业绩总结 - 2024年度公司营业收入主要来源于发制品、纺织品、电商业务[8] - 2024年末资产总计18.98亿元，较上年末22.63亿元有所下降[25] - 2024年末负债合计5.10亿元，较上年末7.47亿元有所下降[26] - 2024年末股东权益合计13.88亿元，较上年末15.16亿元有所下降[26] - 本期营业总收入为163.67亿元，上期为237.12亿元[29] - 本期净利润为 - 6802.50万元，上期为1.24亿元[29] - 2024年度营业收入78,397.20元，较上期283,782.56元减少约72.4%[40] - 2024年度净利润为 - 19,091,973.28元，上期为42,022,322.77元[40] 财务指标 - 2024年末商誉账面价值为127,586,304.39元[12] - 2024年度计提商誉减值准备184,835,624.78元[12] - 2024年末流动资产合计14.06亿元，较上年末15.65亿元有所下降[25] - 2024年末非流动资产合计4.92亿元，较上年末6.98亿元有所下降[25] - 2024年末流动负债合计4.75亿元，较上年末6.98亿元有所下降[26] - 2024年末非流动负债合计0.35亿元，较上年末0.49亿元有所下降[26] - 2024年末归属于母公司股东权益合计12.06亿元，较上年末13.39亿元有所下降[26] - 2024年末少数股东权益为1.82亿元，较上年末1.78亿元有所上升[26] - 本期营业总成本为146.46亿元，上期为217.23亿元[29] - 本期经营活动产生的现金流量净额为2.70亿元，上期为1.34亿元[31] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 - 6447.16万元，上期为2562.29万元[31] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 1.41亿元，上期为 - 1.88亿元[31] - 本期基本每股收益为 - 0.3120元，上期为0.1226元[29] - 本期稀释每股收益为 - 0.3120元，上期为0.1226元[29] - 本期综合收益总额为 - 6521.27万元，上期为1.29亿元[29] - 期末现金及现金等价物余额为63.93亿元，期初为57.57亿元[31] - 2024年综合收益总额使股东权益减少1.28亿元[34] - 2024年股东投入和减少资本使股东权益减少0.65亿元[34] - 2024年利润分配使股东权益减少0.02亿元[34] 审计情况 - 审计认为公司2024年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[5] - 审计将营业收入确认确定为关键审计事项[9] - 审计将商誉减值测试确定为关键审计事项[13] - 审计报告日期为2025年4月28日[24] 会计政策与处理 - 境内销售商品一般在产品发出并经客户签收后确认收入，有验收及对账约定的，在验收合格并对账确认后确认收入[172] - 境外销售商品依据货运单据等，以出口货物报关单离港日期为收入实现时间，按出口发票金额记账[172] - 跨境进口销售线上代运营零售结算方式下，店铺顾客收到货物且公司收到货款时按订单金额确认收入；服务费结算方式下，按约定计算月度运营服务费收入[173] - 跨境进口销售分销模式中，向电商客户发货，收到结算单时确认收入；向非电商客户交付产品并签收后确认收入[173] - 公司对多种金融资产和合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理[98] - 公司对使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销，不确定的不摊销[149] - 公司每年年末对商誉减值测试，先对不包含商誉的资产组测试，再对包含商誉的测试[160] 其他 - 截至2024年12月31日，公司注册资本为428,778,219元，股本总额为428,778,219股[46] - 公司财务报表于2025年4月28日经董事会决议批准报出[47]

山东新华锦国际股份有限公司 2024年度营业收入扣除情况的 专项审核意见 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 一、营业收入扣除情况的专项审核意见 二、审核意见附送 1. 营业收入扣除情况表 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 ...

山东新华锦国际股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （刘树艳） 本人刘树艳作为山东新华锦国际股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》 等法律法规以及《公司章程》、《独立董事工作制度》等的规定和要求，切实履 行忠实勤勉义务，客观行使独立董事权利，全面关注公司发展，积极了解公司生 产经营状况，认真审阅公司董事会议案资料，按要求出席公司会议并对有关事项 发表独立意见，切实维护公司和全体股东的共同利益，全面履行独立董事职责。 现本人就 2024 年度的工作情况报告如下： 一、基本情况 （一）个人履历 本人刘树艳，1964 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究 生学历。历任青岛科技大学（原青岛化工学院）经管学院财务与会计系主任、经 管学院副院长、MPAcc 教育中心主任、教授。现任济宁鸿润食品股份有限公司（新 三板）独立董事，深圳中富电路股份有限公司独立董事，青岛国恩科技股份有限 公司独立董事，山东新华锦国际股份有限公司独立董事。 报告期内，本人还担任公司董事会审计委员会主任委员、提名委员会委员、 薪酬与考核委员会委员。 （ ...

山东新华锦国际股份有限公司 特此公告。 山东新华锦国际股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 30 日 2024 年度独立董事独立性情况的专项评估意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等要求，公司就在 任独立董事刘树艳、孙玉亮、臧昕及离任独立董事满洪杰的独立性情况进行评估 并出具如下专项意见: 经核查公司在任独立董事刘树艳、孙玉亮、臧昕及离任独立董事满洪杰的任 职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何 职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在 利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，公司独立董事符合 《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

山东新华锦国际股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （孙玉亮） （一）个人履历 本人孙玉亮，1972 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。 历任山东海师律师事务所律师，山东海晖律师事务所律师，山东清泰律师事务所 高级合伙人。现任青岛清晨资本管理有限公司执行董事兼总经理，青岛中科慧源 创业投资管理有限公司执行董事兼总经理，青岛中荣生物科技有限公司董事，青 岛大快搜索计算技术股份有限公司董事，青岛特锐德电气股份有限公司独立董事， 山东新华锦国际股份有限公司独立董事。 报告期内，本人还担任公司董事会审计委员会委员、薪酬与考核委员会主任 委员、战略委员会委员。 （二）独立性说明 作为公司独立董事，我和直系亲属、主要社会关系均不在公司或其附属企业 任职；没有直接或间接持有公司 1%及以上已发行股份，不是公司前十名股东及 其直系亲属；不在直接或间接持有公司已发行股份 5%以上的股东单位任职，不 是公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属；不是公司控股股东、实际控制 人及其附属企业任职的人员及其直系亲属；不是为公司及其控股股东、实际控制 人或者其各自附属企业提供财务、法律、咨询、保荐等服务的人员 ...

人事变动 - 2024年5月17日臧昕任职公司第十三届董事会独立董事[2] - 程雁玲辞去公司副总裁兼财务总监职务[12] - 公司聘任曹旭为副总裁兼财务总监[12] 公司治理 - 任职期内董事会召开5次、股东大会2次，臧昕均出席且投赞成票[5] - 公司控股股东及其关联方存在非经营性资金占用行为[10] - 公司半年报未披露关联方非经营性资金占用情况，属信息披露违规[11] 利润分配 - 2024年以总股本428,778,219股为基数实施2023年度利润分配[12] - 向全体股东每10股派发现金红利0.38元（含税）[12] - 2023年度共计分配利润16,293,572.32元，占净利润比例31.01%[12] 未来展望 - 2025年独立董事将继续助力公司发展，维护股东权益[15] - 公司将推进财务专业化建设，提升财务管理水平[13]

人员变动 - 满洪杰自2024年5月17日起不再担任公司独立董事等职务[2] - 公司董事会完成部分董事变更，选举臧昕为独立董事[11] 会议情况 - 任职期内公司召开董事会2次、股东大会1次[5] - 任职期内提名委员会召开1次会议[6] - 任职期内公司召开1次独立董事专门会议[6] 合规运营 - 公司与关联人日常关联交易定价公允，履行法定程序[11] - 公司按时编制并披露年报、季报及内部控制评价报告[11]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为16.37亿元，同比下降30.97%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-1.34亿元，同比下降354.59%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.70亿元，同比增长102.01%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为12.06亿元，同比下降9.88%[23] - 2024年末总资产为18.98亿元，同比下降16.13%[23] - 2024年基本每股收益为-0.3120元，同比下降354.49%[24] - 2024年加权平均净资产收益率为-10.3786%，同比下降14.20个百分点[24] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-1.76亿元，显著低于前三季度[26] - 2024年非经常性损益项目合计为739.89万元，较2023年下降18.13%[28] - 2024年投资性房地产公允价值变动产生损益为-305.97万元[29] - 公司营业收入为16.367亿元，同比下降30.97%[66] - 营业成本为11.941亿元，同比下降35.85%[66] - 经营活动产生的现金流量净额为2.701亿元，同比增长102.01%[66] - 公司综合毛利率为27.05%，同比增加5.55个百分点[68] - 不考虑商誉减值影响，公司归属于母公司所有者的净利润为5,105.14万元[34] 各条业务线表现 - 发制品出口业务营业收入为89,613.87万元，同比下降4.21%[35] - 纺织服装出口业务营业收入为19,468.52万元，同比下降9.43%[38] - 跨境进口电商业务营业收入为37,269.82万元，同比下降16.45%[41] - 发制品营业收入同比下降4.21%，纺织品营业收入同比下降9.43%，化工品营业收入同比下降41.64%[68] - 电商营业收入同比下降16.45%，二手车收入同比下降81.78%[68] - 发制品毛利率同比增长6.85个百分点，纺织品毛利率同比下降0.94个百分点[68] - 电商毛利率同比减少10.23个百分点，二手车业务毛利率同比减少3.55个百分点[68] - 发制品营业收入8.96亿元，毛利率36.73%，同比下降4.21%[70][71] - 纺织品营业收入1.95亿元，毛利率12.96%，同比下降9.43%[70][71] - 化工品营业收入1422.7万元，毛利率0%，同比下降41.64%[70][71] - 电商营业收入3.73亿元，毛利率20.96%，同比下降16.45%[70][71] - 二手车营业收入1.34亿元，毛利率3.33%，同比下降81.78%[70][71] - 发块生产量177,615个，同比增长44.80%[72] - 教习发销售量190,033个，同比下降26.27%[72] - 假发配件库存量6,202个，同比无变化[72] - 发制品自制成本本期金额为134,875,965.12元，占总成本比例11.30%，较上年同期增长6.93%[75] - 二手车外购成本本期金额为129,276,865.09元，占总成本比例10.83%，较上年同期大幅下降81.09%[75] - 公司剥离二手车业务导致商誉减值59.12%，从312,098,752.12元降至127,586,304.39元[87] - 公司合同负债因剥离二手车业务下降79.25%，从90,525,199.15元降至18,788,389.49元[87] 各地区表现 - 境外销售同比下降32.63%，境内销售同比下降22.14%[68] - 境外销售额13.45亿元，占比82.2%，同比下降32.63%[71] - 境内销售额2.92亿元，占比17.8%，同比下降22.14%[71] - 线上销售渠道营业收入占比20.34%，毛利率35.96%，线下销售渠道营业收入占比79.66%，毛利率24.77%[92] - 美洲地区营业收入占比44.24%，同比下降13.12%，欧洲地区营业收入增长86.62%[94] 管理层讨论和指引 - 公司计划发挥青岛森汇和青岛海正的石墨矿资源优势，重点布局石墨新材料领域，推动高端化、智能化、绿色化发展[109][113] - 石墨新材料业务将推动产学研融合，引进高质量研发项目，促进科技成果转化，打造石墨精炼生产基地[113] - 发制品出口业务将拓展北美外其他区域市场以降低美国关税影响，纺织服装业务向上游生产端和下游渠道端延伸[110][111] - 跨境电商进口业务将巩固天猫国际、抖音等平台代运营地位，拓展服饰、小家电等品类，加强与亚朵、Otaly等品牌合作[116] - 公司计划通过数据分析和科技赋能优化跨境电商进口业务，提高用户转化率和复购率，抢占市场先机[117] - 石墨新材料业务坚持绿色发展原则，推进青岛森汇采矿许可证延续办理，筹备青岛海正矿山建设，建设绿色矿山综合体[118] - 石墨新材料业务将引进国内外先进技术和装备，强化自主创新能力，推动高附加值产品产业化[118] - 公司计划沿石墨新材料产业链寻找投资标的，延伸产业链布局，扩大项目储备[118] - 养老大健康产业计划拓展省外业务并开发适老化家居产品及养老福祉用品，以增加运营附加值[119] 其他重要内容 - 公司2024年度合并报表未实现盈利，不进行利润分配、送股或资本公积转增股本[8] - 中兴华会计师事务所对公司出具了带强调事项段无保留意见的内部控制审计报告[11] - 公司持有日本株式会社Ledax 4.20%股权，股票代码7602[15] - 公司控股子公司青岛森汇石墨有限公司持股比例为57%[15] - 公司控股子公司青岛海正石墨有限公司持股比例为80%[15] - 公司参股公司青岛中绵针织有限公司持股比例为30%[15] - 公司控股子公司上海荔之实业有限公司持股比例为60%[15] - 公司控股子公司山东新华锦长生养老运营有限公司持股比例为66%[15] - 公司全资子公司包括山东新华锦纺织有限公司、新华锦（青岛）养老健康科技有限公司等[15] - 公司注册地址于2020年10月由青岛市崂山区秦岭路18号变更为青岛市崂山区松岭路131号[19] - 青岛森汇石墨矿《采矿许可证》延续工作取得实质性进展[43] - 全球假发市场规模2022年为76.2亿美元，预计2026年增长至132.8亿美元[46] - 2024年中国纺织品服装出口总额3011.03亿美元，同比增长2.8%，其中纺织品出口1419.60亿美元（+5.7%），服装出口1591.43亿美元（+0.3%）[48] - 2024年中国跨境电商进出口额2.63万亿元，同比增长10.8%，过去5年贸易规模增长超10倍[49] - 中国石墨储量7800万公吨占全球27.86%，2023年产量123万公吨占全球76.87%[50] - 2024年底中国65岁及以上人口达2.2亿，占总人口15.64%，预计2035年60岁以上人口超4亿占比超30%[52] - 公司发制品业务主要出口北美、欧洲、日本，拥有完整产业链及多个自有品牌[55] - 公司纺织服装业务以OEM为主，主要出口日本、欧洲、澳大利亚、美国等市场[56] - 公司跨境电商进口业务通过控股子公司上海荔之运营，合作品牌包括博朗、Otaly等[57] - 公司拥有两座石墨矿，资源优势突出，被列入"青岛市绿色矿山建设重点项目"[64]

证券代码：600735 证券简称：新华锦 公告编号：2025-010 山东新华锦国际股份有限公司 关于变更签字注册会计师的公告 丁兆栋，1999 年从事审计工作，自 2006 年 12 月到 2014 年 1 月在山东汇德会 计师事务所有限公司、自 2014 年 2 月至今在中兴华从事审计工作，从事证券服务业 务超过 15 年，具备相应专业胜任能力；近三年审计签署东软载波（300183）、软控 股份（002073）等上市公司。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 山东新华锦国际股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 12 月 10 日召开 第十三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同 意聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴华"）为公司 2024 年度财务报表和内部控制审计机构。具体内容详见公司于 2024 年 12 月 11 日在上海 证券交易所网站上披露的《山东新华锦国际股份有限公司关于变更会计师事务所的 公告》（公告编号：2024-055），上述议案已经公 ...

●本次担保是否有反担保：公司为上海荔之提供的担保有反担保。 ●对外担保逾期的数量：无。 证券代码：600735 证券简称：新华锦 公告编号：2025-016 山东新华锦国际股份有限公司 关于为子公司提供担保的公告 ●本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：公司及其全资子公司预计为上述 子公司提供担保总额不超过人民币 3.4 亿元。截至本公告披露日公司已实际为其提 供担保金额为 2.02 亿元。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●被担保人名称：公司全资子公司山东新华锦纺织有限公司（以下简称"新华锦 纺织"）和控股子公司青岛森汇石墨有限公司（以下简称"青岛森汇"）、青岛海 正石墨有限公司（以下简称"青岛海正"）、上海荔之实业有限公司（以下简称"上 海荔之"）。 ●风险提示：本次被担保人新华锦纺织、青岛森汇、青岛海正资产负债率超过 70%，敬请广大投资者注意投资风险。 一、担保情况概述 为满足子公司正常生产经营需要，山东新华锦国际股份有限公司（以下简称"新 华锦"或"公司"）及其全资子公司拟为子公司向 ...