财务数据 - 2023年度公司营业收入为85479.67万元[6] - 2023年末资产总计124.07亿元，较上年末增长18.64%[16] - 2023年末负债合计61.61亿元，较上年末增长50.27%[16] - 2023年末所有者权益合计62.47亿元，较上年末下降1.74%[16] - 本期营业收入为8.55亿元，同比增长4.22%[19] - 本期净利润为2.28亿元，同比下降80.90%[19] 审计相关 - 审计认为公司2023年财务报表在重大方面按企业会计准则编制[3] - 审计将收入确认和投资性房地产账面价值列为关键审计事项[6][7] 资产情况 - 2023年末投资性房地产账面价值为379362.97万元[7] - 2023年末应收账款为2303.57万元，较上年末增长104.07%[16] - 2023年末长期借款为11.02亿元，上年末无此项数据[16] - 2023年末应付债券为11.99亿元，上年末无此项数据[16] 现金流量 - 本期销售商品、提供劳务收到的现金为6.0752972625亿元，上年同期为8.5032051233亿元[23] - 本期筹资活动现金流入小计为33.642767亿元，上年同期为11.3855亿元[23] 所有者权益变动 - 本期所有者权益合计较上年年末减少11.141248054亿元[27] - 利润分配使权益减少23.084561902亿元[27] 会计政策 - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》，对财务报表无影响[127] 税收政策 - 子公司浙江中国轻纺城网络有限公司2023年按15%计缴所得税[130] - 小型微利企业相关税收优惠政策延续至2027年12月31日[131] 具体资产项目 - 期末货币资金合计为2,593,895,005.00元，期初为1,758,446,225.51元[132] - 期末应收账款账面余额为24,464,988.75元，期初为12,104,744.86元[133] - 期末其他应收款账面余额为430,910,740.10元，期初为637,635,795.63元[137] - 长期股权投资期末账面余额819,657,500.13元，期初794,205,835.49元[143] - 投资性房地产期末账面价值为37.9362967556亿美元，期初账面价值为39.1760649059亿美元[151] - 在建工程期末数为2,357,389,726.46元，期初数为1,123,486,844.42元[154] 负债项目 - 短期借款期末信用借款为869,903,604.17元，期初为800,411,722.22元[172] - 应付账款期末合计33,053,389.86元，期初合计52,507,712.21元[172] - 预收款项期末合计2,318,109,601.52元，期初合计2,620,207,508.33元[172] - 合同负债期末数为1729.555739万美元，期初数为1355.377146万美元[174] - 应付职工薪酬期末数为4076.23808万美元，期初数为3744.488806万美元[174] - 应交税费期末数为1.3618274562亿美元，期初数为1.9837929181亿美元[176] - 其他应付款期末数为2.0212513655亿美元，期初数为2.1428412179亿美元[177] - 长期借款期末数为1.10166029167亿美元[178] - 应付债券期末数为1.19944981981亿美元[178] 权益项目 - 资本公积期末数为1.1493375368亿美元，期初数为1.15325392558亿美元[179] - 库存股期末数为1456.244161万美元，期初数为1521.360725万美元[180] - 截至2023年12月31日，公司回购股份数量为107,875,522股，占总股本比例7.36%[181] 利润表项目 - 主营业务收入本期数801,313,654.85元，成本435,577,635.48元[185] - 销售费用本期数59,610,109.81元，上年同期数40,929,654.86元[189] - 管理费用本期数89,921,844.72元，上年同期数70,216,713.49元[190] - 财务费用本期数25,895,697.61元，上年同期数 -23,479,101.30元[191] - 投资收益本期数142,984,201.79元，上年同期数68,544,140.49元[194] - 信用减值损失本期数 -4,725,959.37元，上年同期数 -29,400,401.42元[194] - 利润总额本期为280,157,023.51，上年同期1,581,176,739.89[198] 现金流量表项目 - 购建固定资产等支出本期小计1,252,549,817.20，上年同期1,088,634,851.91[199] - 处置固定资产等收回现金净额本期小计200,339,456.74，上年同期921,170,496.59[200]

财务内控情况 - 2023年12月31日公司财务报告内控有效，无重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额占比99.43%[7] - 纳入评价范围单位营业收入占比92.12%[7] 缺陷评价标准 - 财务报告内控利润表、资产负债表潜在错报金额对应比例界定重大、一般缺陷[13] - 非财务报告内控按直接财产损失界定重大、重要、一般缺陷[14] 缺陷情况 - 报告期及基准日公司无各类内控缺陷及未完成整改的重大、重要缺陷[15][16] 其他情况 - 内控评价报告基准日至发出日无影响评价结论因素[5] - 内控审计意见与公司评价结论一致[6]

公司治理 - 2023年召开10次董事会会议和3次股东大会[4][5] - 2023年薪酬与考核、审计、提名委员会分别召开1、6、3次会议[5] - 2023年两位非独立董事因工作调动离任[14] - 聘任季江锋为副总经理，提名吴强、傅祖康为非独立董事候选人[14] 财务相关 - 以2022年末总股本扣除回购专户股份后，每10股派发现金红利1.70元，合计派230,845,619.02元[19] - 分配后剩余可供股东分配利润1,641,352,762.43元结转以后年度[19] - 用4.10 - 8.06亿元自有资金回购股份，截至2023年10月11日完成，累计回购107,875,522股，占总股本7.36%，用资481,088,322.71元[20] 合规与披露 - 与关联方日常关联交易履行审批程序，按市场原则公允定价[13] - 2023年无逾期、违规担保，无对关联方担保及关联方占用资金情况[13] - 按时编制并披露多份报告[16] - 拟聘任立信会计师事务所为2024年度财务和内控审计机构，聘期一年[18] - 2023年度信息披露真实、准确、及时、完整[22] 其他 - 报告期内董事、高管薪酬方案依行业和地区水平制定，发放程序合规[15] - 报告期内内部控制制度有效执行，无重大缺陷[17] - 报告期内公司及股东、关联方无违反或未按期履行承诺情形[22] - 独立董事参加相关专业培训[23] - 2024年独立董事将继续履职提建议[25]

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法 律法规的要求，浙江中国轻纺城集团股份有限公司（以下简称公司） 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况汇报 如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告 （一）会计师事务所基本情况 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称天健所）成立于 1983 年 12 月，是由一批资深注册会计师创办的首批具有 A+H 股企业 审计资质的全国性大型会计审计服务机构。连续多年综合排名位列全 国内资所前二，全球排名前二十位。天健所拥有包括 A 股、B 股、H 股上市公司、大型央企、国企、外商投资企业等在内的固定客户 7,000 余家，其中上市公司客户 703 家，占全国市场份额的 13%，位列全国 第一。2021 年至 2023 年期间，天健所三年合计 I ...

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第16号》要求变更会计政策[1] - 2024年4月9日相关会议审议通过变更议案[1] - 变更后执行新规，未变更部分按前期规定执行[3] - 变更不影响财务等状况，不追溯调整，不损公司及股东利益[4] - 监事会认为变更合理合规，同意变更[5]

浙江中国轻纺城集团股份有限公司 对会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告 浙江中国轻纺城集团股份有限公司（以下简称公司）聘请天健会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称天健所）作为公司 2023 年年 度财务报告审计机构及内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证 监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法 律法规的要求，公司对天健所 2023 年度审计过程中的履职情况进行 了评估。具体情况如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 机构名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙） （二）投资者保护能力 成立日期：2011 年 7 月 18 日 注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号 执业资质：首批具有 A+H 股企业审计资质的全国性大型会计审计 服务机构。连续多年综合排名位列全国内资所前二，全球排名前二十 位。天健拥有包括 A 股、B 股、H 股上市公司、大型央企、国企、外 商投资企业等在内的固定客户7,000余家，其中上市公司客户703家， 占全国市场份额的 13%，位列全国第一。2021 年至 2023 年期间，天 健三年合计 IPO 过 ...

公司治理 - 2024年4月9日召开第十届董事会第二十六次会议，审议通过修改《公司章程》议案[1] - 监事会由3名监事组成，设主席1人，职工代表比例为1/3[3] 股权信息 - 公司发行股票面值每股1元[1] - 发起人绍兴县彩虹实业公司等认购股份数不等[2] - 发起人出资方式为货币，出资时间为1993年4月[2] 章程修改 - 修改《公司章程》事项尚需提交股东大会审议[4] - 修改后的《公司章程》同日披露在上海证券交易所网站[4]

业绩总结 - 2023年度母公司净利润2.164098896亿元[2] - 2023年度可供股东分配利润18.5592690346亿元[2] 利润分配 - 每股派现金红利0.1元（含税），共派1.357915406亿元（含税）[2][3] - 分配后剩余利润17.2013536286亿元结转[4] - 2023年不进行资本公积金转增股本[4] 会议审议 - 董事会通过利润分配及转增预案[4] - 预案需提交2023年年度股东大会批准[5]

公司治理 - 2023年召开10次董事会会议和3次股东大会，独立董事章勇坚均出席[4] - 审计等委员会召开会议，章勇坚均出席[5] - 2023年两位非独立董事因工作调动离任[16] - 提名吴强、傅祖康为非独立董事候选人[17] 财务与分红 - 以2022年末总股本为基数派发现金红利230845619.02元[22] - 截至2023年10月11日回购股份107875522股，占比7.36%，用资481088322.71元[24] - 拟用4.10 - 8.06亿元自有资金回购部分股份[23] 审计与合规 - 拟聘任立信会计师事务所为2024年度审计机构[20][21] - 2023年无逾期、违规及关联方担保情况[15] - 2023年不存在关联方占用公司资金情况[15] 信息披露 - 按时编制并披露多份报告[18] - 2023年度信息披露真实准确及时完整[26] 内部控制 - 报告期内内部控制制度有效执行，无重大缺陷[19] - 公司及股东、关联方未违反或未按期履行承诺[25]

公司治理 - 2023年召开10次董事会会议和3次股东大会[5] - 独立董事程惠芳出席10次董事会会议，0次股东大会[6] - 提名委员会召开3次会议，战略委员会召开1次会议，程惠芳均出席[6] - 程惠芳对审议事项均投赞成票[7] - 2023年两位非独立董事因工作调动离任[18] - 程惠芳同意聘任季江锋为副总经理，提名两人为非独立董事候选人[18] 财务与分配 - 2022年末总股本1,465,790,928股，扣除回购股后每10股派现1.70元，派现230,845,619.02元[24] - 分配后剩余可供分配利润1,641,352,762.43元结转以后年度[24] - 拟聘任立信会计师事务所为2024年度审计机构，聘期一年[22] - 使用4.10 - 8.06亿元自有资金回购股份，截至2023年10月11日回购107,875,522股，占比7.36%，用资481,088,322.71元[25] 合规与披露 - 2023年关联交易履行审批程序，按市场原则定价[16] - 2023年无逾期、违规、关联方担保及资金占用情况[17] - 报告期内按时披露多份报告[20] - 董事、高管薪酬方案合规[19] - 报告期内内部控制制度有效执行，无重大缺陷[21] - 报告期内承诺履行良好，无违约[28] - 2023年度信息披露真实准确完整[29] 未来展望 - 2024年独立董事继续履职，为公司提建设性意见[32]