文章核心观点 文章围绕宏盛华源铁塔集团股份有限公司展开，涵盖募集资金情况、董事会会议决议、现金管理、业绩说明会及减值准备计提等内容，展示公司运营、资金管理及财务状况[1][25][74][91][97]。 募集资金情况 基本情况 - 2023年12月22日首次公开发行A股66,878.88万股，发行价每股1.70元，募集资金总额11.37亿元，扣除费用后净额10.37亿元，2023年12月19日到账[1][2][76] - 制定并修订《募集资金管理制度》，实行专户存储，2021年股东大会通过，2023年临时股东大会修订[3] - 2023年12月19日与银行签《募集资金专户存储三方监管协议》，2024年11月签补充协议[4] 使用及结余情况 - 2024年用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金2725.68万元和已支付发行费用1700.28万元[9] - 2024年不存在闲置募集资金补充流动资金情况[10] - 2024年2月同意用不超8.5亿元闲置募集资金投资保本型产品，期限不超12个月，额度内资金可循环滚动使用[11] - 2024年6月同意用超募资金1050万元永久补充流动资金，占超募资金总额28.69%[13][14] - 2024年不存在超募资金用于在建及新项目、募投项目节余资金用于其他项目情况[14] - 2024年8月子公司安徽宏源募集资金专项账户218.02万元被冻结，9月解封[14] - 2024年6 - 8月分两次以募集资金向子公司发放借款1.83亿元实施募投项目，12月以1.62亿元募集资金向子公司增资[15][16] 变更募投项目情况 - 智能制造升级改造项目多个子项目建设内容、投资金额及结构调整，部分项目延期，总投资额不变[22][23] - 重庆顺泰、瑜煌智能制造升级改造项目取消部分技改方向，调减已实施方向投资金额[24] 董事会会议决议 2024年度相关报告及议案 - 审议通过2024年度总经理、董事会工作报告，认为经理层和董事会履职尽责，推动公司发展[25][26] - 通过对独立董事独立性自查情况专项意见议案[26] - 通过2024年年度报告及摘要议案，审计机构出具标准无保留意见审计报告，需提交股东大会审议[28][30] - 通过2024年度环境、社会及治理（ESG）报告议案[31] - 通过2024年度财务决算报告、2025年度财务预算报告、2024年度利润分配预案议案，均需提交股东大会审议[38][42][46] - 通过计提2024年度信用减值及资产减值准备议案，计提减值准备4996.63万元，减少利润总额和净利润[98][102] - 通过2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告议案，立信和保荐人无异议[50] - 通过西电集团财务有限责任公司风险持续评估报告议案[52] - 通过2024年度内部控制评价报告议案，认为公司内控体系规范有效[54] - 通过董事会审计委员会2024年度履职情况报告议案[56] 2025年度相关计划及议案 - 通过2025年度投资计划议案，预计投资9.67亿元，需提交股东大会审议[34][37] - 通过使用部分闲置募集资金进行现金管理议案，拟用不超3.1亿元闲置资金投资保本型产品，期限不超12个月[59][75] - 通过全系列电压等级输电铁塔生产项目重新论证并暂缓实施议案[62] - 审议制定《公司2025年度董事薪酬方案》议案，因涉及董事薪酬，全体董事回避表决，提交股东大会审议[64][65] - 通过制定《公司2025年度高级管理人员薪酬方案》议案，兼任高管董事回避表决[67][69] - 通过制定市值管理制度议案[70] - 通过召开公司2024年年度股东大会议案，拟定2025年5月9日召开[72] 现金管理情况 基本情况 - 2025年4月9日董事会同意用不超3.1亿元闲置募集资金进行现金管理，期限不超12个月，额度内资金可循环滚动使用[75] - 拟购买不超12个月的安全性高、流动性好的保本型产品（大额存单等），不用于质押和证券投资[79] 风险及措施 - 投资可能受市场波动影响，短期收益不可预期[80][81] - 严格按规定办理业务，财务部跟踪，合规审计部监督，独立董事和监事会可检查，做好信息披露[82][83][84][85] 影响及审议 - 不影响日常经营和募投项目，可提高资金效率和公司业绩[88] - 董事会、监事会审议通过，保荐人无异议[89] 业绩说明会情况 基本信息 - 2025年4月25日09:30 - 11:30在上海证券交易所上证路演中心以视频直播和网络互动方式召开[91][93] - 总经理丁刚、财务总监曾华华、独立董事周卫、董事会秘书仇恒观参加[93] 投资者参与方式 - 2025年4月25日可登录上证路演中心在线参与，4月18 - 24日可预征集提问[93] 减值准备计提情况 概述 - 截至2024年12月31日计提各项减值准备4996.63万元，计入2024年1 - 12月[98] 具体说明 - 计提信用减值准备987.74万元，主要为应收票据、账款和其他应收款坏账损失[99] - 计提资产减值准备，存货跌价损失3282.96万元，合同资产及其他非流动资产减值损失725.92万元[100][102] 影响及说明 - 减少2024年年度利润总额4996.63万元，净利润和所有者权益3874.29万元[102] - 监事会和董事会认为计提符合规定，体现资产实际情况[102]

业绩相关 - 宏盛华源首次公开发行A股66,878.88万股，发行价每股1.70元，募资113,694.09万元，净额103,660.41万元[1] 督导相关 - 中银证券建立健全并执行持续督导制度，与宏盛华源签协议备案[2] - 持续督导期宏盛华源无违法违规、违背承诺事项[4] - 中银证券督促宏盛华源完善治理、内控和信息披露制度[4] - 中银证券定期对募集资金调查并出具核查报告[6] - 保荐人认为宏盛华源按规定披露信息，无应披露未披露事项[7] - 经核查宏盛华源无需向监管报告事项[8]

募资情况 - 2023年12月22日首次公开发行66,878.88万股A股，发行价每股1.70元，募资总额113,694.09万元，净额103,660.41万元[2] - 募集资金拟投资项目总额103,407.40万元，拟用募资100,000.00万元[5] 资金管理 - 2024年2月5日同意用不超85,000.00万元闲置募资现金管理[7] - 拟用不超31,000.00万元闲置募资现金管理，期限不超12个月[8] 决策审批 - 2025年4月9日董事会、监事会会议通过现金管理议案[15][16] - 保荐人对现金管理事项无异议[18]

财务审计 - 审计公司对宏盛华源2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[2] - 董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[3] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] 审计结果 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[5] - 宏盛华源在2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内部控制[6]

公司与西电财司合作数据 - 西电财司注册资本36.55亿元，公司股东持股情况[2] - 2024 - 2026年综合授信额度分别不高于60亿、70亿、80亿[7] - 2024 - 2026年每日存款余额最高分别不超15亿、18亿、21亿[7] - 2024 - 2026年贷款额度分别不超13亿、14亿、15亿[7] - 2024 - 2026年委托贷款业务服务分别不超13亿、14亿、15亿[7] - 2024 - 2026年金融服务手续费分别不超1500万、1700万、2000万[7] 其他情况 - 2024年西电财司提供金融服务，公司履行协议[9] - 公司制定风险处置预案并评估西电财司[10] - 金融业务信息已在上海证券交易所网站披露[11] - 保荐人认为协议及执行等情况良好[12]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为101.39亿元[6] - 公司期末资产总计93.08亿元，较上年年末增长3.03%[18] - 期末负债合计49.13亿元，较上年年末增长2.26%[20] - 期末所有者权益合计43.95亿元，较上年年末增长3.93%[20] - 营业总收入同比增长9.02%，营业总成本同比增长7.72%，净利润同比增长85.52%[28] - 基本每股收益和稀释每股收益同比增长39.16%[28] 财务数据 - 期末流动资产合计73.67亿元，较上年年末下降5.45%[18] - 期末非流动资产合计19.41亿元，较上年年末增长56.39%[18] - 期末流动负债合计46.73亿元，与上年年末基本持平[20] - 期末非流动负债合计2.39亿元，较上年年末增长85.15%[20] - 母公司期末资产总计43.29亿元，较上年年末下降19.43%[22] - 母公司期末流动资产合计13.39亿元，较上年年末下降50.54%[22] - 母公司期末非流动资产合计29.90亿元，较上年年末增长12.15%[22] - 流动负债合计期末余额同比下降66.02%，非流动负债合计期末余额同比下降95.44%[25] - 负债合计期末余额同比下降68.06%，所有者权益合计期末余额基本持平[25] - 负债和所有者权益总计期末余额同比下降19.43%[25] 现金流情况 - 本期经营活动现金流入小计为10,096,221,706.70元，上期为9,560,053,448.50元[37] - 本期经营活动现金流出小计为9,192,933,171.04元，上期为8,642,811,341.22元[37] - 本期经营活动产生的现金流量净额为903,288,535.66元，上期为917,242,107.28元[37] - 本期投资活动现金流入小计为1,171,569,931.46元，上期为3,622,660.34元[37] - 本期投资活动现金流出小计为1,622,389,588.33元，上期为88,694,006.17元[37] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 - 450,819,656.87元，上期为 - 85,071,345.83元[37] - 本期筹资活动现金流入小计为775,682,986.69元，上期为2,300,241,409.26元[37] - 本期筹资活动现金流出小计为1,250,110,024.85元，上期为1,861,143,059.31元[37] 其他信息 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况等[3] - 审计将收入确认作为关键审计事项，实施多项审计程序[6] - 公司2023年12月22日在上海证券交易所主板上市交易[51] - 公司营业周期为12个月，采用人民币为记账本位币[58][59] - 重要的单项计提坏账准备等多项重要性标准[60] - 公司对部分金融资产等以预期信用损失为基础进行减值会计处理[84] - 公司收入主要为输电线路铁塔等产品销售收入，按相关规则确认收入[155] - 多项企业会计准则及规定施行时间[188][193] - 公司涉及多种税费税率及税收优惠政策[195][196][198][199] - 银行存款等货币资金期末余额及受限情况[200]

合规情况 - 现场检查时间为2025年1月6 - 10日和3月31日 - 4月3日[1] - 公司治理制度完备合规，内控有效执行[4] - 信息披露无虚假、误导和重大遗漏[5] 经营状况 - 资产完整，人员等保持独立，无关联方违规占资[7] - 按制度管理资金，无占用和擅自变更用途[8] - 关联交易等制度完善，无损害中小股东利益[9] - 经营模式等未重大变化，经营财务情况良好[10] 保荐建议 - 完善法人治理结构，及时履行信息披露义务[13] - 推进募集资金有效使用，关注募投项目进展[13] 检查结果 - 现场检查未发现需向证监会和上交所报告事项[14]

募资情况 - 2023年12月22日首次公开发行66,878.88万股A股，发行价每股1.70元，募资113,694.09万元，净额103,660.41万元[1] 项目投资 - 铁塔生产等四个项目拟用募资分别为27,585.80万、41,292.30万、25,061.30万、6,060.60万元[4] 项目决策 - 2025年4月9日董事会、监事会通过铁塔项目重新论证并暂缓实施议案[7][8] - 保荐人认为项目决策履行程序，未损害公司和股东利益[9]

董事会会议参与情况 - 2024年独立董事参与董事会会议7次、股东大会4次[3] - 2024年独立董事出席审计、提名等委员会会议共7次[4][5][7] - 2024年独立董事参与专门会议2次[8] 董事会审议事项 - 报告期内董事会审议通过2项关联交易议案[15] - 审议通过2023年年度和2024年一季度报告[17] - 审议通过完善内控及风险管理制度议案[18] - 2024年审议通过聘任财务总监议案[20] - 2024年审议通过薪酬方案及业绩责任书签订议案[23] 公司其他情况 - 报告期内独立董事到5家单位调研[13] - 报告期内会计师事务所未变更[19] - 公司不存在会计估计变更及重大差错更正[21] - 2024年进行董事会换届并聘任高管[22] - 薪酬方案及业绩目标设置合理[23]

独立董事情况 - 独立董事于2024年8月上任[1] - 2024年参与董事会会议4次、股东大会3次[3] - 2024年参与独立董事专门会议2次[4] - 到公司所属5家单位进行调研[9] - 任职以来现场工作11天[11] 董事会审议事项 - 审议通过2024年半年度报告、2024年第三季度报告[14] - 审议通过变更会计师事务所为立信会计师事务所[15] 公司其他情况 - 公司已在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制，无重大缺陷[14] - 不存在聘任或解聘财务总监情况[16] - 不存在聘任或解聘高级管理人员情况[18]