财务审计 - 审计爱丽家居2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 审计报告日期为2025年4月28日[10] 公司信息 - 公司注册资本为1195万元整[11]

募集资金情况 - 公司2020年3月17日首次公开发行6000万股A股，发行价每股12.90元，募集资金7.74亿元，净额7.0614669817亿元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金67458.18万元，未使用余额3156.49万元，专户余额4597.24万元[2][3] - 2024年使用募集资金5060.16万元[2][3] - 2020 - 2023年各年使用募集资金分别为17778.94万元、29887.92万元、4727.38万元、1922.67万元[2][3] - 募集资金专户收到银行存款利息及购买理财产品收益1489.34万元，银行手续费1.18万元，专户汇兑收益 - 47.40万元[3] 资金使用安排 - 2020年8月同意使用不超1亿元闲置募集资金临时补充流动资金，2021年8月全部归还[10] - 2021年8月审议通过继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金[10] - 2020 - 2021年分别同意使用不超3.5亿元、2亿元闲置募集资金进行现金管理[12] - 2022 - 2023年分别同意使用2亿元、1亿元闲置募集资金临时补充流动资金，2024年7月全部归还，年末余额为0 [11] - 2022年末同意将2131.77万元节余募集资金永久补充流动资金，2023年2月转至自有资金账户[14] 项目投入情况 - 截至2024年12月31日，累计实际投入募投项目65535.52万元[8] - PVC塑料地板生产基地建设项目及研发总部大楼建设项目已结项，对应募集资金账户已销户[7] - PVC塑料地板生产基地建设项目承诺投入51108.00万元，累计投入50247.2万元，投入进度98.32% [24] - PVC塑料地板生产线自动化建设项目承诺投入7950.90万元，累计投入7950.90万元，投入进度100% [24] - 墨西哥生产基地项目拟投入募集资金7844.10万元，截至期末计划累计投资7844.10万元，本年度实际投入3586.45万元，实际累计投入3586.45万元，投资进度45.72%[25][28] 其他情况 - 公司产品受地缘政治因素影响，特别加征25%关税，弹性地板行业外迁[25][28] - PVC塑料地板生产基地建设项目因国际局势、中美贸易摩擦、国内房地产行业下滑未达预计收益[25] - 2024年公司在募集资金使用及信息披露方面无重大问题[16] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用合规，无违规情形[18] - 变更用途的募集资金总额7844.10万元，占比11.11% [24]

爱丽家居科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 江苏, 无锡 86 (510)68798988 : 86 (510)85885275 子信箱:mail@gztvcpa.cn Wuxi . Jiangsu . China Tel: 86 (510)68567788 Fax: 86 (510)85885275 E-mail: mail@gztycpa.cn 募集资金存放与使用情况鉴证报告 苏公W[2025]E1236号 爱丽家居科技股份有限公司全体股东: 2024 年度 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP 二、董事会的责任 爱丽家居董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国 证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第1号 -- 规范运作》及相关格式指引的规定编制募集资金专项报告, 并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴 ...

募集资金情况 - 公司2020年3月17日首次公开发行6000万股A股，发行价每股12.90元，募集资金7.74亿元，扣除费用后净额7.061467亿元到账[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金6.745818亿元，未使用余额3156.49万元，专户余额4597.24万元[2][3] - 2020 - 2024年各年使用募集资金分别为1.777894亿元、2.988792亿元、4727.38万元、1922.67万元、5060.16万元[2][3] - 募集资金专户收到利息及理财收益1489.34万元，手续费1.18万元，汇兑收益 - 47.40万元[3] 资金使用操作 - 2020年4月使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金8081.11万元[2][9] - 2020 - 2021年两次使用闲置募集资金进行现金管理，金额分别为3.5亿元、2亿元，2024年末已全部到期赎回[12][13] - 2022 - 2024年三次使用闲置募集资金临时补充流动资金，金额分别为2亿元、1亿元、1亿元，均已全部归还[11] - 2022年将结项后节余募集资金2131.77万元永久补充流动资金，2023年2月剩余募集资金全部转至自有资金账户[14] 项目进展 - PVC塑料地板生产基地及研发总部大楼建设项目已结项，对应募集资金账户已销户[7] - “PVC塑料地板生产基地建设项目”截至期末累计投入50247.2万元，投入进度98.32%，2024年实现效益8091.47万元[24] - “PVC塑料地板生产线自动化建设项目”调整后投资总额7950.90万元，截至期末累计投入7950.90万元，投入进度100%，2024年实现效益1389.03万元[24] - 研发总部大楼建设项目金额为3711.67万元，预计金额3750.97万元，完成率101.06%[25] - 墨西哥生产基地项目拟投入募集资金7844.10万元，实际累计投入3586.45万元，投资进度45.72%，预计2025年12月达到预定可使用状态[25][28] 项目变更 - 报告期内将“PVC塑料地板生产线自动化建设项目”中7844.10万元募集资金及利息理财收入余额355.70万元用于建设“墨西哥生产基地建设项目”[15] - 变更用途的募集资金总额为7844.10万元，占比11.11%[24] - 拟将PVC塑料地板生产线自动化建设项目未使用的募集资金及累计收益变更用于墨西哥生产基地项目[25][28] 市场与展望 - 因国际局势、中美贸易摩擦、国内房地产行业下滑，PVC塑料地板生产基地建设项目未达预计收益[25] - 受地缘政治因素影响，弹性地板行业产品消费市场加征25%关税，呈现外迁趋势[25][28]

业绩总结 - 2024年度公司境外主营业务收入127,637.44万元，占当期营业收入总额97.51%[7] - 2024年末资产总计25.38亿元，较2023年末增长14.14%[19] - 2024年末负债合计8.27亿元，较2023年末增长33.09%[22] - 2024年末所有者权益合计17.11亿元，较2023年末增长6.79%[22] - 2024年度公司营业收入为13.09亿元，同比增长11.30%[31] - 2024年度公司营业利润为1.45亿元，同比增长121.49%[31] - 2024年度公司净利润为1.28亿元，同比增长108.07%[31] - 2024年度公司综合收益总额为1.24亿元，同比增长84.75%[31] - 2024年度公司基本每股收益为0.57元，同比增长78.13%[31] - 2024年度母公司营业收入为11.58亿元，同比增长0.97%[34] - 2024年度母公司营业利润为1.90亿元，同比增长61.20%[34] - 2024年度母公司净利润为1.65亿元，同比增长58.26%[34] - 2024年度母公司综合收益总额为1.65亿元，同比增长58.26%[34] - 2024年度利息费用为1350.77万元，同比增长15.39%[31] - 2024年经营活动现金流量净额为3.16亿元，同比增长127.60%[39] - 2024年投资活动现金流量净额为 -2.61亿元，亏损扩大110.09%[39] - 2024年筹资活动现金流量净额为6152.21万元，同比下降41.94%[39] - 2024年现金及现金等价物净增加额为1.31亿元，同比增长1.75%[39] 股权变动 - 2024年因限制性股票激励计划股本变更为24,458.00万元[50] - 2024年完成向52名激励对象授予458.00万股限制性股票[50] 会计政策与核算方法 - 公司会计年度采用公历年度，记账本位币为人民币[56][58] - 账龄一年以上重要预付款项等有金额和比例要求[59] - 金融资产和金融负债有不同初始分类和计量方法[76] - 应收账款和合同资产按账龄计提坏账准备[93][101] - 存货按成本与可变现净值孰低原则计价[98] - 长期股权投资按取得方式确认初始投资成本[111][112][115] - 投资性房地产房产按20年计提折旧，地产按法定使用权年限摊销[131] - 固定资产有不同折旧年限和残值率[135] - 无形资产按不同情况摊销[144][145] - 自行研发无形资产分阶段处理[148] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[164][165] - 政府补助分与资产和收益相关处理[175][177] - 租赁需评估、分拆，有不同处理方式[181][182][183][184][185] 审计相关 - 审计认为公司2024年财报按准则编制，公允反映财务状况等[4] - 收入确认识别为关键审计事项，执行多项应对程序[7][8]

募集资金情况 - 2020年3月17日首次公开发行6000万股A股，每股发行价12.90元，募集资金总额77400万元，净额70614.67万元[10] - 截止2024年12月31日，募集资金投资项目投资总额65535.52万元，以前年度已使用60475.36万元，本年度使用5060.16万元[11] - 截止2024年12月31日，募集资金专项账户利息收入及理财收益1489.34万元，手续费支出1.18万元，汇兑收益 - 47.40万元，节余募集资金永久补充流动资金1922.67万元[11][12] - 截止2024年12月31日，募集资金专项账户实际余额4597.24万元[12] 资金使用调整 - 2024年8 - 9月，公司同意将原项目部分募集资金及累计收益变更用于新项目[13] - 2024年8 - 9月，公司将PVC塑料地板生产线自动化建设项目未使用资金及收益变更用于墨西哥生产基地建设项目[30] 账户与协议情况 - 2024年9月24日公司同意增设募集资金专用账户，10月完成开户[14] - 截止2024年12月31日，原三个募集资金专户已注销，对应《募集资金三方监管协议》终止[13][15][16] 过往资金操作 - 2020年4月22日公司用8081.11万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[19][20] - 2023年8月17日公司获批用不超10000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截止2024年7月30日已使用9670.24万元并全部归还[21] - 2020年4月21日公司获批用不超35000万元闲置募集资金进行现金管理，2024年未开展此业务[22][23] 项目效益与进度 - PVC塑料地板生产基地建设项目本年度实现效益8091.4万元，未达预计收益[36] - 墨西哥生产基地项目本年度投入金额7844.10万元，投资进度45.72%，预计2025年12月达到可使用状态[36][38] 项目投资金额 - 本年度投入金额方面，墨西哥生产基地7844.10万元，研发总部大楼建设项目5060.16万元等[36] - 调整后投资总额方面，墨西哥生产基地51108.00万元，PVC塑料地板生产基地建设项目65535.5万元等[36] 产能布局调整 - 受地缘政治加征25%关税影响，弹性地板行业外迁，公司调整产能布局[37][38]

业绩总结 - 审计公司于2025年4月28日为爱丽家居2024年度财报出具无保留意见审计报告[5] 子公司资金情况 - 2024年度子公司张家港保税区达元贸易期初占用资金余额5700元[10] - 2024年度该子公司占用资金利息97.95元[10] - 2024年度该子公司偿还累计发生金额97.95元[10] - 2024年度该子公司期末占用资金余额5700元[10]

公司治理 - 2024年召开董事会8次、股东大会4次，独立董事均亲自出席[4] - 独立董事担任提名、薪酬与考核委员会职务，薪酬委开会3次[5] 激励计划 - 2024年制定限制性股票激励计划，完成首次授予登记[18] 其他事项 - 未发生应披露未披露关联交易，无承诺变更等情况[10][11] - 继续聘用公证天业为审计机构，未变更财务负责人[14][15] - 2025年独立董事将继续履职促进公司发展[20]

会议召开情况 - 2024年度公司召开董事会8次、股东大会4次[3] - 2024年审计委员会召开6次会议[4][5] - 2024年薪酬与考核委员会召开3次会议[6][7] 重大事项情况 - 报告期内公司无应披露未披露关联交易[11] - 报告期内无公司及相关方变更或豁免承诺情形[12] - 报告期内公司未被收购[14] 财务相关情况 - 认为公司财务会计报告及定期报告财务信息符合准则[14] - 同意继续聘用公证天业会计师事务所为年度审计机构[15] - 报告期内公司未更换财务负责人[16] - 报告期内公司无非准则变更原因的会计政策等变更情形[16] 人事相关情况 - 报告期内公司未提名或任免董事，未聘任或解聘高级管理人员[18] 激励计划情况 - 公司制定了2024年限制性股票激励计划[18] - 2024年1月20日相关激励计划议案提交股东大会[18] - 2024年2月11日审议调整及授予限制性股票议案[18] - 2024年3月6日完成首次授予登记工作[18]

公司治理 - 2024年召开董事会8次、股东大会4次，独立董事均亲自出席[3][4] - 2024年审计委员会召开6次会议，提名委员会未召开会议[5][6] 合规情况 - 2024年未发生应披露而未披露的关联交易[10] - 2024年不涉及变更或豁免承诺、被收购等情形[11][12] 人事财务 - 2024年未更换财务负责人，未提名或任免董事等[16][18] 激励计划 - 2024年制定限制性股票激励计划，3月6日完成首次授予登记[19] 未来展望 - 2025年独立董事将继续勤勉尽职，提升履职能力[21]