公司治理 - 2025年召开董事会9次、股东大会3次，独立董事均亲自出席[4] - 2025年独立董事相关会议均亲自出席[5] 市场扩张和并购 - 拟购买杭州利珀科技股份有限公司97.4399%股份并募资[6] 财务审计 - 2025年聘任天健会计师事务所为审计机构[7] - 独立董事认为财务信息等符合要求[7]

会议情况 - 2025年召开独立董事专门会议4次、审计委员会9次等[3] - 独立董事出席相关会议并对议案全投赞成票[3][4] 市场扩张和并购 - 拟购杭州利珀科技97.4399%股份并募资[5] 其他事项 - 2025年聘天健会计师事务所为审计机构[6] - 报告期内无承诺变更、收购等多种情况[5][6]

财务制度 - 公司适用本财务管理制度，下属分子公司可制定实施细则[2] - 公司实行岗位分离制度，出纳不得兼管稽核等工作[4] 财务报表 - 财务报表编制依据企业会计准则等规定[11] - 会计期间为公历1月1日至12月31日[11] - 公司以人民币为记账本位币[11] 资金管理 - 货币资金支付需经授权批准，大额支付实行集体决策和审批[15] 资产管理 - 定期进行应收账款账龄分析并建立对账制度[16] - 存货实行永续盘存制并定期实物盘点[16] - 每年至少对固定资产进行一次盘点[18] - 每年至少对无形资产的原始凭据盘点一次[20] - 公司每年年度终了对资产进行减值测试，对收购公司产生的商誉进行减值测试[22] 负债管理 - 应付账款采用权责发生制核算，对暂估入账的应付款严格管理并及时清理和对账[24] - 定期对其他应付款科目进行清理，主导建立并动态维护统一的短期借款台账[25] 收入成本 - 营业收入确认采用权责发生制原则，营业成本按权责发生制正确核算并有效控制[26] 税务管理 - 税务管理遵循合法合理筹划及成本效益原则，准确计算税款、按时申报缴税[28] 信息系统 - 财务部与信息人员协同保障财务信息系统安全稳定运行，管理员负责授权和日志检查[29] 预算管理 - 公司实行全面预算管理，预算期为1月1日至12月31日，在总经理领导下进行[30] 融资投资 - 融资活动应符合中长期发展战略，合理控制规模、选择方式、降低成本、控制风险[32] - 对外投资分为短期和长期投资，应科学论证、谨慎决策、严格管理[33] 财务报告 - 财务报告包括资产负债表等，编制要严格依照会计政策和估计，及时对外提供并妥善保存[36] 档案管理 - 会计档案保管期限分为永久、10年和30年，从会计年度终了后第一天算起[39] - 会计档案一般不得对外借阅，特殊情况需办理审批手续并限期归还[39] - 会计档案转交时须办理手续，由监交人、移交人、接交人签字或盖章[39] 印章管理 - 公司财务印章包括财务专用章等[41] - 会计机构负责人承担印章管理主要责任，财务印章分岗位专人保管[41] - 财务专用章用印、外借需申请，写明事由等[41] - 严禁未经允许使用财务专用章等，造成损失追究责任[41] - 财务印章丢失，保管人应报告等并申请重刻[41] 制度规定 - 本制度未尽事宜按中国证监会和上交所规定办理[43] - 本制度由董事会制定、修订，批准之日起生效[43]

狮头科技发展股份有限公司 第三条 公司关注涉及合同管理的下列风险： （一）未订立合同、未及时签署合同、未经授权对外订立合同、合同对方主 体资格不符合要求、合同内容存在重大疏漏和欺诈、合同内容违反国家法律法规， 可能导致公司权益受到侵害； （二）合同未全面、适当履行或监控不当，可能导致公司权益受损； （三）合同纠纷处理不当，可能损害公司权益、信誉和形象； （四）合同信息安全措施不当，可能导致商业秘密泄露。 合同管理制度 （2026年2月修订） 第一章 总 则 第一条 为加强合同签署和执行的内部控制，规范合同管理行为，防范和控 制经营风险，维护狮头科技发展股份有限公司（以下简称"公司"）合法利益， 根据《中华人民共和国民法典》等法律法规以及公司制度的规定，制定本管理制 度。 第二条 本管理制度所称合同，是指公司作为一方当事人，与平等主体的自 然人、法人及其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务的合同或协议。公司 对外作出的为公司设立、变更、终止民事权利义务的单方承诺、声明、保函、担 保书、用户条款、授权委托书及其他法律文件，也应遵照本管理制度执行。本管 理制度所称合同不包括公司与员工签订的劳动合同。 第四条 公司 ...

公司治理 - 2025年独立董事均出席应参加的董事会及股东大会[3] - 2025年召开独立董事专门会议4次等[3] 市场扩张和并购 - 2025年拟购杭州利珀科技97.4399%股份并募资[5] 其他情况 - 2025年聘任天健为审计机构[6] - 2025年无承诺变更等多种情形[5][6][7]

子公司适用范围 - 制度适用于控股50%以上，或虽未达50%但可派出董事会超半数以上，或能实际控制的子公司[2] 子公司管理事项 - 公司对子公司实施管理的重大事项包括增减注册资本、对外投资等[3] 董监高委派 - 公司按出资比例向子公司委派或推荐董监高，可适当调整人选[6] - 委派董监高需掌握子公司情况、参与经营管理、及时报告重大情况等[8] 财务负责人管理 - 委派财务负责人业务上接受公司财务负责人管理、监督和指导[8] - 子公司不得违反程序更换财务负责人，需更换应报公司同意[9] 决议备案 - 子公司作出决议后需将相关决议及纪要报送公司董事会办公室备案[10] 报告与计划 - 子公司总经理应编制年度工作报告和经营计划，报董事会审议、股东会批准[12] 财务管理 - 子公司应遵守公司统一财务管理政策，实行统一会计制度[15] - 子公司预算纳入公司预算管理范畴，超预算及预算外项目需履行审批程序[16] 对外行为审批 - 子公司对外担保等行为需按规定履行批准手续，未经批准不得对外提供担保、抵押、质押[17] - 子公司投资项目需遵循合法、审慎、安全、有效原则，经可行性论证、总经理办公会讨论等程序审批后实施[19] - 子公司除专业投资公司外，原则上不进行委托理财等衍生产品投资，如需投资需经股东会审议批准[20] 信息报告 - 子公司应按相关制度及时向公司报告重大信息，履行信息报送、保密及披露义务[22] - 子公司发生关联交易应及时报告并按规定履行审批、报告程序[23] 审计工作 - 子公司应配合公司的内外部审计工作，提供审计所需资料[25] - 公司审计部门对子公司审计后应出具报告，提出整改意见，子公司须认真执行[26] 业绩考核 - 子公司应建立经营激励约束机制，公司根据考核指标对子公司领导班子进行业绩考核并挂钩奖金[28] 责任承担 - 派出人员违反规定给公司造成损失应承担赔偿和法律责任[29] 管控体系完善 - 公司相关职能部门应细化管理细则和流程，完善对子公司的管控体系[31]

信息管理制度 - 制定对外信息报送和使用管理制度，涵盖定期报告等未公开信息[1] - 制度适用于公司及下设部门、控股子公司等[1] 管理机构与职责 - 董事会是信息对外报送最高管理机构，董秘负责监管[2] - 董高人员对定期报告等履行传递、审核和披露流程[2] 报送要求与保密 - 拒绝无依据外部报送要求，报送不早于业绩快报披露时间[3] - 董高及相关人员编制报告和筹划事项期间负有保密义务[2] 登记与追责 - 将报送信息及外部人员作为内幕信息及知情人登记[3] - 违规使用未公开信息将依法追究责任[4]

货币资金管理原则 - 遵循职责分离、业务分管、授权审批和安全合规原则[3] - 重大支付业务须集体决策并报有权机构审批[4] 现金管理 - 实行库存现金限额管理，超限额送存银行[6] - 每月至少一次现金突击盘点，月末例行盘点并编制报告[7] 结算方式 - 收支除现金结算外均通过银行转账[10] 银行账户管理 - 至少每年一次全面检查，清理闲置等账户[11] 票据与印章管理 - 银行票据专人负责，空白票据存保险柜并记录[13] - 印章分开保管，使用履行审批登记手续[13] 记账与外币业务处理 - 以人民币为记账本位币，外币业务按汇率折算[15] - 会计期末外币货币性项目按资产负债表日汇率折算[16]

制度原则 - 制订投资者关系管理制度以加强与投资者沟通[2] - 遵循合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[3] 沟通内容与方式 - 与投资者沟通发展战略、经营管理信息等[5] - 多渠道、多方式开展投资者关系管理工作[5] 具体举措 - 在官网开设投资者关系专栏，利用公益性网络基础设施开展活动[6] - 设立专门投资者联系电话、传真和电子邮箱[7] - 年度报告披露后及时召开业绩说明会[7] - 特定情形下按规定召开投资者说明会[8][9] 人员与部门 - 董事会秘书负责组织和协调投资者关系管理工作[11] - 指定董事会办公室为投资者关系工作专职部门[11] - 从事投资者关系工作的人员需具备相应能力并了解公司及行业情况[13] 信息管理 - 不得在活动中透露未公开重大信息、发布误导性信息等[13] - 建立健全投资者关系管理档案，记录活动情况和交流内容[14] 监督管理 - 中国证监会及其派出机构进行监督管理[14] - 证券交易所、上市公司协会等自律组织进行自律管理[14] 现场接待 - 特定对象现场参观、座谈沟通前实行预约制度[16] - 现场接待特定对象由董事会秘书统一安排[16] - 接待特定对象相关资料由董事会办公室存档，期限不少于五年[16] 信息提供 - 通过多种形式与机构和个人沟通不得提供内幕信息[17] 制度生效 - 本制度经董事会批准之日起生效并实施，由董事会负责解释和修改[19]

制度适用范围 - 制度适用于公司及下属分公司和控股子公司[2] 反舞弊规定 - 严禁全体同仁损害公司利益行为[4] - 董事长领导纪律与廉洁工作，管理层对舞弊负责[7] 举报与调查 - 鼓励实名举报，可通过电子邮箱举报[9] - 内审部发现或接到举报需登记、调查，牵涉高管层向董事长报告[10] 处理结果 - 舞弊案件调查结束，构成舞弊报董事长批准，责任人赔偿损失[12] 后续措施 - 对舞弊行为追究领导和直接责任[13] - 发生舞弊案件采取补救措施，评估并改进内部风控[14]