九牧王股份有限公司董事会审计委员会 对 2024 年度会计师事务所履职履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等规定和要求，九牧 王股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则， 对 2024 年度会计师事务所履职情况进行监督。现将相关情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）基本情况 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通 合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。 截至 2024 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "容诚会计师事务所"）共有合伙人 212 人，共有注册会计师 ...

担保情况 - 公司拟为子公司提供不超4亿元担保额度，可在厦门玛斯等间调剂[1][2] - 截至公告披露日，公司实际为子公司担保余额8802万元，占最近一期经审计净资产比例2.25%[1][12] - 2025年4月23日，公司第五届董事会第十六次会议通过担保议案[11] 子公司财务数据 - 厦门玛斯2024年末资产负债率超70%，2024年资产总额18172.37万元，净利润2659.11万元[1][4][7] - 山南九牧王2024年末资产负债率超70%，2024年资产总额57581.23万元，净利润2289.53万元[1][4][7] - 上海新星通商2024年末资产负债率超70%，2024年资产总额12209.51万元，净利润476.48万元[1][4][7] - 截至2025年3月31日，厦门玛斯营业收入30998.85万元，净利润2632.12万元[10] - 截至2025年3月31日，山南九牧王营业收入67318.64万元，净利润13962.99万元[10] - 截至2025年3月31日，上海新星通商营业收入10174.15万元，净利润 - 1013.28万元[10]

会议情况 - 2024年召开6次董事会、2次股东大会，独立董事均出席并赞成[3] - 2024年审计、战略委员会各开3次会，独立董事出席，提名委未开会[4] 合规情况 - 2024年独立董事现场工作超15个工作日[4] - 2024年无相关方变更、豁免承诺等情况[7] 报告披露 - 2024年财务等报告及时准确完整披露[7] 人事财务 - 2024年未聘任或解聘财务负责人[8] - 2024年无会计政策重大变更或差错更正[8] - 2024年无董事、高管任免情况[8]

审计机构续聘 - 公司2025年4月23日会议审议通过续聘容诚为2025年度审计机构议案，待股东大会审议[2] - 董事会会议9票同意通过续聘议案[9] 审计费用 - 2024年度容诚对公司财务审计费100万元，内控审计费60万元，合计160万元[7]

股本结构 - 公司已发行股份总数为5.7463715亿股，均为人民币普通股[8] - 外资股3.0876814亿股，九牧王国际投资控股有限公司持股占总股本53.7327%[8] - 内资股2.6586901亿股[8] - 泉州市顺茂等多家投资公司及社会公众股东分别持股，占总股本比例不同[9] 公司决策 - 取消监事会等议案需2024年年度股东大会审议通过方可实施[2][5] - 董事会为他人取得股份提供财务资助需全体董事2/3以上通过[9] 股东权益与义务 - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份股东可查阅会计账簿等[11] - 股东对违法或违规决议有权请求法院认定无效或撤销[12] - 股东需依认购股份缴纳股款，不得抽回股本[13] 会议相关 - 单独或合计持有公司10%以上股份股东可请求召开临时股东大会[17][18] - 董事会等收到提议后需在规定时间反馈、发出通知[17][18] - 股东大会/股东会通知公告发出后一般不得修改提案[20] 董事相关 - 董事会由九名董事组成，设董事长等职务[29] - 董事有任职限制及忠实、勤勉义务[26][27] - 董事执行职务给他人造成损害，公司和有过错董事担责[29] 委员会相关 - 审计委员会成员为三名，其中独立董事二名[36] - 提名等委员会中独立董事应占多数并担任召集人[36] 财务与经营 - 公司在会计年度结束4个月内报送年度财务报告[39] - 法定公积金转增注册资本时留存不少于转增前25%[39][40] - 公司合并支付价款不超净资产10%时可不经股东会决议[40]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合任职资格及独立性要求[1] - 三位独立董事无妨碍独立判断关系及影响独立性情况[1]

财务审计 - 容诚会计师事务所于2025年4月23日对九牧王公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 资金数据 - 2024年末非经营性往来资金余额有4439.50万等[10] - 2024年末经营性往来资金余额有112.94万等[10] - 2024年度非经营性资金占用偿还金额有3122.29万等[10] - 2024年度非经营性资金占用累计发生金额（不含利息）有41898.8万等[10] - 2024年初非经营性占用资金有0.31万等[10] - 2024年初经营性往来资金有57.22万等[10] 子公司资金 - 泉州九牧王洋服时装有限公司2024年末资金余额3792.61万[12] - 上海新星通商服装服饰有限公司2024年末资金余额205.73万[12] - 杭州玖迎服饰有限公司2024年末资金余额5.00万[12] 其他金额 - 金额为8811.5万元[14]

活动信息 - 公司将参加2025年福建辖区上市公司投资者网上集体接待日活动[2] - 活动于2025年5月14日15:30至17:00网络远程举行[2] - 投资者可通过“全景路演”网站等参与[2] 交流内容 - 公司高管将在线就2024年度业绩等问题与投资者交流[2]

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会、2次股东会，独立董事均参与[3] - 审计、战略、薪酬与考核委员会分别召开3、3、1次会议[4] - 召开1次独立董事专门会议审议关联交易[4] 独立董事履职 - 2024年现场工作超15个工作日，每季度与内审沟通[5][6] - 积极参加履职培训[7] 公司相关决策 - 2024年同意续聘容诚为审计机构[7] - 认为2023年度董高薪酬符合制度[7] 合规情况 - 2024年关联交易定价合理、程序合规[6] - 财务报告审议等符合规定[6]

业绩总结 - 容诚会计师事务所2025年4月23日对九牧王2024年度财报出具无保留意见审计报告[5] 资金占用情况 - 2024年度非经营性资金占用及关联资金往来年初余额117,028.39万元，累计发生78,137.69万元，偿还101,180.81万元，年末余额93,985.27万元[14] - 泉州市牧泰投资发展有限公司年末占用资金余额74,439.50万元[13] - 马斯（厦门）品牌管理有限责任公司年末占用资金余额6,689.81万元[13] - 上海玖传服装有限公司年末占用资金余额5,972.78万元[13]