财务审计 - 审计公司对锦和商管2024年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 董事会负责建立健全和实施内控并评价有效性[3] - 审计公司认为公司于该日保持有效财务报告内控[8] 其他信息 - 报告日期为2025年3月28日[10] - 涉及金额15900.0000万元[11]

财务审计 - 立信对锦和商管2024财报出具无保留意见审计报告[2] - 立信对2024营收扣除情况表执行鉴证业务[2] 营收扣除 - 2024年度营收扣除项目合计100,797.07万元[13] - 上年度营收扣除项目合计103,197.44万元[13] - 立信认为营收扣除情况表如实反映情况[7]

人员变动 - 独立董事吴建伟于2024年6月27日届满离任[2] 会议出席 - 应参加董事会会议3次，亲自出席3次[4] - 应参加股东大会1次，出席1次[6] - 审计委员会报告期召开3次，出席3次[10] - 提名委员会报告期召开2次，出席2次[10] 议案审议 - 2024年3月29日审议通过2024年度日常关联交易等议案[11] - 2024年3月29日审议通过2023年内部控制评价等报告[13] - 2024年3月审议通过续聘2024年度会计师事务所议案[14] 其他工作 - 任职期内完成公司第五届董事会换届工作[17] - 审计委员会审查2023年年度报告等[13]

会议情况 - 2024年召开7次董事会、2次股东大会，独立董事全出席[3] - 任职期召开1次提名、3次审计委员会会议，独立董事全出席[4] 业绩相关 - 2024年10月和12月审议变更业绩补偿承诺议案合规[9] - 独立董事审核2024半年报和三季报，认为编制披露合规[11] 人事变动 - 任职期聘任史钧为财务总监，任期至第五届董事会届满[12] 薪酬管理 - 2024年董高人员薪酬符合制度及法规[14]

上海锦和商业经营管理股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位董事： 本人作为上海锦和商业经营管理股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，2024 年按照《公司法》《公司章程》《独立董事制度》等有关要求，充分 发挥独立董事作用，独立、忠实、勤勉地履行职责，维护全体股东的利益。现将 2024 年度的履职情况报告如下： 本人由公司董事会提名，公司董事会提名委员会审核，经股东大会选举产生， 未持有公司股份，与公司没有关联交易，不存在相关社会关系，不存在影响独立 性的情况。 二、独立董事年度履职概况 2024 年度，公司董事会、股东大会的召集、召开符合法定程序，重大经营 决策事项和其他重大事项均履行了相关的审批程序。本人作为独立董事，在审议 提交董事会的相关事项时与公司及相关方保持密切沟通，细致研读相关资料，就 关联交易等事项召开了独董专门会议进行审议。 （一）出席会议情况 1．出席董事会会议情况 | 姓名 | 应参加董事 | 亲自出席 | 委托出席 | 缺席 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | 会（次） | （次） | （次） | （次） | | 潘敏 | 10 ...

会议召开 - 2024年召开10次董事会、3次股东大会和3次提名委员会[3][4] 独立董事工作 - 2024年独立董事现场考察、与管理层联系，公司配合工作[6] - 听取2023年度审计计划，讨论解决审计问题[7] 议案审议 - 2024年审议多项关联交易等议案，认为合规公允[8][10][11][14] 机构与人员聘任 - 2024年续聘立信会计师事务所为审计机构，聘期一年[12] - 聘任史钧为财务总监，认为人选资格和程序合规[13] 薪酬情况 - 2024年董事和高管薪酬符合制度及法规[15]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为1,007,970,652.89元，较2023年的1,031,974,367.08元减少2.33%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为14,753,173.60元，较2023年的98,835,491.82元减少85.07%[20] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 95,806,407.35元，较2023年的40,930,201.95元减少334.07%[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为728,311,336.14元，较2023年的643,934,603.36元增加13.10%[21] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为1,019,603,280.25元，较2023年末的1,119,843,451.81元减少8.95%[21] - 2024年末总资产为5,490,734,127.36元，较2023年末的5,636,529,028.05元减少2.59%[21] - 2024年基本每股收益0.03元/股，较2023年的0.21元/股下降85.71%[22] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.20元/股，较2023年的0.09元/股下降322.22%[22] - 2024年加权平均净资产收益率1.34%，较2023年的8.62%减少7.28个百分点[22] - 2024年公司营业收入10.08亿元，同比下降2.33%；归属上市公司股东净利润1475.32万元，同比下降85.07%[30] - 本报告期营业收入为100,797.07元，上年同期为103,197.44元，同比减少2.33%[31] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为1,475.32元，上年同期为9,883.55元，同比减少85.07%[31] - 报告期内公司实现营业收入100,797.07万元，同比下降2.33%[50] - 报告期内归属于上市公司股东的净利润1,475.32万元，同比下降85.07%[50] - 报告期内经营活动产生的现金流量净额72,831.13万元，同比上升13.10%[50] - 公司本期营业收入10.08亿元，同比下降2.33%，主要因个别承租运营项目处于爬坡期及商业模式改变[1][2] - 营业成本7.48亿元，同比上升1.59%，系并购及新拓项目导致成本增加[1][2] - 销售费用4625.85万元，同比增长4.71%，本报告期无重大变化[1][58] - 管理费用8107.07万元，同比下降3.48%，本报告期无重大变化[1][58] - 财务费用1.85亿元，同比增长10.11%，因新拓承租运营项目未确认融资费用摊销增加[1][58] - 研发费用218.61万元，同比下降15.78%，本报告期无重大变化[1][58] - 经营活动现金流量净额7.28亿元，同比增长13.10%，因去年同期对外投资支付债权收购款金额较大[1] - 经营活动现金流本期数为12.99亿元，上年同期数为13.75亿元，变动比例为-5.52%；经营活动现金流量净额本期数为7.28亿元，上年同期数为6.44亿元，变动比例为13.10%[63] - 投资活动现金流本期数为10.90亿元，上年同期数为8.29亿元，变动比例为31.57%；投资活动现金流量净额本期数为-2464.44万元，上年同期数为-1.39亿元[63] - 筹资活动现金流本期数为6.27亿元，上年同期数为5.99亿元，变动比例为4.83%；筹资活动现金流量净额本期数为-6.27亿元，上年同期数为-5.99亿元[64] - 货币资金本期期末数为2.45亿元，占总资产比例4.46%，上期期末数为1.62亿元，占比2.88%，变动比例为50.90%[66] - 交易性金融资产本期期末数为9013.82万元，占总资产比例1.64%，上期期末数为1.30亿元，占比2.31%，变动比例为-30.74%[66] - 应收款项本期期末数为1.31亿元，占总资产比例2.39%，上期期末数为7656.50万元，占比1.36%，变动比例为71.25%[66] - 使用权资产本期期末数为37.43亿元，占总资产比例68.17%，上期期末数为38.03亿元，占比67.47%，变动比例为-1.58%[67] - 商誉本期期末数为5245.72万元，占总资产比例0.96%，上期期末数为1.17亿元，占比2.08%，变动比例为-55.25%[67] - 长期待摊费用本期期末数为6.83亿元，占总资产比例12.43%，上期期末数为7.68亿元，占比13.62%，变动比例为-11.11%[67] - 其他非流动资产为239,828,026.05元，占比4.37%，较上期增长2.05%[68] - 应付账款为66,232,544.37元，占比1.21%，较上期减少49.50%[68] - 预收款项为38,175,755.26元，占比0.70%，较上期增长3.06%[68] - 合同负债为18,487,975.28元，占比0.34%，较上期增长17.72%[68] - 应交税费为31,204,171.48元，占比0.57%，较上期增长48.03%[68] - 一年内到期的非流动负债为404,013,714.62元，占比7.36%，较上期增长30.80%[68] - 租赁负债为3,438,860,740.24元，占比62.63%，较上期增长0.11%[68] - 2024年末公司资产总计549.07亿元，较2023年末的563.65亿元下降2.58%[190] - 2024年末公司负债合计443.80亿元，较2023年末的444.33亿元下降0.12%[190][191] - 2024年末公司所有者权益合计105.28亿元，较2023年末的119.32亿元下降11.77%[191] - 2024年末母公司资产总计281.78亿元，较2023年末的285.22亿元下降1.19%[194] - 2024年末公司货币资金2.45亿元，较2023年末的1.62亿元增长51.03%[189] - 2024年末公司应收账款1.31亿元，较2023年末的0.77亿元增长71.25%[189] - 2024年末母公司应收账款3542.15万元，较2023年末的1130.66万元增长213.28%[194] - 2024年末公司长期应收款5117.60万元，较2023年末的7553.20万元下降32.24%[190] - 2024年末公司使用权资产374.30亿元，较2023年末的380.31亿元下降1.58%[190] - 2024年末公司商誉5245.72万元，较2023年末的1.17亿元下降55.24%[190] - 2024年营业总收入为10.0797065289亿美元，较2023年的10.3197436708亿美元下降2.32%[197] - 2024年营业总成本为10.6976355015亿美元，较2023年的10.4275754634亿美元增长2.59%[198] - 2024年营业利润为-3806.159928万美元，较2023年的6346.943213万美元下降160.09%[198] - 2024年利润总额为1708.895801万美元，较2023年的1.1827895597亿美元下降85.55%[198] - 2024年净利润为-365.524422万美元，较2023年的8317.904654万美元下降104.39%[198] - 2024年归属于母公司股东的净利润为1475.31736万美元，较2023年的9883.549182万美元下降85.07%[199] - 2024年少数股东损益为-1840.841782万美元，较2023年的-1565.644528万美元下降17.58%[199] - 2024年综合收益总额为-365.524422万美元，较2023年的8317.904654万美元下降104.39%[199] - 2024年基本每股收益为0.03美元/股，较2023年的0.21美元/股下降85.71%[199] - 2024年稀释每股收益为0.03美元/股，较2023年的0.21美元/股下降85.71%[199] 利润分配相关 - 公司拟以总股本472,500,000股为基数，每10股派发现金红利2.20元（含税），合计拟派发现金红利103,950,000.00元（含税）[6] - 2024年半年度公司拟以总股本4.725亿股为基数，每10股派发现金红利2.2元（含税），合计拟派发现金红利1.0395亿元（含税）[117] - 2024年公司拟定利润分配预案为以总股本4.725亿股为基数，每10股派发现金红利2.2元（含税），合计拟派发现金红利1.0395亿元（含税）[118] - 现金分红金额为2.079亿元（含税），占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为1409.19%[122] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为4.158亿元（含税），现金分红比例为592.23%[124] - 最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为1475.32万元[125] - 最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润为2.729929亿元[125] 非经常性损益相关 - 2024年非流动性资产处置损益1236.87万元[27] - 2024年计入当期损益的政府补助1627.19万元[27] - 2024年除套期保值外金融资产和负债损益6283.67万元[27] - 2024年其他营业外收入和支出5519.42万元[28] - 2024年非经常性损益合计1.11亿元，所得税影响额3621.71万元[28] - 2024年度公司将补偿金额5730.93万元计入本年度营业外收入[65] - 计入2024年度的公允价值变动损益61456465.53元[146] - 2024 - 2027年广电浦东补偿金额分别为5730.93万元、5642.36万元、5642.36万元、4071.59万元，合计21087.24万元[156] - 2024年度将补偿金额57309344.04元计入营业外收入[156] 业务项目拓展相关 - 报告期内新增拓展锦和越界田林Space项目，以承租运营模式新拓展山东省青岛市漳浦路项目，全资子公司上海锦穗拓展上海杨浦区安波路代建业务[34] - 报告期内公司新增外拓3个项目，续约1个位于徐汇区核心地段的承租运营项目[43] - 截止报告期末，公司在管项目73个，在管面积约140万平方米，较2020年上市之初均已翻倍有余[43] - 截止报告期末，公司承租运营项目41个，可供出租运营的物业面积约81万平方米[44] - 截止报告期末，公司受托运营项目30个，可供出租运营的物业面积约52万平方米[44] - 截止报告期末，公司参股运营项目2个，可供出租运营的物业面积约10万平方米[44] - 分地域看，公司在上海有60个项目，北京9个，杭州2个，南京1个，青岛1个[49] 客户与供应商相关 - 前五名客户销售额5998.17万元，占年度销售总额5.95%，关联方销售额为0 [58] - 前五名供应商采购额2.58亿元，占年度采购总额30.19%，关联方采购额为0 [58] 研发投入相关 - 研发投入218.61万元，占营业收入比例0.22%，研发人员5人，占公司总人数0.96% [60][61][62] 子公司相关 - 上海和矩商务发展有限公司持股比例100%，净利润828,496.74元，营业收入21,862,906.16元[75] - 公司旗下多家子公司经营数据明确，如上海锦朗企业管理有限公司经营投入1亿，营收6.6477263711亿，利润 - 1.1398926024亿[76] - 公司部分子公司持股比例不同，如同昌盛业(北京)商业管理有限公司持股60%，北京同昌盛业城市更新科技发展有限公司持股80.8692%[76][77] 公司战略与发展相关 - 我国进入城市更新重要时期，存量资产运营业务渐入佳境，公司成国内领先城市更新集成服务商[

1、2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕 21 号），对"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露" 的内容进行进一步规范及明确，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2、财政部于 2023 年 8 月 1 日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》 （财会〔2023〕11 号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货 等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、 但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的 披露提出了具体要求。该规定自 2024 年 1 月 1 日起施行，企业应当采用未来适用 法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。 证券代码：603682 证券简称：锦和商管 公告编号：2025-018 上海锦和商业经营管理股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、本次会计政策变 ...

关联交易数据 - 2024年度日常关联交易预计12810万元，实际发生5488.07万元[6] - 2024年出售商品和提供劳务关联交易预计11950万元，实际发生4833.21万元[5] - 2024年采购商品和接受劳务关联交易预计100万元，实际发生47.90万元[6] - 2024年其他事项关联交易预计760万元，实际发生606.96万元[6] - 2025年度日常关联交易预计10160万元，年初至2月28日累计已发生673.44万元[9] - 2025年出售商品和提供劳务关联交易预计9230万元，年初至2月28日累计已发生640.31万元[9] - 2025年采购商品和接受劳务关联交易预计70万元，年初至2月28日累计已发生10.28万元[9] - 2025年其他事项关联交易预计860万元，年初至2月28日累计已发生22.85万元[9] 子公司业绩 - 上海广电股份浦东有限公司2024年末总资产642389.56万元，净资产234332.33万元，营业收入19415.03万元，净利润 - 3724.33万元[11][12] - 上海锦和酒店管理有限公司2024年末总资产224.29万元，净资产 - 394.39万元，营业收入668.32万元，净利润 - 419.16万元[13][14] - 上海德甲物业管理有限公司2024年末总资产36897.56万元，净资产 - 21112.26万元，营业收入2579.46万元，净利润 - 2757.14万元[15][17] - 南京广电锦和投资管理有限公司2024年末总资产39819.30万元，净资产 - 2937.24万元，营业收入6530.49万元，净利润429.26万元[18][19] - 上海浙锦企业管理有限公司2024年末总资产44771.57万元，净资产11039.03万元，营业收入3751.50万元，净利润228.10万元[20][21][22] - 北京锦越商业管理有限公司2024年末总资产56901.14万元，净资产28634.12万元，营业收入4284.13万元，净利润 - 321.81万元[23][24] - 北京锡阁物业管理有限公司2024年末总资产78538.35万元，净资产25389.70万元，营业收入3723.03万元，净利润 - 1929.36万元[26][27] - 上海翌里物业管理有限公司2024年末总资产65276.08万元，净资产16535.06万元，营业收入3144.17万元，净利润 - 2941.63万元[28][30] - 上海盛煦企业管理咨询有限公司2024年末总资产366077.00万元，净资产 - 70610.16万元，营业收入1005.53万元[32][33] - 上海佰舍企业管理有限公司2024年末总资产1929.76万元，净资产 - 11766.83万元，营业收入2512.66万元[36][37] 关联交易相关 - 2025年3月28日公司召开会议审议通过2025年度日常关联交易预计议案，尚需提交股东大会审议[2] - 公司与关联方关联交易以市场价格作为定价基础，遵循公平合理原则[39] - 公司2025年与关联方日常关联交易是为满足日常经营所需，具有必要性和合理性[40] - 预计关联交易金额占公司2024年年末经审计净资产绝对值超过5% [40] - 预计大部分关联交易业务系出售商品和提供劳务，将增厚公司营业收入[40] - 关联交易不会损害公司及中小股东利益，不会使公司对关联方形成较大依赖，不影响公司独立性[40]

资金使用 - 公司拟用不超4亿自有闲置资金买理财产品[2] 决策信息 - 2025年3月28日董事会审议通过相关议案[2][4] 投资规则 - 授权期限至下一年度董事会审议新额度事项止[3] - 单个产品投资期限不超12个月[4] 财务处理 - 购买产品计入“交易性金融资产”[7] - 利息收益计入“投资收益”[7] 风险管控 - 公司建制度，风险可控[5] - 财务部跟踪，独董和监事会监督[5] 收益情况 - 预期收益因市场波动有不确定性[2][8]