中粮糖业控股股份有限公司 202 4 年 度 涉及财务公司关联交易的存款、 贷款等金融业务的专项说明 索引 页码 专项说明 1-2 涉及中粮财务有限责任公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表 1 | 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86 (010)6554 2288 | | --- | | telephone: +86 (010) 6554 2288 8 号富华大厦 A 座 9 层 | | 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, ShineWing | | No.8, Chaoyangmen Beidajie, | | Dongcheng District, Beijing, 传真: +86 (010) 6554 7190 | | certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86 (010) 6554 7190 | 关于中粮糖业控股股份有限公司 2024 年 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明 XYZH/2025BJAA16B0697 中粮糖业控股股份有限公司 中粮糖 ...

业绩总结 - 公司计提固定资产减值1619.17万元，在建工程减值252.26万元，合计1871.43万元[1] - 公司计提坏账准备6154.88万元，存货跌价准备65057.78万元[2][4] - 公司本报告期计提资产减值准备合计73084.09万元，计入当期损益70228.68万元[5] 其他新策略 - 2025年4月23日会议审议通过2024年度计提资产减值准备议案，25日发布公告[1][8] - 董事会、监事会认为计提合理合规，同意该事项[6]

募集资金情况 - 2019年3月公司非公开发行A股86,972,073股，发行价7.52元/股，募集资金总额6.54亿元，净额6.41亿元[1] - 募集资金2019年3月27日到账，29日出具验资报告[2] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金6.52亿元，专户2月2日销户，结余资金转自有账户[3][4] - 截至2019年6月28日，公司以自筹资金预先投入募投项目2.75亿元，8月28日用募集资金置换[12] 项目资金投入 - 甘蔗糖技术升级改造及配套项目拟用募集资金3.67亿元，自筹预先投入1.22亿元并置换[12] - 甜菜糖技术升级改造项目拟用募集资金2.87亿元，自筹预先投入1.53亿元并置换[12] 资金变更与终止 - 2020年8853万元从崇左和江州糖业项目变更投入到新疆四方实业干法输送项目2000万元和中粮屯河北海糖业800吨/日二步法技改项目6853万元[16] - 2022年终止部分投资项目，将8640万元剩余募集资金永久补充流动资金[17] - 2023年“北海糖业800吨/日二步法技改项目”和“四方糖业干法输送项目”结项，终止“江州糖业技术升级改造及配套项目”，将4673.203019万元结余资金永久补充流动资金[18] 项目效益与进度 - 崇左糖业技术升级改造及配套项目截至期末累计投入8867.88万元，投入进度96.54%，2022年实现效益1375.25万元，未达预计效益[24] - 江州糖业技术升级改造及配套项目截至期末累计投入9784.95万元，投入进度101.82%，2023年实现效益1797.46万元，未达预计效益[24] - 北海糖业800吨/日二步法技改项目截至期末累计投入6442.64万元，投入进度101.02%，2022年实现效益1518.15万元，达到预计效益[24] - 昌吉糖业技术升级改造项目截至期末累计投入3214.96万元，投入进度105.41%，2021年实现效益390.03万元，未达预计效益[24] - 焉耆糖业技术升级改造项目截至期末累计投入4414.02万元，投入进度93.88%，2021年实现效益509.05万元，达到预计效益[24] - 额敏糖业技术升级改造项目截至期末累计投入5181.04万元，投入进度99.29%，本年度实现效益875.25万元[25] - 伊犁新宁糖业技术升级改造项目截至期末累计投入5701.04万元，投入进度100.14%，本年度实现效益766.15万元[25] - 新源糖业技术升级改造项目截至期末累计投入6405万元，投入进度100.10%，本年度实现效益1203.86万元[25] - 四方糖业干法输送项目截至期末累计投入1868.48万元，投入进度100.72%，本年度实现效益289.85万元[25] - 合计承诺投资65403万元，调整后为52089.79万元，截至期末累计投入51880.01万元，投入进度99.60%，本年度实现效益8725.05万元[25] 其他情况 - 江州糖业约1.9万亩甘蔗双高基地被改种经济作物，改回甘蔗种植需时间，双高基地机械化投入进度不达预期[25] - 公司将13313.22万元募集资金变更用途用作永久补充流动资金[28]

审计机构信息 - 公司拟续聘信永中和为2025年审计服务机构[2] - 2025年度审计费用220万元，年报168万，内控52万[5] 信永中和情况 - 2023年业务收入40.46亿，审计30.15亿，证券9.96亿[2] - 2023年上市公司年报审计364家，收费4.56亿[3] 审批进展 - 2025年4月23日董事会审议通过续聘议案[7] - 续聘需股东大会审议通过后生效[7]

募集资金情况 - 2019年3月非公开发行86,972,073股，发行价7.52元/股，募集资金总额654,029,988.96元，净额641,145,016.89元[1] - 2019年3月27日募集资金到账，3月29日完成验资[2] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金651,932,295.37元[3] - 2024年2月2日募集资金专户全部销户，结余资金转自有账户[4] 资金投入与置换 - 截至2019年6月28日，公司以自筹资金预先投入募投项目27,545.00万元[11] - 2019年8月28日，用27,545.00万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[11] - 甘蔗糖技术升级改造等项目拟用募集资金投资36,703.00万元，自筹预先投入12,215.00万元，置换12,215.00万元[12] - 甜菜糖技术升级改造项目拟用募集资金投资28,700.00万元，自筹预先投入15,330.00万元，置换15,330.00万元[12] 资金管理与协议 - 公司制定并多次修订《募集资金管理制度》[5] - 公司及子公司与保荐机构、银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》[6] 资金使用调整 - 2020年变更部分募集资金投资项目，8853万元从甘蔗糖技术升级改造等项目投入到干法输送项目2000万元和二步法技改项目6853万元[16] - 2022年终止部分投资项目，8640万元剩余募集资金永久补充流动资金[17] - 2023年部分募投项目结项和终止，4673.203019万元结余资金永久补充流动资金[18] 项目效益与进度 - 截至2024年12月31日，投入进度为99.60%，累计投入募集资金总额为51880.01万元[25] - 崇左糖业项目截至期末累计投入8867.88万元，投入进度96.54%，2022年实现效益1375.25万元[25] - 江州糖业项目截至期末累计投入9784.95万元，投入进度101.82%，2023年实现效益1797.46万元[25] - 北海糖业项目截至期末累计投入6442.64万元，投入进度101.02%，2022年实现效益1518.15万元[25] - 昌吉糖业项目截至期末累计投入3214.96万元，投入进度105.41%，2021年实现效益390.03万元[25] 审核评价 - 董事会认为已按规定披露募集资金存放及使用情况，无管理违规情况[19] - 审计机构认为《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》公允反映2024年度募集资金存放与使用情况[20] - 保荐机构认为2024年度募集资金存放和使用合规，无变相改变用途等违规情形[21]

业绩总结 - 2024年关联交易预计金额620,000.00万元，实际发生470,760.94万元[9] - 2025年预计发生日常关联交易总金额690,000.00万元，上年实际470,760.94万元[3][10] 关联交易详情 - 2025年向中粮美洲采购原糖预计200,000.00万元，2024年实际165,816.04万元[8] - 2025年向华商采购原糖预计200,000.00万元，2024年实际82,506.43万元[10] - 2025年向中糖酒销售白糖预计70,000.00万元，2024年实际62,145.47万元[9][10] - 2025年向中粮可乐销售白糖预计50,000.00万元，2024年实际28,084.35万元[9][10] 关联方信息 - 中粮集团为控股股东，注册资本1191992.9万人民币[11][14] - 华商注册资本9822.76万人民币，中糖酒168885.955481万人民币[12][13] - 天津通瑞注册资本2000万人民币，中粮可乐注册资本11000万美元[13][14] 其他要点 - 2024年关联交易实际总额在预计内，因市场和价格波动[6] - 关联交易需股东大会审议，中粮集团回避表决[4][5] - 关联方有履约能力，交易按市场规则定价[15][16] - 交易利于资源配置等，遵循公允原则[17]

公司股权与授权 - 财务公司注册资本25亿元，中粮集团持股83.7436%、中粮贸易持股13.00%、中粮资本投资持股3.2564%[1] - 2024年相关会议授权总经理在2025年1月1日至12月31日签署经营相关法律文件[3] 公司组织架构 - 董事会下设战略与投资决策、风险控制、审计委员会，总经理办公会下设信息科技管理、业务审查委员会[4] 风险管理与资金管理 - 风险管理部每季度汇总资产分类情况初审后报总经理办公会认定，再报风险控制委员会审议[8] - 计划财务部每季度根据风险控制委员会批准的资产风险分类计提或调减资产损失准备金[8] - 公司制定《资金管理办法》等业务管理办法和操作流程控制业务风险[9] - 计划财务部负责编制和执行资金计划，统筹安排资金[9] - 吸收存款利率由风险控制委员会审批后执行[9] 业务运营 - 全部生产应用系统迁移至云数据中心，保障结算安全、快捷、通畅[13] - “同业拆借”业务仅限通过全国银行间同业拆借市场交易系统交易[14] - 公司建立分工明确、相互制约的信贷管理体制，做到审贷分离[15][16] - 公司制定贷款贷前调查、贷中审查、贷后检查的“三查”制度[16] - 公司贷款利率以LPR为定价基础，结合企业自身信用水平加减点调整确定[19] - 公司证券投资实行分级管理、明确授权、规范操作、严格监管原则[20] 业务整改与转让 - 2024年公司非固定收益类证券投资业务整改完成，金融机构股权投资2024年底前完成转让意向协议签订并上报方案，2025年推进后续转让工作[21] 内部审计与合规管理 - 公司设立审计委员会和审计部，负责内部审计和监督工作[21][22] - 公司设立风险管理部，制定多项制度负责合规风险综合管理[22][23] - 公司各业务部门负责人对本部门经营活动合规性负首要责任[23] 信息与关联交易管理 - 公司制定一系列信息安全保障制度，保障信息系统安全[24] - 公司制定关联交易管理制度，明确各部门关联交易管理责任和审批流程[24] 财务数据 - 截至2024年12月31日，财务公司资产总额339.26亿元，负债总额289.41亿元，所有者权益49.85亿元[27] - 2024年1 - 12月财务公司实现利息收入6.83亿元，利润总额2.57亿元，税后净利润2.02亿元[27] - 截至2024年12月31日，财务公司资本充足率为20.57%，符合监管要求[29] - 截至2024年12月31日，财务公司流动性比例为47.71%，大于25%的监管要求[29] - 截至2024年12月31日，财务公司贷款余额与（存款余额 + 实收资本）比例为67.29%，符合监管要求[30] 客户数据 - 截至2024年12月31日，中粮糖业在财务公司存款余额6.39亿元，占公司存余额总额76.34%，占财务公司吸收存款余额2.21%[31] - 截至2024年12月31日，中粮糖业在财务公司贷款余额为0亿元，占公司贷款余额总额0%，占财务公司发放贷款余额0%[31] - 截至2024年12月31日，中粮糖业在其他金融机构存款余额1.98亿元，占公司存款余额23.66%[31] - 截至2024年12月31日，中粮糖业在其他金融机构贷款余额24.75亿元，占公司贷款余额100%[31] 监管合规 - 财务公司各项监管指标均符合《企业集团财务公司管理办法》规定要求[32]

名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 3 月 2 日 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 中粮糖业控股股份有限公司审计与风险管理委员会 对会计师事务所2024年度履行监督职责情况的报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，中粮糖业控股股份股 份有限公司（以下简称公司）董事会审计与风险管理委员会本着勤勉尽责的原则， 恪尽职守，认真履行了对外部审计机构工作的监督职责。现将公司董事会审计与 风险管理委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 二、审计与风险管理委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计与风险管理委员会工作细则》等有关规定，公司董事 会审计与风险管理委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）审计与风险管理委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、 独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备 专业胜任能 ...

中粮糖业控股股份有限公司关于 会计师事务所2024年度履职情况的评估报告 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《国有 企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，中粮糖业控股股份 有限公司（以下简称公司）对天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）2023 年 审计过程中的履职情况进行评估，具体情况如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 1、会计师事务所基本情况 （1）基本信息 名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 3 月 2 日 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 首席合伙人：谭小青先生 截至 2024 年 12 月 31 日，信永中和合伙人 259 人，注册会计师 1,780 人。 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人。 信永中和 2023 年度业务收入为 40.46 亿元，其中，审计业务收入为 30.15 亿元，证券业务收入为 9.96 亿元。2023 年度，信永中和上市公司年报审计项目 364 家，收费总额 4.56 亿元，涉及的主要行业包括制造业 ...

关于中粮糖业控股股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-2 | 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位： 审计单位： 联系电话： | 价永中和会计师事务所 北京市系域区朝阳门北大街 取原原态 +88 (010) 6554 2288 | | --- | | telephone: +86 (010) 6554 2288 8 号富华大厦 A 座 9 层 | | 9/F. Block A. Fu Hua Mansion. | | No.8, Chaoyangmen Beidajie, ShineWing | | +86 (010) 6554 7190 Dongcheng District. Beiling. NA: | | certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86 (010) 6554 7190 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 XYZH/ ...