痛失证券市场"蛋糕"。 12月16日，财政部、证监会均表示，注销永拓会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"永拓所"）从事证券服务业务备案。 这家会计师事务所被监管发现在多家上市公司年报审计工作中存在重大缺陷，甚至出现项目组成员配合财务造假的行为，如今其正式失去在资本市场的执 业资格。 | | 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110105085458861W | 2025年12月16日 | 被中国证券监督管理委员会江苏监管局 依法禁止从事证券服务业务 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 序号 | 会计师事务所名称 | 统一社会信用代码 | 注销备案公告日期 | 注销备案情形 | 早在2000年永拓所取得证券期货相关业务审计资格。2020年该所通过了财政部和证监会双备案审核，可依法从事证券服务审计业务。如今，永拓所失去证 券市场"蛋糕"。 该所此次被注销，主要因近日被江苏证监局禁止从事证券服务业务。 根据江苏证监局在12月13日披露的调查情况，永拓所作为鸿达兴业、恒久科技、科林环保3家上市公司的年报审计机构，其审计工作或者审计程序存在重 大缺陷。 伴随监管机构对永拓 ...

狮头科技发展股份有限公司 2025 年第二次临时股东大会会议材料 狮头科技发展股份有限公司 2025 年第二次临时股东大会 会议材料 第 1页共 14页 狮头科技发展股份有限公司 2025 年第二次临时股东大会会议材料 狮头科技发展股份有限公司 2025 年第二次临时股东大会会议议程 一、现场会议时间： 现场会议召开时间：2025 年 12 月 19 日 14 点 00 分 现场会议召开地点：山西省太原市万柏林区滨河西路 51 号摩天石 3 号楼 101 室公司会议 室 二、网络投票系统及起止时间： 二〇二五年十二月 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：2025 年 12 月 19 日至 2025 年 12 月 19 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开 当日的交易时间段，即 9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间 为股东大会召开当日的 9:15-15:00。 三、会议主持：董事长 四、会议方式：会议以现场投票与网络投票相结合的方式召开 五、会议议程 第 2页共 14页 1、主持 ...

担保事项概述 - 公司为控股子公司杭州昆汀数字科技有限公司（昆汀科技）向江苏银行杭州分行申请的综合授信业务提供担保，担保最高债权本金为人民币1000万元 [2] - 担保方式为最高额连带责任保证，担保范围包括本金、利息、罚息、复利及实现债权的费用等 [2][6] - 昆汀科技为公司的上述担保提供了不可撤销的连带责任反担保 [2][6] 内部决策与授权 - 本次担保事项及金额在公司已获批准的2025年度担保预计额度以内，无需再次履行审批程序 [3] - 公司2024年年度股东大会已批准为合并报表范围内子公司提供总额不超过人民币1.8亿元的担保额度，有效期至2025年年度股东大会召开之日止 [3] 担保协议核心条款 - 主债权确定期间为2025年12月3日至2026年11月24日，在此期间内债权人发放授信无需逐笔办理担保手续 [5] - 保证期间自主合同债务履行期届满之日后满三年止 [6] - 反担保保证期间为三年，具体起算日依据主合同债务履行情况确定 [7] 担保状况与财务影响 - 截至公告日，公司对控股子公司的担保总额为8800万元，占公司最近一期经审计净资产的27.35% [10] - 其中实际担保余额为6272.29万元，占最近一期经审计净资产的19.49% [10] - 公司不存在对合并报表外单位、控股股东、实际控制人及其关联方的担保，也无逾期担保 [10] 担保背景与公司立场 - 担保旨在满足昆汀科技生产经营及业务发展需要，有利于提高资金使用效率和支持其稳健经营 [8] - 公司认为被担保方资信状况和偿债能力良好，且通过反担保和有效控制日常经营风险，整体担保风险可控 [8]

担 保 对 象 被担保人名称 杭州昆汀数字科技有限公司 本次担保金额 1000 万元 实际为其提供的担保余额 5,472.29 万元 是否在前期预计额度内 是 □否 □不适用：_________ 本次担保是否有反担保 是 □否 □不适用：_________ 担保对象及基本情况 累计担保情况 | 对外担保逾期的累计金额（万元） | 0 | | --- | --- | | 截至本公告日上市公司及其控股 | 8,800 | | 子公司对外担保总额（万元） | | | 对外担保总额占上市公司最近一 期经审计净资产的比例（%） | 27.35 | | 特别风险提示（如有请勾选） | □对外担保总额（含本次）超过上市公司最 | | | 近一期经审计净资产 50% | | | □对外担保总额（含本次）超过上市公司最 | | | 近一期经审计净资产 100% | | | □对合并报表外单位担保总额（含本次）达 | | | 到或超过最近一期经审计净资产 30% | | | □本次对资产负债率超过 70%的单位提供担 | | | 保 | | 其他风险提示（如有） | | 一、担保情况概述 证券代码：600539 证券简称：狮头股 ...

公司治理结构重大调整 - 公司董事会审议通过取消监事会并相应修订《公司章程》的议案 表决结果为9票同意 0票反对 0票弃权 [4] - 取消监事会后 将由董事会审计委员会行使《公司法》规定的监事会职权 相关监事会议事规则等制度将一并废止 [71] - 该议案尚需提交2025年第二次临时股东大会审议 且为特别决议议案 并对中小投资者单独计票 [5][59] 全面修订与制定内部管理制度 - 公司董事会审议通过了修订及制定共24项公司管理制度的议案 所有子议案均获全票通过 [6][7][8][9][10][11][12][13][14][15][16][17][18][19][20][21][22][23][24][25][26][27][28][29][30] - 修订及制定的制度涵盖公司治理、内部控制、信息披露、关联交易、对外投资、募集资金使用、董监高管理等多个核心领域 [30][73] - 其中《股东会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事制度》等9项制度尚需提交公司股东大会审议 [30][73] 变更年度审计机构 - 公司拟将2025年度审计机构由永拓会计师事务所变更为天健会计师事务所 负责财务报告及内部控制审计 [40] - 变更原因为前任会计师事务所聘期已满 为匹配公司后续发展及新阶段审计需求 [40][50] - 2025年度审计费用定为80万元 其中财务报告审计60万元 内部控制审计20万元 分别较上年增加7万元和10万元 [49] 新聘会计师事务所资质详情 - 天健会计师事务所2024年度业务收入为29.69亿元 其中审计业务收入25.63亿元 证券业务收入14.65亿元 [44] - 该所2024年为756家上市公司提供年报审计 收费总额7.35亿元 公司同行业上市公司审计客户有18家 [44] - 项目团队方面 项目合伙人近三年签署或复核9家上市公司审计报告 签字注册会计师近三年签署或复核4家上市公司年度审计报告 [47] 召开临时股东大会安排 - 公司定于2025年12月19日14点00分在山西省太原市公司会议室召开2025年第二次临时股东大会 [54] - 股东大会将采用现场投票与上海证券交易所网络投票系统相结合的方式 网络投票时间为股东大会召开当日的9:15至15:00 [54][55] - 股权登记日为2025年12月17日 现场会议登记时间为该日上午9:00-11:30及下午13:30-17:00 [66]

第三条 董事会对股东会负责，严格依据国家有关法律、法规和公司章程的规定履行职 责。 狮头科技发展股份有限公司 董事会议事规则 （2025年12月修订） 第一章 总则 第一条 为适应建立现代企业制度的要求，维护股东的合法权益，规范公司董事会的议 事方法和程序，提高董事会工作效率，确保董事会决策的科学性，根据《中华人民共和国公 司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》及《狮头科技发展股份有 限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定，特制定本议事规则。 第二条 董事会是公司股东会的执行机构和公司经营管理的决策机构，负责公司发展目 标和重大经营活动的决策。董事会议事、决策以及为实施决策所做的各种安排，均以股东利 益最大化为最终目的，并平等对待全体股东，关注其他相关人士的利益。 第四条 本规则对公司全体董事具有约束力。 第二章 董事 第五条 公司董事为自然人，有下列情形之一的，不得担任公司的董事： （一）无民事行为能力或者限制民事行为能力； （二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑 罚，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年，被宣告缓刑的，自缓刑考验期满 之日起 ...

狮头科技发展股份有限公司 （十三）审议法律、行政法规、部门规章或者公司章程规定应当由股东会决定的其 他事项。 股东会可以授权董事会对发行公司债券作出决议。 股东会议事规则 （2025年12月修订） 第一章 总则 第一条 为规范公司股东会的组织管理和议事程序，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）《上市公司股东会规则》《上海证券交易所股票上市规则》等法 律法规及《狮头科技发展股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"），制定本议事规则。 第二条 本规则对公司全体股东、列席股东会会议的有关人员都具有约束力。 第二章 股东会职权 第三条 股东会是公司的权力机构，依法行使下列职权： （十）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30% 的事项； （四）按照担保金额连续12个月内累计计算原则，超过上市公司最近一期经审计总 资产30%的担保； 20 （一）选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项； （二）审议批准董事会的报告； （三）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （四）对公司增加或者减少注册资本作出决议； （五）对发行公司债券作出决议； （六）对公司合并、分立、解散、清算 ...

内部审计 - 设立独立内部审计机构，对董事会负责并向审计委员会报告[4] - 每季度向审计委员会报告，每年提交内部审计工作报告[8] - 审计人员应具备专业能力和职业道德，保持独立[5] 审计检查 - 每半年对重大事件和大额资金往来检查[11] - 每半年对募集资金存放与使用情况检查并报告[11] 其他制度 - 重点加强对控股子公司管理控制，建立制度[12] - 董事会负责制度解释与修订，审议通过生效[15]

狮头科技发展股份有限公司 董事、高级管理人员持股变动管理制度 （2025年12月修订） 第二章 董事和高级管理人员持股变动管理 第四条 公司董事和高级管理人员在买卖本公司股票前，应当将其买卖计划 以书面方式提前通知公司董事会秘书，公司董事会秘书应当核查公司信息披露 及重大事项进展情况，如该买卖行为可能存在违反法律法规及规范性文件、证券 交易所相关规定、公司章程和其所作承诺的，董事会秘书应当及时通知相关董事 和高级管理人员。 第一章 总则 第一条 为加强对狮头科技发展股份有限公司(以下简称"公司")董事、高 级管理人员所持本公司股份及其变动的管理，维护证券市场秩序，根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《上市 公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第8号——股份变动管理》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第15号——股东及董事、高级管理人员减持股份》等法律法规以 及《狮头科技发展股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》")的相关规 定，并结合本公司 ...

狮头科技发展股份有限公司 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，独立董事占多数，委员会中至少 有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理 人员的董事。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中会计专业人 士担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期 间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第 三至第五条规定补足委员人数。 董事会审计委员会实施细则 （2025 年 12 月修订） 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市 公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》及其他有关规定， 特制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门机构，主要 负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计 ...