文章核心观点 公司董事会对在任独立董事郭军、茅铭晨、潘松挺的独立性情况进行评估，认为他们符合相关法规对独立董事独立性的要求，三位独立董事也自查表明 2024 年度不存在违反独立性要求的情形，后续将持续核查确保符合任职管理要求 [1][2][4][7] 董事会评估情况 - 公司董事会根据相关法规要求对在任独立董事郭军、茅铭晨、潘松挺的独立性情况进行评估 [1] - 经核查，上述人员未在公司及主要股东公司担任除独立董事以外的职务，与公司及主要股东无利害关系，符合独立董事独立性相关要求 [1] 独立董事自查情况 郭军 - 2024 年度任职期间恪尽职守，忠实履职，根据相关规定进行独立性自查 [2] - 自查表明 2024 年度不存在违反独立董事任职独立性要求的情形，后续将持续核查确保符合任职管理要求 [2] 茅铭晨 - 2024 年度任职期间恪尽职守，忠实履职，根据相关规定进行独立性自查 [4] - 自查表明 2024 年度不存在违反独立董事任职独立性要求的情形，后续将持续核查确保符合任职管理要求 [5] 潘松挺 - 2024 年度任职期间恪尽职守，忠实履职，根据相关规定进行独立性自查 [7] - 自查表明 2024 年度不存在违反独立董事任职独立性要求的情形，后续将持续核查确保符合任职管理要求 [7]

文章核心观点 容诚会计师事务所对杭州解百集团2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表进行专项审计，核对后未发现重大不一致 [1][2] 审计相关信息 - 委托单位为杭州解百集团股份有限公司，审计单位为容诚会计师事务所（特殊普通合伙） [1] - 审计依据中国注册会计师审计准则，已对杭州解百2024年12月31日的合并及母公司资产负债表等进行审计，并出具无保留意见审计报告 [1] 资金占用及往来情况 非经营性资金占用 - 现控股股东、前控股股东、实际控制人及其附属企业，其他关联方及附属企业均无资金占用情况 [4] 其他关联资金往来 - 与杭州市商贸旅游集团有限公司存在经营性往来，期初往来资金余额4769.77万元，发生金额4865.16万元，偿还累计4865.16万元；另有保证金500万元 [4] - 与杭州联华华商集团有限公司存在经营性往来，期初应收账款36.62万元，发生金额1268.11万元，偿还累计1145.32万元，期末余额159.41万元，往来原因为销售货物 [5] - 与杭州商务策划中心有限公司存在经营性往来，期初无余额，发生金额5.83万元，期末余额5.83万元，往来原因为租赁 [5] - 与杭州武林广场地下商城建设有限公司存在经营性往来，期初往来资金余额8900万元，发生金额8658.33万元，偿还累计7400万元，期末余额7158.33万元，另有保证金600万元，往来原因为租赁 [5] - 与杭州天元大厦有限公司存在经营性往来，期初应收账款200万元，无发生金额和偿还累计，期末余额200万元，往来原因为租赁 [5] - 与杭州商旅房产管理有限公司存在经营性往来，期初其他反映占用实质金额16.14万元，发生金额196.53万元，偿还累计196.21万元，期末余额16.46万元；另有其他应收款保证金106.6万元 [5] - 与杭州三江两岸旅游发展有限公司存在经营性往来，期初其他应收款1万元，无发生金额和偿还累计，期末余额1万元，往来原因为保证金 [6] - 杭州解百兰溪购物中心有限公司为上市公司子公司及其附属企业，存在非经营性往来，往来科目为其他应收款 [6] 总计情况 - 期初往来资金余额16374.11万元，发生金额13735.63万元，偿还累计13276.47万元，期末往来资金余额16833.28万元 [6]

文章核心观点 容诚会计师事务所对杭州解百2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计，认为公司在该日按相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 [1][2] 各部分总结 企业对内部控制的责任 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是杭州解百董事会的责任 [1] 注册会计师的责任 - 在实施审计工作基础上对财务报告内部控制有效性发表审计意见，并披露注意到的非财务报告内部控制重大缺陷 [1] 内部控制的固有局限性 - 内部控制有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性，情况变化可能使内部控制不恰当或遵循程度降低，根据审计结果推测未来内部控制有效性有风险 [2] 财务报告内部控制审计意见 - 杭州解百于2024年12月31日按《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 [2]

文章核心观点 公司公布2024年度利润分配方案，拟向全体股东每股派现金0.137元（含税），合计拟派发现金红利100,709,466.93元（含税），占本年度归属于上市公司股东净利润的比例为40.70%，该方案尚需提交股东大会审议 [1][2] 利润分配方案内容 具体内容 - 公司拟向全体股东每股派现金0.137元（含税），以2024年12月31日总股本735,105,598股计算，合计拟派发现金红利100,709,466.93元（含税），本年度现金分红总额占本年度归属于上市公司股东净利润的比例为40.70% [1] - 若公告披露日至股权登记日期间公司总股本变动，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，后续总股本变化将另行公告，方案尚需提交股东大会审议 [2] 是否可能触及其他风险警示情形 - 公司最近三个会计年度累计现金分红情况不触及《上海证券交易所9.8.1股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形 [2] 公司履行的决策程序 监事会意见 - 监事会认为本次利润分配方案结合公司发展阶段、未来资金需求，兼顾股东整体诉求，不影响公司正常经营和长远发展，符合法律法规及《公司章程》规定，不损害中小股东利益 [3]

监事会会议决议 - 公司于2025年3月26日以现场会议方式召开第十一届监事会第十一次会议，应到监事5人，实到5人，会议由徐海明主持，会议召集及表决程序符合《公司法》及《公司章程》规定 [1] - 会议审议通过五项议案，包括《2024年度监事会报告》《2024年度财务决算和2025年度财务预算报告》《2024年度利润分配预案》《2024年年度报告及摘要》《2024年度内部控制评价报告》，所有议案均获全票通过（同意5票，反对0票，弃权0票）[1][2][3] 财务与利润分配 - 2024年度利润分配预案拟以权益分派股权登记日总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.37元（含税），该预案需提交股东大会审议 [2] - 监事会确认2024年年度报告真实、准确、完整地反映了公司经营管理和财务状况，审计机构出具标准无保留意见审计报告 [2] 公司治理 - 监事会认为公司2024年年度报告的编制和审议程序符合法律法规及内部管理制度，信息披露内容符合上交所规定 [2] - 《2024年度内部控制评价报告》获监事会全票通过，表明公司内控体系运行有效 [2][3]

内部控制审计 - 审计杭州解百2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露重大缺陷[4] 审计结果 - 杭州解百于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 根据审计结果推测未来内部控制有效性有一定风险[5] 报告信息 - 报告签字盖章日期为2025年3月26日[7]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为175,265.28万元[8] - 2024年营业总收入为17.53亿元，同比下降13.55%[29] - 2024年净利润为4.34亿元，同比下降12.59%[29] - 2024年基本每股收益为0.34元/股，同比下降5.56%[29] 资产负债情况 - 截至2024年12月31日，公司使用权资产账面价值145,014.56万元[11] - 2024年12月31日货币资金较2023年增长1.38%[25] - 2024年12月31日交易性金融资产较2023年增长100.83%[25] - 2024年12月31日应收账款较2023年下降48.69%[25] - 2024年12月31日负债合计较2023年下降6.21%[25] - 2024年12月31日归属于母公司所有者权益合计较2023年增长4.74%[25] 现金流情况 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为88.76亿元，同比下降21.85%[32] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为6.88亿元，同比下降46.15%[32] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为2.49亿元，同比增长115.71%[32] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 5.42亿元，同比增长5.90%[32] 权益情况 - 2024年股本为735,105,598元，较上年减少197,730元[35] - 2024年资本公积为95,041,780.10元，较上年增加5,374,344.09元[35] - 2024年盈余公积为275,412,750.30元，较上年增加25,379,864.47元[35] - 2024年未分配利润为2,434,134,486.50元，较上年增加116,976,941.4元[35] 其他财务指标 - 2024年末流动资产合计14.26亿元，较2023年末增长14.4%[38] - 2024年末流动负债合计1.51亿元，较2023年末下降5.97%[38] - 2024年末非流动资产合计15.34亿元，较2023年末基本持平[38] - 2024年末非流动负债合计0.55亿元，较2023年末增长9.0%[38] - 2024年末所有者权益合计27.54亿元，较2023年末增长7.19%[38] 会计政策 - 公司记账本位币为人民币[55] - 公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币[72] - 公司存货发出采用先进先出法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[120][121] - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入，交易价格按各单项履约义务单独售价相对比例分摊[178] - 公司通常采用资产负债表债务法确认和计量递延所得税负债或资产，不对其折现[196]

公司治理 - 2024年董事会由9名董事组成，独立董事3名占比三分之一[2] - 2024年召开董事会7次，独立董事出席7次[3] - 2024年独立董事召集提名委员会会议4次，参与审计委员会会议8次[4] 财务与运营 - 2023年度利润分配方案实施完毕[6] - 2024年聘任容诚会计师事务所为审计机构[5] 股权与资本 - 2014年向杭州商旅发行股份购买其投资公司100%股权[6] - 2024年因激励对象变动对部分限制性股票回购注销并调整价格[7] 合规与披露 - 2024年未发生对外担保，无违规资金占用[5] - 2024年信息披露合规无虚假遗漏[6] 业绩沟通 - 2024年独立董事参与半年度和三季度业绩说明会[7]

公司治理 - 2024年董事会由9名董事组成，独立董事3名占比三分之一[2] - 2024年召开董事会7次，独立董事出席7次；股东大会3次，出席1次未出席2次[4][5] - 2024年独立董事参与提名委员会会议4次，薪酬与考核委员会会议2次[5] 经营合规 - 2024年关联交易符合经营所需，按市场原则公允定价[7] - 2024年未发生对外担保事项，无违规资金占用情形[7] 审计与分配 - 2024年聘任容诚会计师事务所为审计机构[8] - 2023年度利润分配方案报告期内实施完毕[8] 股权相关 - 2014年向杭州商旅发行股份购买资产，本报告期其履行承诺[8] - 2024年对2021年限制性股票激励计划部分股票回购注销[10] 业绩沟通 - 2024年独立董事参与2023年度暨2024年一季度业绩说明会[10]

公司治理 - 2024年董事会由9名董事组成，独立董事3名[2] - 2024年召开董事会7次、股东大会3次，独立董事出席情况不同[3] - 2024年独立董事召集审计、薪酬与考核委员会会议多次[4] 财务与合规 - 2024年未发生对外担保和违规资金占用[6] - 2024年聘任容诚会计师事务所为审计机构[7] - 2023年度利润分配方案实施完毕[7] 股权与内控 - 2014年向杭州商旅发行股份购买股权[7] - 2024年未发现内控重大缺陷[8] - 2024年回购注销部分限制性股票[9]