公司治理 - 2023年召开董事会会议6次，股东大会2次[3] - 独立董事吕岩2023年应参加董事会6次，亲自出席6次，通讯参加5次，出席股东大会1次[4] 业务发展 - 与关联方共同设立控股子公司建设年产5000吨钠电池层状氧化物正极材料生产线[7] - 控股子公司宁波甬德收购飞乐环保100%股权[11] 财务相关 - 继续聘请天健会计师事务所为2023年度财务审计机构，聘用期一年[10] - 截止2022年12月31日，公司对全资子公司担保总额为2.5亿元，全资子公司对公司担保总额为2.5亿元[13] - 同意提交2022年度利润分配议案至股东大会审议[15] 激励与业务决策 - 2023年3月27日通过向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案[10] - 2023年5月26日通过回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票等议案[10] - 同意公司开展2023年度期货套期保值业务[15]

财务表现 - 公司2023年度合并报表范围内归属于上市公司股东的净利润和归属于母公司的净利润均为负[4] - 母公司期末未分配利润为负，2023年度公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 2023年营业收入为795,845,373.21元，同比下降0.16%[12] - 归属于上市公司股东的净利润为-48,424,784.68元，同比下降519.63%[12] - 经营活动产生的现金流量净额为73,551,293.97元，同比增长1,797.38%[12] - 总资产为1,815,724,919.09元，同比增长21.50%[12] - 2023年第一季度至第四季度营业收入分别为210,712,594.71元、228,154,613.42元、174,502,993.63元和182,475,171.45元[17] - 归属于上市公司股东的净利润在第一季度至第四季度分别为1,161,055.49元、778,297.85元、-3,971,350.59元和-46,392,787.43元[17] - 经营活动产生的现金流量净额在第一季度至第四季度分别为-26,020,608.88元、28,489,542.66元、10,870,846.01元和60,211,514.18元[17] - 非经常性损益项目合计为7,149,572.91元[18] - 2023年公司实施限制性股票激励计划，产生股份支付费用（税后）2,427.17万元[16] - 剔除股份支付影响后，归属于上市公司股东的净利润为-2,415.31万元，扣除非经常性损益后的净利润为-3,130.27万元[16] - 公司2023年实现营业收入7.96亿元，与去年同期基本持平[21] - 归属于上市公司股东的净利润为-4,842.48万元，剔除股份支付费用后为-2,415.31万元[21] - 公司总资产为181,572.49万元，归属于母公司股东的净资产为36,893.24万元，同比下降1.35%[36] - 2023年实现营业收入79,584.54万元，同比下降0.16%；归属于上市公司股东的净利润为-4,842.48万元[36] - 营业收入为795,845,373.21元，与上年同期基本持平，但销售产品结构有所变动[37][38] - 营业成本为630,238,832.33元，同比增长6.66%，主要由于烟气治理工程毛利率下降和废盐渣资源化利用处置业务毛利率下降[37][38] - 废盐渣资源化利用处置营业收入同比下降51.73%，毛利率为-56.34%，较上年同期下降79.11个百分点[38] - 公司收购飞乐环保，导致管理费用增加[38] - 公司银行贷款平均余额增加，导致财务费用同比增长17.26%[38] - 公司加大研发费用投入，研发费用同比增长19.89%[38] - 公司加大货款回收，导致经营活动产生的现金流量净额同比增长1,797.38%[39] - 2023年公司营业收入为791,239,145.68元，与2022年基本持平[42] - 华北地区营业收入为57,552,016.13元，同比下降4.14%[42] - 华东地区营业收入为170,394,859.45元，同比下降9.38%[42] - 华南地区营业收入为29,087,459.20元，同比下降35.21%[42] - 华中地区营业收入为37,768,170.06元，同比增长38.12%[42] - 西北地区营业收入为115,822,296.86元，同比增长199.93%[42] - 西南地区营业收入为38,060,269.55元，同比增长3.35%[42] - 境外地区营业收入为342,554,074.43元，同比下降13.95%[42] - 内销营业收入为530,233,003.67元，同比增长24.11%[42] - 外销营业收入为261,006,142.01元，同比下降28.80%[42] - 公司2023年销售费用为24,877,987.07元，同比增长9.74%[49] - 管理费用为93,862,359.55元，同比增长2.58%[49] - 研发费用为41,921,811.31元，同比增长19.89%[49] - 财务费用为29,739,282.89元，同比增长17.26%[49] - 研发投入总额为41,921,811.31元，占营业收入比例为5.27%[49] - 经营活动产生的现金流量净额为73,551,293.97元，同比增长1,797.38%[50] - 投资活动产生的现金流量净额为-240,084,588.25元，主要因收购飞乐环保100%股权[50] - 筹资活动产生的现金流量净额为149,335,036.65元，同比增长82.72%[50] - 应收票据为10,910,176.28元，同比增长623.43%[51] - 2023年度营业收入为人民币79,584.54万元[185] - 应收账款账面余额为人民币54,274.72万元，坏账准备为人民币11,134.80万元，账面价值为人民币43,139.92万元[189] - 商誉账面原值为人民币12,239.31万元，减值准备为人民币1,582.84万元，账面价值为人民币10,656.47万元[193] 公司治理与内部控制 - 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性[2] - 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[2] - 公司负责人金猛、主管会计工作负责人邬海华及会计机构负责人（会计主管人员）黄丹妮声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整[3] - 公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[6] - 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[6] - 公司不存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性[6] - 公司重大风险提示详见本报告“第三节 管理层讨论与分析 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析（四）可能面对的风险”部分[6] - 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构[86] - 公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系，独立进行财务决策[87] - 公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，与控股股东、实际控制人不存在依赖关系[88] - 公司董事会下设专门委员会成员情况包括审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会[108] - 公司制定了《子（分）公司集团管理办法》《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》《重大信息内部报告制度》《对外投资管理制度》等一系列内控管理制度[131] - 公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制出具了《内部控制审计报告》，内部控制审计报告意见类型为标准的无保留意见[133] - 公司治理整体符合要求，不存在需整改的重大问题[133] - 管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值确定[193] - 管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备[189] - 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制[196] - 治理层负责监督德创环保公司的财务报告过程[196] - 公司财务报表的总体列报、结构和内容得到评价，并确认其公允反映相关交易和事项[200] - 公司获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见[200] - 公司与治理层沟通计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项[200] - 公司识别出值得关注的内部控制缺陷，并与治理层沟通[200] - 公司确认已遵守与独立性相关的职业道德要求，并向治理层提供声明[200] - 公司沟通可能影响独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施[200] - 公司确定对本期财务报表审计最为重要的事项，构成关键审计事项[200] - 公司在审计报告中描述关键审计事项，除非法律法规禁止公开披露[200] - 公司考虑在审计报告中沟通某事项造成的负面后果与公众利益方面的益处[200] - 公司确定不应在审计报告中沟通某事项，如果合理预期负面后果超过公众利益[200] 业务发展与市场前景 - 公司股票在上海证券交易所上市，股票简称：德创环保，股票代码：603177[10] - 脱硝催化剂实现营业收入3.27亿元，同比增长23.54%[21] - 脱硫设备实现营业收入2.11亿元，同比增长28.16%[21] - 新疆1万吨/年废催化剂资源化再生利用项目已进入收尾阶段，广东1万吨/年项目开始建设，预计2024年产生收益[21] - 印度脱硫设备工厂建设完成，提高生产能力并降低运输成本[22] - 飞乐环保20万方刚性填埋场项目获批危废许可证并投入运营，填埋总量共计40万方，年标准填埋量达4万方[22] - 千吨级层状氧化物正价材料生产线钠电正极产线调试工作基本完成[22] - 公司已申请的钠电池专利共计6个，核心专利包含多种正极和负极材料制备方法[22] - 公司研发费用较去年提升19.89%，科研成果不断涌现[23] - 2023年我国火力发电量达到6.2万亿千瓦时，同比增长6.1%[24] - 2023年新增火电装机容量5793万千瓦，同比增长30%[24] - 到2025年，全国80%以上的钢铁产能将完成超低排放改造任务[24] - 到2028年底，全国力争80%焦化产能完成超低排放改造[24] - 到2028年底，全国力争80%水泥熟料产能完成超低排放改造[24] - 2023年，公司将通过新设或并购等方式推进全国范围内的危废资源化利用全产业链布局[25] - 2023年，国家出台多项政策鼓励新能源电池及下游行业发展，为钠电池行业提供良好政策环境[26] - 2023年，工业和信息化部等提出大力发展高安全性锂离子电池、铅炭电池、钠离子电池等产品，扩大在新能源汽车、储能、通信等领域应用[26] - 随着低速电动车和储能领域对钠电池市场的快速拉动，我国钠电池产业链正在加速发展[26] - 作为钠电池产品必备的核心材料，正极材料和负极材料市场迅速发展壮大[26] - 公司运营库容20万立方米的柔性填埋场和库容20万立方米的刚性填埋场[28] - 千吨级层状氧化物正极材料生产线钠电正极产线调试工作基本完成，但报告期内未投产，暂未产生收益[28] - 公司危废处置业务采用市场化的定价方式，由公司和产废单位自主签约处理服务协议[28] - 公司危废业务发展方向还包括水泥窑协同处置、土壤修复、污泥处置、垃圾焚烧等新兴市场领域[28] - 公司大气治理业务覆盖全国三十多个省、直辖市及自治区的火电、钢铁、化工、船舶、建材、冶金等行业[27] - 公司大气治理产品包括脱硫设备、除尘设备和多种类型的脱硝催化剂[27] - 公司烟气治理产品及生产过程和环保工程咨询、设计、施工工程总承包服务符合GB/T19001-2016/ISO9001：2015和GB/T50430-2017建设施工行业质量管理体系认证标准要求[31] - 公司将继续专注“大气+固废”业务主线不动摇[79] - 公司计划完成钠电池正极材料生产线建设，实现商业化应用并完成订单交付[81] - 公司将积极加大钠电池市场拓展力度，并根据市场需求启动新的正极材料生产线建设[81] - 公司应收账款余额较大，应收账款回收时间长，可能给公司造成坏账损失的风险[83] - 环保行业市场容量迅速扩大，产业竞争日趋激烈，行业“洗牌”趋势日益明显[83] - 钠电池行业企业会持续涌现，市场竞争将进一步加剧[83] - 公司合并报表中商誉金额为10,656.47万元，占上市公司总资产、净资产的比例分别为5.87%，26.64%[84] - 公司致力于在印度市场打造精品示范工程项目和本土化工厂，以强化品牌竞争力并争取更多市场份额[84] - 火电装机占电力装机容量的比重呈逐年小幅下降态势[77] - 水泥、焦化行业超低排放改造目标至2028年完成80%产能改造[77] - “无废城市”建设比例到2027年达到60%，到2035年实现全覆盖[78] - 2023年钠电池相关项目规划总投资额超2170亿元[78] 公司结构与股权 - 公司拥有七家全资子公司、六家控股子公司及三家联营企业[61] - 公司于2023年3月27日以161,459,331.97元人民币收购浙江飞乐环保科技有限公司60%股权[62][63][64] - 浙江飞乐环保科技有限公司2023年本期损益影响为2,712,307.4元人民币[62] - 绍兴越信环保科技有限公司总资产24,567.27万元人民币，净利润-3,251.48万元人民币[66] - 绍兴华弘环保科技有限公司总资产1,508.52万元人民币，净利润1.03万元人民币[67] - 浙江德拓智控装备有限公司总资产43,939.29万元人民币，净利润381.84万元人民币[68] - TUNA ENVIROTECH PRIVATE LIMITED总资产6,515.76万元人民币，净利润731.72万元人民币[68] - 宁波甬德环境发展有限公司总资产24,664.25万元人民币，净利润-1,945.24万元

营收与利润情况 - 2024年第一季度营业收入2.245亿元，同比增长6.55%[5] - 归属于上市公司股东的净利润1494.61万元，同比增长1187.28%[5] - 基本每股收益0.07元/股，同比增长600%[5] - 2024年第一季度营业总收入2.245亿元，较2023年第一季度的2.107亿元增长6.54%[18] - 2024年第一季度营业总成本2.062亿元，较2023年第一季度的2.110亿元下降2.27%[18] - 2024年第一季度营业利润1529.96万元，较2023年第一季度的83.10万元增长1741.11%[19] - 2024年第一季度净利润1486.52万元，较2023年第一季度的57.93万元增长2466.07%[19] - 2024年第一季度归属于母公司股东的净利润1494.61万元，较2023年第一季度的116.11万元增长1187.24%[19] - 2024年第一季度基本每股收益0.07元/股，较2023年第一季度的0.01元/股增长600%[20] 资产与权益情况 - 总资产18.09亿元，较上年度末减少0.37%[6] - 归属于上市公司股东的所有者权益3.87亿元，较上年度末增长4.92%[6] - 2024年第一季度末资产总计18.09亿元，较2023年末的18.16亿元略有下降[14][15][16] - 2024年第一季度末负债合计13.91亿元，较2023年末的14.16亿元有所减少[15][16] - 2024年第一季度末所有者权益合计4.18亿元，较2023年末的4.00亿元有所增加[16] - 2024年第一季度末货币资金为1.39亿元，较2023年末的1.75亿元减少[14] - 2024年第一季度末应收账款为4.75亿元，较2023年末的4.31亿元增加[14] - 2024年第一季度末固定资产为4.30亿元，较2023年末的4.39亿元减少[15] - 2024年第一季度末应付票据为4810.81万元，较2023年末的3919.97万元增加[15] - 2024年第一季度末应付职工薪酬为1091.73万元，较2023年末的1622.87万元减少[15] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数11292户[10] - 浙江德能产业控股集团有限公司持股8794.75万股，持股比例42.12%[10] - 香港融智集團有限公司持股2529.2万股，持股比例12.11%[10] - 杭州展创企业管理合伙企业持股785万股，持股比例3.76%[10] - 浙江德能产业控股集团有限公司持股8794.75万股，香港融智集团有限公司持股2529.20万股[11] - 永新县德创企业管理有限公司、浙江德能产业控股集团有限公司、香港融智集团有限公司受同一实际控制人控制[11] 现金流量情况 - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金2.164亿元，较2023年第一季度的1.796亿元增长20.43%[23] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计2.474亿元，较2023年第一季度的2.192亿元增长12.85%[23] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计2.732亿元，较2023年第一季度的2.452亿元增长11.41%[23] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额-2580.16万元，较2023年第一季度的-2602.06万元亏损略有收窄[23] - 2024年第一季度投资活动现金流入小计16,781.26元，上年同期为808,014.01元[24] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计12,229,731.97元，上年同期为13,151,706.68元[24] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 -12,212,950.71元，上年同期为 -12,343,692.67元[24] - 2024年第一季度筹资活动现金流入小计138,358,000.00元，上年同期为147,620,124.81元[24] - 2024年第一季度筹资活动现金流出小计132,472,903.24元，上年同期为144,606,966.53元[24] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为5,885,096.76元，上年同期为3,013,158.28元[24] - 2024年第一季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为670,558.62元，上年同期为 -103,751.36元[24] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为 -31,458,854.18元，上年同期为 -35,454,894.63元[24] - 2024年第一季度期初现金及现金等价物余额为55,282,493.57元，上年同期为71,442,234.97元[24] - 2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为23,823,639.39元，上年同期为35,987,340.34元[24] 净资产收益率情况 - 加权平均净资产收益率3.94%，增加3.64个百分点[6]

财报与说明会安排 - 公司于2024年4月26日发布2023年年度报告[3] - 公司计划于2024年5月6日15：00 - 16：00举行2023年度业绩说明会[3] 说明会相关信息 - 说明会以网络互动形式在上海证券交易所上证路演中心召开[4][5] - 2024年4月29日至5月5日16:00前可进行提问预征集[5] - 参加人员包括公司董事长金猛先生等[6] 投资者参与方式 - 投资者可在2024年5月6日15:00 - 16:00在线参加说明会[7] - 联系人是王洁诺，电话0575－88556039，邮箱securities@zj - tuna.com [8] - 说明会召开后可通过上证路演中心查看情况及内容[8]

订单数据 - 2024年1 - 3月公司新增订单金额98313.53万元[2] - 2024年1 - 3月大气治理类订单新增96807.81万元[2] - 2024年1 - 3月固废危废类订单新增1505.72万元[2] - 截至2024年3月31日在手待执行订单金额176748.60万元[3] - 截至2024年3月31日大气治理类待执行订单173704.64万元[3] - 截至2024年3月31日固废危废类待执行订单2919.59万元[3] - 截至2024年3月31日其他类待执行订单124.37万元[3]

公司治理 - 自行召集股东大会时，召集股东持股比例不得低于10%[2] - 单一股东及其一致行动人权益股份比例超30%，董事、监事选举实行累积投票制[3] - 独立董事连续任职不得超过6年[3] - 公司设副总经理3名[5] 利润分配 - 成熟期无重大资金支出，现金分红占比最低80%[6][8] - 成熟期有重大资金支出，现金分红占比最低40%[6][8] - 成长期有重大资金支出，现金分红占比最低20%[6][8] - 董事会审议利润分配方案须全体董事过半数且二分之一以上独立董事表决同意[9] - 监事会审议利润分配方案须半数以上监事表决同意[9] - 股东大会对现金分红方案审议前，公司应与股东交流[9] - 有重大资金支出未按比例分红，董事会需专项说明并披露[9] - 股东大会决议或董事会制定中期方案后，两个月内完成股利派发[13] - 调整利润分配政策需经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过[13] 制度修订与制定 - 公司对部分内部控制制度条款进行修订[17] - 《股东大会议事规则》等多项制度需提交股东大会审议[19] - 公司制定《会计师事务所选聘制度》，已通过审计委员会审议，尚需股东大会审议[20][21] - 多项公司管理制度具体内容详见指定法披媒体[18][21]

担保管理 - 公司统一管理对外担保，下属部门不得对外担保[3] 审议规则 - 对外担保提交董事会须经三分之二以上董事及全体独立董事三分之二以上同意[5][6][11] - 单笔超净资产10%等多种情况须提交股东大会审议[6] 申请流程 - 担保申请人提前30个工作日向财务部提交申请书及附件[8] 其他规定 - 为控股股东等提供担保对方应提供反担保[11] - 财务部按季度填报担保情况表抄送相关人员[17] - 提前2个月通知被担保方做好债务清偿[18] - 被担保人到期15个工作日未还款应及时披露[22]

制度适用与管理 - 制度适用于公司及其下属各部门、分公司、子公司和参股公司[2] - 董事会负责内幕信息知情人登记管理，董事长为第一负责人[3] - 证券部是内幕信息知情人登记管理日常工作部门[3] 内幕信息界定 - 公司经营方针等重大变化及未公开财务信息等属内幕信息[5] - 持有公司百分之五以上股份的股东或实际控制人股份或控制情况变化属内幕信息[5] - 公司营业用主要资产一次抵押、出售或报废超百分之三十属内幕信息[6] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等情况属内幕信息[6] 知情人范围与管理 - 内幕信息知情人包括公司董监高及特定股东相关人员等[7] - 内幕信息公开前应控制知情人范围并做好保密[8] - 公司应按规定填写内幕信息知情人档案并记录相关信息[9] 信息披露与报备 - 公司证券异常波动或媒体报道可能产生重大影响时应及时函询相关方并披露澄清信息，必要时申请停牌[10] - 公司出现重大资产重组等情形应在内幕信息首次公开披露后五个交易日内向上海证券交易所报备内幕信息知情人档案[11] - 上市公司应在内幕信息公开披露后五个交易日内报送档案及备忘录至证券交易所[16] 违规处理 - 内幕信息知情人违规给公司造成影响或损失，公司将对内部责任人给予处分，对外部责任人保留追责权利[19] - 非公司内部信息知情人违反制度造成严重后果，公司将提请有权部门处罚，造成重大损失构成犯罪将法律诉讼[20] - 保荐人等擅自披露公司信息造成损失，公司保留追究责任权利[20] 其他 - 公司简称德创环保，股票代码603177，法定代表人金猛[25] - 内幕信息事项应一事一记[25] - 上市公司重大事项进程备忘录需填列内幕信息形成关键时点等内容[27]

审计机构相关 - 拟续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构，待股东大会审议[7] - 天健上年末合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券报告的836人[2] - 天健2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券收入18.40亿元[2] - 天健2023年上市公司审计收费6.63亿元，客户675家，同行业513家[2][3] - 天健上年末职业风险基金超1亿，职业保险赔偿限额超1亿[3] - 天健近三年受行政处罚1次、监管措施14次、自律措施6次[3] - 天健从业人员近三年受罚50人，含行政处罚3人次等[3] 审计人员相关 - 项目合伙人等近三年无不良执业记录[4][5] 审计费用相关 - 公司2023年财务审计费90万、内控审计费18万，合计108万与2022年持平[6] - 2024年度审计费用将协商确定[6]

关联交易数据 - 2023年向关联人采购商品及劳务预计7500万元，实际3444.78万元[5] - 2023年向关联人出售商品及服务预计1500万元，实际56.05万元[5] - 2023年向关联人出租厂房预计500万元，实际460.62万元[5] - 2023年日常关联交易预计总金额9500万元，实际3961.45万元[5] - 2024年向关联人采购商品及劳务预计7000万元，年初至披露日已发生1500.59万元，上年实际3444.78万元[5] - 2024年向关联人出售商品及服务预计1000万元，年初至披露日已发生0万元，上年实际56.05万元[6] - 2024年向关联人出租厂房预计500万元，占同类业务比100%，年初至披露日已发生106.53万元，上年实际460.62万元[6] - 2024年日常关联交易预计总金额8500万元，年初至披露日已发生1607.12万元，上年实际3961.45万元[6] 子公司业绩 - 截止2023年12月31日，浙江天创环境科技有限公司总资产9293.76万元，净资产4893.45万元，2023年营业收入3769.01万元，净利润101.71万元[7] - 截止2023年12月31日，上海德创海洋环境科技有限公司总资产96.41万元，净资产 - 429.53万元，2023年营业收入0万元，净利润 - 29.57万元[9] - 截止2023年12月31日，德升新能源总资产16354.53万元，净资产 - 3480.52万元，2023年营业收入10428.23万元，净利润 - 82.58万元[11] - 截止2023年12月31日，宁波甬创总资产1533.20万元，净资产1060.32万元，2023年营业收入0.00万元，净利润 - 507.21万元[12] 关联交易情况 - 公司与天创环境关联交易主要是采购商品[13] - 公司与上海德创关联交易主要是出售商品[14] - 公司与德升新能源关联交易主要是采购商品、出售商品和出租厂房[14] - 公司与宁波甬创关联交易主要是出售商品[14] 关联交易原则 - 关联交易价格参照市场同类业务市场化价格定价，遵循公平合理原则[14] 关联交易性质 - 本次预计日常关联交易是公司日常经营所需，资金往来为正常经营性资金往来[15] - 关联交易不损害公司及其他股东利益，不影响公司持续经营能力和独立性[15]