财务数据 - 2023年度公司营业收入为871,251,536.54元，较2022年度增长[8][1] - 2023年度营业总成本686,861,742.63元，较2022年度增长[1] - 2023年度净利润169,065,646.64元，较2022年度增长[1] - 2023年度基本每股收益和稀释每股收益均为2.64元/股，2022年度均为2.20元/股[1] - 2023年末流动资产合计132.60亿元，较2022年末增长1.42%[1] - 2023年末流动负债合计20.36亿元，较2022年末下降6.16%[1] - 2023年末非流动资产合计41.01亿元，较2022年末增长15.69%[1] - 2023年末非流动负债合计1.81亿元，较2022年末下降20.35%[1] - 2023年末资产总计173.62亿元，较2022年末增长4.43%[1] - 2023年末负债合计22.17亿元，较2022年末下降7.59%[1] - 2023年末所有者权益合计151.45亿元，较2022年末增长6.49%[1] - 2023年末应收账款为3576.67万元，较2022年末增长8.90%[1] - 2023年末存货为1.25亿元，较2022年末下降14.59%[1] - 2023年末固定资产为31.97亿元，较2022年末增长8.33%[1] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额193,851,041.12元，较2022年度增长[30] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额 -80,679,339.98元，较2022年度减少[30] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额 -78,016,036.59元，较2022年度减少[30] - 2023年度销售商品、提供劳务收到的现金896,613,173.13元，较2022年度增长[30] - 2023年度购买商品、接受劳务支付的现金459,019,666.59元，较2022年度减少[30] - 2023年末现金及现金等价物余额1,135,618,048.31元，较年初增长[30] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 审计将公司收入确认确定为关键审计事项，实施多项程序未发现异常[8][9][10] - 审计将公司存货跌价准备的计提作为关键审计事项，实施多项程序未发现异常[11][13][14] 会计政策 - 公司收入分为合同生产销售收入和自主品牌销售收入[8] - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[141][142] - 周转材料领用时采用五五转销法[145][146] - 公司根据履约与付款关系列示合同资产或负债，同一合同下以净额列示，不同合同下不能抵销[147][148][149] - 合同成本分履约成本和取得成本，满足条件确认为资产，按相关收入确认基础摊销，超部分计提减值[150][152] - 公司长期股权投资含控制、重大影响和合营权益性投资，20%（含） - 50%表决权股份一般有重大影响[155][157] - 控制的长投用成本法核算，联营企业和合营企业长投用权益法核算[162] - 固定资产折旧年限和年折旧率有不同规定，残值率均为5.00%[177] - 符合资本化条件的资产购建或生产中，非正常中断连续超过3个月暂停借款费用资本化[183] - 无形资产使用寿命：土地使用权30 - 50年；保健食品批准证书5年；软件10年[188] - 公司将与研发活动直接相关费用归集为研发支出，研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[191][192][194] - 公司对部分长期资产于资产负债表日判断减值迹象并测试，商誉等特定资产每年进行减值测试[195][196] 其他 - 2022年1月20日公司公开发行1600.00万股人民币普通股股票，发行后注册资本变更为64000000.00元[41] - 截至2023年12月31日，公司股本总额为64000000.00元[41] - 财务报表于2024年4月11日经公司董事会决议批准报出[42] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[47] - 公司正常营业周期为一年[48] - 公司记账本位币为人民币[49] - 重要的在建工程项目单个项目预算大于700万元人民币[50] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括子公司和结构化主体[57]

公司基本信息 - 2022年1月7日核准首次发行1600万股，1月25日在上交所主板上市[5] - 注册资本为6400万元[7] - 2013年11月变更为股份有限公司，发起设立时股份总数4500万股[15] - 目前股份总数为6400万股，全部为人民币普通股[16] - 经营范围包括食品、保健品生产销售等多项业务[12] 股东与股份 - 发起人刘新力认购2779.8803万股，比例61.78%[15] - 发起人刘兆民认购193.6742万股，比例4.30%[15] - 发起人刘禄增认购171.0730万股，比例3.80%[15] - 公司收购本公司股份不得超已发行股份总额10%，并在3年内转让或注销[23] - 董事等任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[26] - 发起人股份自公司成立日起1年内不得转让[26] - 公开发行前股份自上市交易之日起1年内不得转让[26] - 董事等所持股份自上市交易之日起1年内及离职后半年内不得转让[26] - 持有5%以上有表决权股份股东质押股份应书面报告[34] 股东大会 - 年度股东大会每年1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[44] - 特定情形下应在2个月内召开临时股东大会[44][46] - 单独或合计持有3%以上股份股东有权提提案[54] - 普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[71] - 选举2名以上董事或非职工代表监事时实行累积投票制[79] 董事会 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人[95] - 每年至少召开两次会议，提前10日书面通知[111] - 特定主体可提议召开临时会议，董事长10日内召集主持[112] 监事会 - 监事会由3名监事组成，设主席1人，职工代表比例不低于1/3[137] - 每6个月至少召开一次会议，决议需经半数以上监事通过[139] 财务与利润分配 - 会计年度结束4个月内披露年报，前6个月结束2个月内披露中期报告[144] - 分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金[144] - 每年现金分配利润不少于当年度可分配利润的10%[150] 其他 - 公司指定《上海证券报》等媒体刊登公告和披露信息[172] - 投资者关系管理工作由董事会秘书负责[195]

2023年情况 - 独立董事董事会、股东大会出席率100%[4] - 薪酬与考核、提名委员会各召开1次[5] - 无对外担保等情况，募集资金使用合规[10][11] - 续聘容诚会计师事务所为审计机构[13] 2024年展望 - 独立董事将关注募集资金使用、关联交易等事项[17]

内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大、重要、一般缺陷[16][17] - 内控评价报告基准日公司不存在未完成整改的重大、重要缺陷[17][18] 内控缺陷认定标准 - 财务报告内控营业收入错报≥总额1%等为重大缺陷[14] - 财务报告内控营业收入总额0.5%≤错报<1%等为重要缺陷[14] - 财务报告内控营业收入错报<总额0.5%等为一般缺陷[14] - 非财务报告内控潜在风险事件直接财产损失≥资产总额1%为重大缺陷[15] - 非财务报告内控资产总额0.5%≤直接损失＜1%为重要缺陷[15] - 非财务报告内控直接损失＜资产总额0.5%为一般缺陷[15] 其他 - 董事长（已获董事会授权）为刘新力[19] - 本年度不适用内控运行情况及下一年度改进方向说明[19] - 本年度不适用其他重大事项说明[19]

资金数据 - 2023年初占用资金余额为581,895.8元[8] - 2023年末占用资金余额为823,780元[8] - 2023年度占用累计发生金额（不含利息）为581,895.8元[8] - 2023年度偿还累计发生金额为2,320,000元[8] - 2023年度占用资金的利息为961,743.08元[8] - 2023年度往来资金的利息为61,743.08元[8] - 2023年初往来资金余额为3,763,933.6元[8] 审计报告 - 容诚会计师事务所于2024年4月11日出具无保留意见审计报告[3] 其他事项 - 公司编制2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[3] - 专项说明仅供公司年度报告披露使用[5]

制度修订 - 公司于2024年4月11日审议通过修订《公司章程》和部分治理制度议案[1] - 对《公司独立董事工作细则》等4项制度进行修订，制定《独立董事专门会议工作制度》[6] - 《公司章程》及部分治理制度于4月12日在上海证券交易所网站披露[6][7] 选举规则 - 特定主体可提董事、非职工代表监事、独立董事候选人[1] - 股东大会选举多名董事或非职工代表监事时实行累积投票制[2] - 控股股东权益股份超30%，董事等选举应采用累积投票制[2] 委员会设置 - 战略、审计、提名、薪酬与考核委员会成员均为3人[2][3] - 审计委员会2人为独立董事，至少1名是专业会计人士[2] 利润分配 - 调整利润分配政策议案需经多环节不同比例通过[4] - 无法按既定现金分红政策需披露原因等并特定比例通过[4] 审议安排 - 《公司章程》及部分治理制度修订提交2023年年度股东大会审议[5]

审计委员会构成 - 2023年度公司审计委员会由刘元锁、李秉胜、姚建伟组成，刘元锁任主任委员[1] 会议情况 - 2023年审计委员会召开3次会议，审议多项报告及议案[2] 评估与审阅 - 评估容诚会计师事务所，认为其满足审计服务资质要求[3] - 审阅财务报表，认为符合《会计准则》[4] - 审阅内部审计计划，推动制度建设和风险管理[5] 未来展望 - 2024年将强化事前审核，完善内控体系[6]

业绩总结 - 2023年度现金分红金额共计85,471,828.76元（含税）[4] - 现金分红金额占净利润比例为50.56%[4] 利润分配 - 拟每10股派现7.50元（含税），合计拟派现47,234,700.00元（含税）[2][3] - 2023年回购股份支付38,237,128.76元视同现金红利[3] 股本情况 - 截至2024年3月31日，总股本扣减库存股后为62,979,600股[3] 决策情况 - 2024年4月11日董事会、监事会审议通过利润分配预案[5][6]

募集资金情况 - 公司发行1600万股，每股42.14元，募资67424万元，净额60249.51万元[2] - 2023年使用募集资金5029.98万元，利息净额555.09万元[13] - 截至2023年底，专户余额36223.82万元[13] 持续督导情况 - 2023年督导期为1月1日至12月31日[3] - 2023年督导期间公司无重大违法违规等事项[6] - 广发证券3月28 - 29日对公司现场检查[3] 专户管理情况 - 2022年1月签《募集资金三方监管协议》，开设专户[10] - 2022年3月划转资金注销荣成农商行专户[12] - 2023年5月浦发银行签新协议，注销威海农商行专户[12]

审计机构情况 - 截至2023年12月31日，容诚会计师事务所合伙人179人，注册会计师1395人，745人签过证券服务业务审计报告[1] 审计相关决策 - 公司2022年股东大会通过续聘容诚为2023年度审计机构[2] - 审计委员会建议续聘容诚为2024年度审计机构[6] 审计工作成果 - 容诚对公司2023年度财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[3][4] 审计委员会工作 - 2023年年报审计中与年审会计师沟通，督促进度确保按时披露[5] - 审查2023年度内审计划及执行情况，未发现重大问题[8] - 审议2022年度、2023年多期财报，认为真实公允[9] 董事会评价 - 董事会认为容诚按时完成2023年年报审计，行为规范，报告客观完整[10]