募集资金情况 - 2022年1月发行1600万股，每股42.14元，募集资金总额67424万元，净额60249.51万元[3] - 2024年实际使用募集资金4980.82万元，利息收入净额364.58万元，年末专户余额31607.58万元[4] - 截至2024年12月31日，实际投入项目募集资金29893.26万元[12] - 变更用途的募集资金总额为12441.22万元，占比20.65%[23][24] 项目投入情况 - “新型海洋功能成分饮料、口服液智能工厂项目”累计使用16045.89万元，结余593.99万元，占承诺投资额3.58%[10] - “新型海洋功能成分饮料、口服液智能工厂项目”投入进度96.69%，2023年实现效益17407.15万元[23] - 总部办公及运营配套建设项目本年度投入4980.82万元，累计投入6788.98万元，投入进度54.57%[23] - 补充流动资金项目累计投入7058.39万元，投入进度100.00%[23] 其他事项 - 2024年4月审议通过使用不超3亿元闲置募集资金和不超4亿元闲置自有资金现金管理议案，报告期未开展[13][14] - 报告期内无变更募集资金投资项目和募投项目转让或置换情况[15][16] - 容诚会计师事务所认为2024年度报告公允反映募集资金存放与使用情况[18] - 保荐机构广发证券认为2024年度募集资金存放和使用合规[19] - 2023年4月6日变更部分募集资金用途[24] - 2024年4月11日同意使用闲置资金进行现金管理，期限不超12个月[24] - “新型海洋功能成分饮料、口服液智能工厂项目”2023年结项，专户已注销，监管协议终止[24] - 总部生产基地建设项目预计2025年达到预定可使用状态[23]

业绩相关数据 - 威海百合功能食品技术研究有限公司2024年初往来资金余额为2,823,780.9元[10] - 威海百合功能食品技术研究有限公司2024年末往来资金余额为74,352.20元[10] - 每华宠生物科技有限责任公司2024年末往来资金余额为564,051.5元[10] - 总计2024年初往来资金余额为2,823,780.9元[10] - 总计2024年末往来资金余额为2,638,403.74元[10] 审计相关 - 容诚会计师事务所于2025年4月14日对百合股份2024年财报出具无保留意见审计报告[3]

业绩总结 - 2025年第一季度主营业务总营收2.0613642297亿元[2][3] - 软胶囊产品营收8511.550366万元[2] - 功能饮品产品营收5078.938688万元[2] 销售模式营收 - 合同生产销售模式营收1.7756040633亿元[3] - 自主品牌销售模式营收2857.601664万元[3] 市场区域营收 - 境内主营业务营收1.8807331948亿元[5] - 境外主营业务营收1806.310349万元[5] 用户数据 - 报告期末境内及经销商总数465个，较上期增31个[8] 其他 - 报告期内无重大影响事项[9]

业绩总结 - 2024年董事会审计委员会召开4次会议审议多项报告议案[2] - 认为容诚会计师事务所满足审计服务资质要求[4] - 认为公司财务报表真实完整准确反映财务状况[5] 未来展望 - 2025年审计委员会强化事前审核，促进内控完善和规范运作[7] 其他 - 2024年1 - 8月与9 - 12月审计委员会人员及主任委员不同[1]

市场扩张和并购 - 公司拟用1624万新西兰元（约合人民币6700万元）在香港新设全资子公司收购Ora 56%股权[2][3] - 2025年4月14日公司第四届董事会第十一次会议审议通过收购议案[4] 业绩总结 - Ora 2024年营业收入4228.11万新西兰元，净利润612.60万新西兰元，资产总额2476.56万新西兰元，负债总额1340.38万新西兰元[14] - Ora 2023年营业收入2089.65万新西兰元，净利润220.30万新西兰元，资产总额1153.21万新西兰元，负债总额629.63万新西兰元[14] 数据相关 - 截至2024年12月31日，标的公司股东全部权益价值为2900万新西兰元，较账面净资产增值1763.82万新西兰元，增值率155.24%[16] - 本次交易标的对价为1624万新西兰元，折合人民币约6700万元[2][3][16] - 佩蒂股份2018年并购BOP Industries Limited整体估值10760.38万人民币，市盈率17.28倍[17] - 金达威2018年并购Zipfizz Corporation整体估值8000万美元，市盈率10.40倍[17] - 中宠股份2021年并购PetfoodNZ International Limited整体估值4776.79万新西兰元，市盈率22.08倍[17] 交易条款 - 买方应在不晚于先决条件满足或豁免后第5个工作日支付全部标的股权转让价款1624万新西兰元[21] - 协议签署日后7个工作日内，买方应支付受让标的股权的保证金160万新西兰元或等值人民币[23] 风险提示 - 标的公司应收账款在交割日若存在超过账期经催收仍未解决且总额超过20万新西兰元的重大逾期或违约情形，交易可能受影响[31] - 本次交易存在交割风险，需满足先决条件方可达成[49] - 本次交易存在交易审批风险，需获国家及境外当地有关部门备案或批准[49] - 本次交易存在汇率风险，交易及运营币种为新西兰元，汇率变化可能带来汇兑损失[49] - 本次交易存在跨国经营管理风险，整合成效及当地环境变化有不确定性[50][51] 其他 - 转让完成后，标的公司核心管理层人员可参与买方的股权激励计划[37] - 本次交易是公司布局海外市场举措，资金来源为自有资金，不影响现有主营业务[48]

独立董事情况 - 公司要求在任独立董事自查并评估自身独立性[1] - 董事会认为在任独立董事独立于上市公司，满足独立性要求[1] 信息发布时间 - 董事会意见发布于2025年4月15日[2]

募集资金情况 - 2022年1月公开发行1600.00万股，募集资金总额67424.00万元，净额60249.51万元[2] - 2024年实际使用募集资金4980.82万元，累计利息收入净额364.58万元，专户余额31607.58万元[3] - 截至2024年12月31日，农行专户24952.96万元，浦发银行专户6654.61万元[10] 项目资金使用 - “新型海洋功能成分饮料、口服液智能工厂项目”累计使用16045.89万元，结余593.99万元[8] - 截至2024年12月31日，公司实际投入相关项目募集资金29893.26万元[11] 资金管理与项目状态 - 2024年4月获批使用不超3亿闲置募集和不超4亿自有资金现金管理，未开展[14][15] - “新型海洋功能成分饮料、口服液智能工厂项目”2023年建成，结余资金转用于新项目[18]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚会计师事务所合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[2] - 公司2023年年度股东大会审议通过续聘容诚为2024年度审计机构[3] 审计工作成果 - 容诚对公司2024年度财务报告及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[4][5] 审计委员会工作 - 2024年年报审计中与年审会计师持续沟通，督促进度确保按时披露[6] - 评估认可容诚独立性和专业性，建议续聘为2025年度审计机构[7] - 审查公司2024年度内部审计工作计划及执行情况，未发现重大问题[8] - 2024年审议多期财务报告，认为真实公允[9] - 审查会计师事务所资质和执业能力，履行监督职责[10] 董事会评价 - 认为容诚在2024年年报审计中表现良好，按时完成工作[10]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占比均为100%[8] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控各等级缺陷[18][19] 内控缺陷评价标准 - 财务报告内控按营收、利润总额、资产总额错报比例划分缺陷等级[15] - 非财务报告内控按潜在风险事件直接财产损失占资产总额比例划分缺陷等级[16] 其他信息 - 董事长（已获董事会授权）为刘新力[20] - 文档日期为2025年4月15日[20]

审计机构续聘 - 公司拟续聘容诚为2025年度审计机构，待股东大会审议[3] - 续聘事项自股东大会通过之日起生效[18] 审计机构情况 - 截至2024年末，容诚有合伙人212人，注会1552人[5] - 2023年容诚收入287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元[6] - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计，收费48,840.19万元[6] 合规情况 - 容诚近三年受监督管理措施14次等[8] - 63名从业人员近三年受行政处罚3次等[9] - 项目相关人员近三年无违规记录[11]