所等的要求，聘任会计师事务所对公司 财务会计报告、内部控制报告及相关信息发表审计意见、出具审计报告的行为。 第三条 公司选聘会计师事务所应经董事会审计委员会（以下简称"审计委 员会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东会决定。公司不得在股东会决 定前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司董事会、股东会审议前，不 当干预审计委员会独立履行审核职责。 第三章 选聘会计师事务所程序 第六条 审计委员会负责选聘会计师事务所工作，并监督其审计工作开展情 况。审 ...