业绩总结 - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8] 其他问题 - 个别仓库、门店期末存货账实不符，账面价值145.51万元[9]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 报告期公司无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[16][18] 未来展望 - 下一年加强定期自盘、严管存货审批、明确考核要求[18] - 下一年继续完善内控保障股东权益[19] 其他新策略 - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[11][12] 数据相关 - 个别仓库、门店账实不符存货账面价值145.51万元，原值354.44万元，已提跌价准备208.93万元[16] - 财务报告内控缺陷评价按税前利润、营收错报金额划分等级[13] - 非财务报告内控缺陷评价按资产总额、营收、税前利润、损失金额划分等级[14]

审计情况 - 聘请天健所为2023年财报及内控审计机构[1] - 天健所出具带强调事项段无保留意见内控审计报告[1] 存货问题 - 2023年末账实不符存货账面价值145.51万元，原值354.44万元，已提跌价准备208.93万元[1] 整改措施 - 重新盘点整改，优化人员，开展专项检查[4] - 加强自盘，整理库存，处理差异[4] - 从严审批流程，确保出入库一致[4] - 明确考核要求，严肃考核[4] - 完善内控制度，规范执行，强化监督[4]

股东大会信息 - 2023年年度股东大会2024年6月6日14点召开[3] - 地点为江苏省南通市如东县曹埠镇公司河西博物馆一楼会议室[3] - 网络投票起止时间为2024年6月6日[5] 投票时间 - 交易系统投票平台9:15 - 9:25，9:30 - 11:30，13:00 - 15:00[5] - 互联网投票平台9:15 - 15:00[5] 其他信息 - 议案2024年4月26日于上海证券交易所网站披露[8] - 对中小投资者单独计票的议案为5 - 7号[9] - 股权登记日为2024年5月30日[12] - 登记时间为2024年6月3日8:00 - 11:00，13:00 - 17:00[14] - 会议联系电话0513 - 84296002，传真0513 - 84295688，邮箱business@az.com.cn[15] - 会期半天，与会者食宿及交通等费用自理[15]

综合授信 - 公司及子公司向农行如东支行申请5000万元综合授信[2] - 授信用于公司运营，业务含贷款、承兑汇票等[2] - 授信期限至2024年4月24日，额度可循环使用[2] 合同授权 - 授权董事长或指定代表签合同，有效期内合同均有效[3] 审批情况 - 本次申请在董事会审批权限内，无需股东大会审议[3]

财务数据 - 公司2024年第一季度营业收入为32,071,525.22元，同比下降30.73%[4] - 公司2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为-28,266,633.51元，同比下降[4] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-21,287,075.87元，同比下降[4] - 公司2024年第一季度基本每股收益为-0.11元，同比下降[4] - 公司2024年第一季度总资产为612,134,287.56元，较上年度末下降5.83%[4,5] - 公司2024年第一季度归属于上市公司股东的所有者权益为348,411,988.59元，较上年度末下降7.50%[4,5] - 公司2024年第一季度营业收入为32,071,525.22元[15] - 公司2024年第一季度营业成本为26,725,695.85元[15] - 公司2024年第一季度销售费用为14,895,315.19元[15] - 公司2024年第一季度管理费用为14,759,801.83元[15] - 公司2024年第一季度财务费用为1,624,592.25元[15] - 公司2024年第一季度信用减值损失为2,875,902.44元[15] - 公司2024年第一季度资产减值损失为52,675.79元[15] - 公司2024年第一季度利润总额亏损为29,047,023.12元[15] - 2024年第一季度净利润为-2,893.69万元[16] - 归属于母公司股东的净利润为-2,826.66万元[16] - 销售商品、提供劳务收到的现金为3,426.91万元[18] - 购买商品、接受劳务支付的现金为1,872.44万元[18] - 支付给职工及为职工支付的现金为2,707.89万元[18] - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,641.33万元[18] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为57.32万元[18] - 支付其他与筹资活动有关的现金为516.05万元[18] - 期末现金及现金等价物余额为902.39万元[18] - 期初现金及现金等价物余额为1,978.61万元[18] 股东情况 - 公司前十大股东中，第一大股东上海亚振投资有限公司持股60.12%[7,8] - 公司实际控制人为高伟、户美云和高银楠[8] - 公司前十大无限售条件股东持股情况[8] - 公司部分股东参与融资融券及转融通业务[9,10] 货币资金及应收账款 - 公司2024年3月31日货币资金余额为9,189,662.21元[12] - 公司2024年3月31日应收账款余额为19,414,296.20元[12]

公司治理 - 2023年董事会由5名董事组成，含2名独立董事[2] - 2023年召开8次董事会，独立董事全出席[6] - 2023年召开3次股东大会，独立董事参加3次[7] 信息披露与合规 - 2023年按时披露多份报告[14] - 2023年关联交易合规，未损公司和股东利益[13] 内控与审计 - 2023年推进内控建设，无重大缺陷[16] - 2023年续聘天健会计师事务所[17] 人事变动 - 2023年聘任黄周斌为财务负责人[18] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职促规范运作[21]

人员情况 - 天健所上年末合伙人238人，执业注册会计师2272人，签过证券服务审计报告的836人[1] - 项目相关人员2020年开始提供审计服务，近三年无不良执业记录[2][3] 业绩数据 - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 2023年客户家数675家，审计收费6.63亿元，同行业上市公司审计客户513家[1] 审计情况 - 天健所及相关人员无影响独立性情形，审计无意见分歧[4][6] - 制定审计方案，配备专属团队，后台有专家支持[6][7] 风险保障 - 天健所累计计提职业风险基金超1亿，职业保险累计赔偿限额超1亿[10]

选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会审议，提交董事会，由股东大会决定[2] - 独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[4] - 公司可采取多种方式选聘[4] 选聘标准 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[7] - 选聘原则上不设最高限价，确需设置应说明依据及合理性[8] 费用与期限 - 审计费用降20%以上需说明金额、定价等情况及原因[9] - 文件资料保存至少10年[10] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担业务满5年后连续5年不得参与[10] - 承担首次公开发行等审计业务上市后连续执行不超两年[10] 续聘与改聘 - 拟续聘需审计委员会肯定意见，否定则改聘[9] - 特定五种情况应改聘[12] - 定期报告审计期除特定情况不得改聘[13] 通知与披露 - 拟解聘或不再续聘提前30天书面通知，改聘四季度前完成[13] - 年报披露会计师事务所信息，变更时披露相关情况[13] 监督与处理 - 审计委员会监督检查选聘，结果涵盖在年度审计评价中[15] - 发现违规造成严重后果按规定处理[16] - 会计师事务所严重行为经股东大会决议不再选聘[16] - 相关处罚董事会及时报告证券监管部门[16]

审计机构聘任 - 公司2024年4月24日审议通过续聘天健为2024年度审计机构[3] - 本次聘任需提交股东大会审议通过后生效[12] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人238人，注会2272人，签过证券审计报告注会836人[3] - 天健2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[3] - 天健2023年上市公司审计客户675家，收费6.63亿，同行业513家[4] - 天健近三年受行政处罚1次等，从业人员受罚涉及50人[5] 审计费用 - 2023年度财报审计费65万，内控审计费25万，合计90万无变化[8] - 2024年度审计收费另行约定[9]