人员与资质 - 截止2024年12月31日，合伙人（股东）259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告超700人[1] 业绩数据 - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务30.15亿元，证券业务9.96亿元[2] - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费4.56亿元，同行业审计客户13家[2][3] 合规情况 - 截止2024年12月31日近三年，公司受行政处罚1次等[4] - 53名从业人员近三年受行政处罚5次等[4] 人员经验 - 签字项目合伙人刘宇等近三年签和复核上市公司情况[5] 审计合作 - 2024年审计重大事项沟通无意见分歧[8] - 针对公司情况制定审计方案并配合工作[10][11] 保障措施 - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿[13] 制度建设 - 制定信息安全控制制度并有效执行[12]

关联资金往来 - 2024年期初关联资金往来余额为58,923.08万元[7] - 2024年度关联资金往来累计发生金额（不含利息）为1,092,720.0万元[7] - 2024年度关联资金往来利息为557.11万元[7] - 2024年度关联资金偿还累计发生金额为1,117,874.0万元[7] - 2024年期末关联资金往来余额为34,326.09万元[7] 应收账款 - 大股东及其附属企业相关应收账款期初余额0.04万元，年度发生额1.51万元，偿还额1.55万元[7] - 大股东及其附属企业相关应收账款（另一项）期初余额145.29万元，年度发生额75,470.0万元，偿还额75,615.0万元[7] 银行存款 - 银行存款期初余额52,798.80万元，年度发生额1,015,356.17万元，利息557.11万元，偿还额1,037,535.67万元，期末余额31,176.41万元[7] 其他应收款 - 子公司其他应收款相关业务期初余额合计725,670.82万元，年度发生额1,807.4万元，偿还额4,628.67万元，期末余额2,849.55万元[7] - 安徽省相城文物有限其他应收款期初余额300.00万元，期末余额300.00万元[7] 会计师事务所 - 信永中和会计师事务所出餐额为6000万元[9]

会议审议 - 2024年4 - 11月召开多次审计委员会会议，审议年报、季报、变更事务所等议案[1][3][4][5] 审计评价 - 信永中和在2024年度财务报告审计体现良好水准和操守[5] - 公司2024年财务报告真实、完整、准确[5] 资金与内控 - 公司募集资金管理和使用无违规及风险[6][7] - 公司内部控制运作符合上市公司治理规范[7] 关联交易 - 公司关联交易遵循市场化原则，定价合理利于发展[7]

关联交易数据 - 2024年度日常关联交易预计155,450.00万元，实际109,874.35万元，少45,575.65万元[5] - 2024年向关联方销售预计149,950.00万元，实际104,924.59万元[4][5] - 2024年向关联方采购预计5,500.00万元，实际4,949.76万元[5] - 2025年度日常关联交易预计总额144,930.00万元[7][8] - 2025年向关联方销售预计138,550.00万元[7] - 2025年向关联方采购预计6,380.00万元[7][8] 燃气销售数据 - 2024年铜陵港华燃气销售天然气预计55,000.00万元，实际47,365.91万元[4] - 2025年铜陵港华燃气销售预计52,000.00万元[7] - 2024年安庆港华燃气销售预计5,500.00万元，实际5,716.64万元[4] - 2025年安庆港华燃气销售预计6,000.00万元[7] 公司注册资本 - 安庆港华燃气注册资本7300万人民币[10] - 池州港华燃气注册资本7000万人民币[10] - 青阳港华燃气注册资本1950万人民币[10] - 马鞍山港华燃气注册资本1300万美元[11] - 黄山港华燃气注册资本4000万人民币[11] - 黄山太平港华燃气注册资本350万美元[12] - 黄山徽州港华燃气注册资本210万美元[13] - 芜湖江北港华燃气注册资本2亿人民币[14] - 芜湖港华燃气注册资本5280万人民币[14] - 马鞍山博望港华燃气注册资本1000万美元[15] - 马鞍山江北港华燃气注册资本1000万美元[16] - 芜湖皖能天然气注册资本2500万人民币[16] - 港华天然气销售注册资本5000万人民币[17] - 港华国际能源贸易注册资本5000万人民币[17] - 港华辉信工程塑料（中山）注册资本550万美元[17] - 港华热能科技（南京）注册资本5000万人民币[17] - 江苏海企港华燃气注册资本20400万人民币[19] - 港华燃气投资注册资本20000万美元[19] - 名气家（武汉）生活服务注册资本1000万人民币[20] - 马鞍山名气家生活科技注册资本500万人民币[21] - 卓通管道系统（中山）注册资本4100万人民币[21] - 山东港华培训学院注册资本3300万人民币[22] - 名气家信息服务注册资本37700万人民币[22] - 南京淳港能源科技注册资本200万人民币[23] - 南京淳港天然气注册资本200万人民币[24] - 江苏金卓建设工程注册资本10000万人民币[24] 其他信息 - 安徽省燃气经营许可证有效期至2026年12月31日[10] - 公司天然气销售价格由物价部门核定，关联方与非关联方定价原则相同[27] - 公司租赁、材料采购等参照市场价格确定[27] - 公司水电费用以物价部门核定价格执行[29] - 公司为西气东输省内总买卖方，与关联方商品交易具有必然性[30] - 公司按招标采购程序向关联方采购商品，价格参考市场价格[30] - 公司与各关联方预计在2025年度发生日常关联交易[30] - 关联交易在自愿平等、公平公开原则下进行，定价公允[30] - 关联交易不会损害公司或中小股东利益[30]

业绩总结 - 2024年12月31日财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[8] 内部控制 - 财务报告内控缺陷评价有营收、资产、利润错报定量标准[13] - 非财务报告内控缺陷评价有营收、资产、利润损失定量标准[14] - 缺陷认定标准与以前年度一致[11][12] - 重点关注合规等领域高风险[10] - 报告期无财务报告内控缺陷[15][16] - 发现1项非财务报告内控一般缺陷并整改[16] - 无未完成整改的重大和重要缺陷[16][17] 未来展望 - 2025年计划对12家单位开展内控监督评价[18] 其他 - 2024年对6家单位开展内控监督评价[18] - 本年度内控运行有说明，下一年有改进方向[18]

公司概况 - 皖能财务公司2012年9月18日成立，9月12日取得《金融许可证》[1] - 注册资本10亿元，皖能集团出资5.1亿元占51%，皖能股份出资4.9亿元占49%[2] - 最高权力机构是股东会，设有董事会、监事会等[4] 业务管理 - 下设结算业务部等七个部门，构建三道工作程序和风险防控体系[4] - 制定《安徽省能源集团财务有限公司资金管理办法》等业务管理办法[7] - 信贷业务对象限于能源集团成员单位，建立审贷分离、分级审批制度[9][10] - 有价证券投资业务由董事会确定方案，经营管理层及投资业务审查委员会组织实施[12] 风险控制 - 建立业务部门、风险管理部和稽核部三道风险管理防线[11] - 风险控制部审核通过的贷款申请，需经信贷委员会三分之二审批人同意及总经理审批[11] - 制定多项内控制度，实行内部稽核监督制度[13][14] 财务数据 - 截至2024年12月31日，总资产571,718.18万元，存放中央银行款项24,733.46万元等[16] - 2024年吸收存款441,343.78万元，全部为能源集团内部单位存款[16] - 2024年实现营业收入18,448.74万元，税后净利润8,592.45万元[16] - 截至2024年12月31日，各级全资控股子公司存款金额31,176.41万元，贷款余额12,600.00万元[18] 信息系统 - 信息系统为“皖财通资金管理系统”，由浪潮通用软件开发并提供服务[15] - 采取多种措施确保信息系统安全，如配置主边界防火墙等[15] 整体情况 - 内部控制制度完善且执行有效，能控制资金流转和信贷业务风险[15] - 各项监管指标在合理范围内，不存在重大风险[18]

募集资金情况 - 公司公开发行可转换公司债券930万张，募集资金总额93,000万元，净额92,702.03万元[1] - 2024年度直接投入募集资金项目23,380.36万元，截至2024年末累计使用75,491.54万元[2] - 截至2024年末，募集资金专用账户利息收入扣除手续费支出净额为341.21万元，理财收益3,484.59万元[2] - 截至2024年末，募集资金余额21,036.29万元，其中现金管理未到期余额10,000万元，专户余额11,036.29万元[2] - 募集资金到位前，公司利用自筹资金对项目累计投入4,289.89万元，后以募集资金置换[12] 资金使用与管理 - 2024年10月29日，公司同意使用不超3.5亿元闲置募集资金进行现金管理[14] - 2024年12月4日，公司在兴业银行合肥庐阳支行购买1亿元结构性存款产品未到期[14] - 2024年公司购买民生银行合肥分行理财产品，金额20,000万元，收益105.81万元[15] - 2024年公司注销部分募集资金专用账户，相关监管协议终止[5] 投资产品情况 - 截至2024年12月31日，公司购买投资产品余额合计10,000元，此前累计余额138,000元，收益合计640.44元[17] 募投项目资金调整 - 公司募投项目六安 - 霍邱 - 颍上干线项目节余募集资金37,400万元，用于宿州 - 淮北 - 萧县 - 砀山干线项目27,400万元和固镇 - 灵璧 - 泗县支线项目10,000万元[19][20] 募投项目进度 - 六安 - 霍邱 - 颍上干线项目承诺投资75,000万元，调整后37,600万元，截至期末累计投入36,485.73万元，投入进度97.04%[29] - 宿州 - 淮北 - 萧县 - 砀山干线项目调整后投资总额27,400万元，本年度投入17,520.59万元，截至期末累计投入17,520.59万元，投入进度63.94%[29] - 固镇 - 灵璧 - 泗县支线计划投资10000.00，实际投资3783.19，完成率37.83%，预计2027年7月完工[31] - 补充天然气项目建设投资17702.03，完成率100.00%[31] 项目验收与效益 - 六安 - 霍邱 - 颍上项目线路工程2023年8月通过验收，整体验收、通气及试生产定于2024年末同步完成[32] - 截至2024年12月31日，六安 - 霍邱 - 颍上项目处于管道铺底气阶段，未实质运营，未形成经济效益[32] 合规情况 - 公司不存在超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况[17] - 公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况[18] - 截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更情况[22] - 信永中和会计师事务所认为公司2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》公允反映实际情况[24] - 保荐机构国元证券认为公司2024年度募集资金存放和使用符合规定，无违规情形[25]

2024年关联交易情况 - 2024年度日常关联交易实际发生额4790.19万元，比预计少2189.81万元[5] - 2024年向合肥皖能燃气发电销售天然气预计2000万元，实际2455.19万元[4] - 2024年向宿州皖能环保电力销售天然气预计120万元，实际1.21万元[4] 2024年财务公司业务情况 - 2024年公司存放财务公司预计最高存款余额不超20亿，实际31176.41万元[7] - 2024年财务公司为公司预计发放贷款最高不超20亿，预计交易5亿，实际发生8000万元，余额12600万元[7] - 2024年公司预计通过财务公司办理委托贷款不超20000万元，实际1000万元[7] - 2024年公司存款利息收入预计不超1000万元，实际557.11万元[7] - 2024年公司支付贷款利息预计不超2000万元[7] - 2024年财务公司流动资金贷款授信7000万元，实际发生4600万元[10] - 2024年财务公司宣城 - 宁国 - 黄山支线项目贷款授信8000万元，实际发生8000万元[11] 2025年关联交易预计 - 2025年关联交易预计合计金额为7695万元[13] - 公司及控股子公司在财务公司最高存款余额不超20亿，利息收入不超1000万元[13] - 财务公司为公司发放日贷款余额最高不超20亿，2025年交易金额5亿，支付利息不超2000万元[13] - 公司通过财务公司办理委托贷款不超2亿，自2024年年度股东大会审议通过之日起1年内有效[13] 公司及关联方注册资本 - 控股股东安徽省能源集团有限公司注册资本为100亿元[14] - 合肥皖能燃气发电有限责任公司注册资本为4.9亿元[14] - 宿州皖能环保电力有限公司注册资本为1.5355亿元[15] - 安徽皖能建工智慧城市发展有限公司注册资本为1亿元[15] - 安徽皖丰长能投资有限责任公司注册资本为10亿元[16] - 安徽皖能光伏农业科技创新有限公司注册资本为3.6亿元[16] - 颍上皖能环保电力有限公司注册资本为17400万人民币[17] - 长丰皖能风电开发有限公司注册资本为25000万人民币[18] - 广德皖能环保电力有限公司注册资本为9914.5万人民币[18] - 安徽省皖能实业发展有限公司注册资本为26000万人民币[18] - 安徽省皖能股份有限公司注册资本为226686.3331万人民币[19] - 安徽省售电开发投资有限公司注册资本为20100万人民币[19] - 安徽省新能创业投资有限责任公司注册资本为224665.9万人民币[20] - 安徽省皖能电力运营检修有限公司注册资本为7864万人民币[20] - 公司注册资本分别为10亿、500万、1.1亿、1100万、16亿、20亿人民币[21][22][23] 交易定价原则 - 公司天然气销售价格由物价部门核定，关联方与非关联方定价原则相同[25] - 公司劳务、租赁等服务参照市场价格确定[25] - 公司水电费用按物价部门核定价格执行[25] - 公司存放财务公司存款利率按银行利率执行[25] - 公司从财务公司办理贷款利率按国内主要商业银行同类贷款利率执行[25] - 公司委托关联方提供劳务服务，费用参考市场价格[27] 交易优势及原则 - 公司租用关联方房屋作办公地点可提高效率、降低开支[27] - 审计机构对公司与财务公司业务往来出具专项说明[27] - 公司对财务公司存贷款业务进行风险评估，资金安全[27] - 财务公司存贷款利率等于或优于同期银行基准利率[27] - 财务公司结算服务收费不高于其他金融机构同等业务费用[27] - 与财务公司交易利于开拓融资渠道、降低融资成本[27] - 公司与关联方交易遵循平等自愿等原则，不损害中小股东利益[27] - 公司与关联方2025年度日常关联交易有必然性[28] - 关联交易定价公允，不损害公司或中小股东利益[28]

业绩总结 - 公司2024年度财务报表获XYZH/2025QDAA2B0092号无保留意见审计报告[3] 资金往来 - 合肥皖能燃气发电2024年初余额145.29万元，累计发生75470.27万元，偿还75615.56万元[8] - 颍上皖能环保电力2024年初余额0.04万元，累计发生1.51万元，偿还1.55万元[8] - 宿州皖能环保电力（应收账款）2024年累计发生1.26万元，偿还1.17万元，年末余额0.09万元[8] - 宿州皖能环保电力（其他应收款）2024年初、年末余额均为0.04万元[8] - 安徽省皖能实业发展2024年初余额8.09万元，累计发生83.38万元，偿还91.47万元[8] - 安徽省能源集团财务2024年初余额52798.80万元，累计发生1015356.17万元，利息557.11万元，偿还1037535.67万元，年末余额31176.41万元[8] - 枞阳皖能能源2024年初余额225.44万元，累计发生13.53万元，偿还238.97万元[8] - 安徽皖能天然气管网运营2024年累计发生297.70万元，偿还297.70万元[8] - 宿州皖能天然气2024年初余额5.81万元，累计发生22.54万元，偿还27.41万元，年末余额0.95万元[8] 其他应收款 - 安徽省皖能新奥天然气其他应收款25.40，期末余额144.25，较期初增长118.87[10] - 安徽皖能天然气管网运行其他应收款期末余额338.09，较期初增长78.06[10] - 安徽省相城文物其他应收款为300.00[11] - 总计其他应收款期初金额58923.08，本期增加1092720.00，本期减少557.11，期末余额1117874.09[11] 其他占用科目 - 安徽省皖能港华天然气其他反映占用实质科目金额分别为5142.99、100.00、4.72，期末余额分别为2472.99、100.00、3.74[11]

募集资金情况 - 2021年11月12日公司可转债募集资金总额93000万元，净额92702.03万元到账[9] - 截至2023年12月31日累计使用募集资金52111.18万元，余额43464.16万元[10] - 2024年度直接投入募集资金项目23380.36万元，截至2024年12月31日累计使用75491.54万元，余额21036.29万元[11] - 截至2024年12月31日，募集资金专用账户利息净收入341.21万元，理财收益3484.59万元[11] 项目投入情况 - 2024年投入六安 - 霍邱 - 颍上干线项目2076.58万元，宿州 - 淮北 - 萧县 - 砀山干线项目17520.59万元，固镇 - 灵璧 - 泗县支线项目3783.19万元[11] - 六安 - 霍邱 - 颍上干线项目截至期末累计投入进度97.04%[33] - 宿州 - 淮北 - 萧县 - 砀山干线项目截至期末累计投入进度63.94%[33] - 固镇 - 灵璧 - 泗县支线项目截至期末累计投入进度37.83%[33] 账户管理情况 - 公司制定募集资金管理办法，签署多份三方监管协议[13] - 2024年注销部分募集资金专用账户，含交行3个账号和兴业银行1个账号[14] - 截至2024年12月31日，工行、交行、中行、兴业银行账户余额分别为1783.39万元、7471.06万元、1781.84万元、10000万元[16] 资金使用与投资情况 - 2021年11月12日前用自筹资金对募投项目累计投入4289.89万元，后用募集资金置换[19] - 2024年10月29日同意用不超3.5亿元闲置募集资金现金管理[21] - 2024年12月4日在兴业银行买1亿元结构性存款产品，未到期赎回[21] - 2024年已到期投资产品余额13.8亿元，收益640.44万元[23] - 截至2024年12月31日，购买的投资产品余额为1亿元[24] 项目进展与资金调配 - 六安 - 霍邱 - 颍上干线项目节余3.74亿元，用于宿州 - 淮北 - 萧县 - 砀山干线项目2.74亿元、固镇 - 灵璧 - 泗县支线项目1亿元[27] - 六安 - 霍邱 - 颍上项目线路工程2023年8月验收，整体验收、通气及试生产定于2024年末同步完成[34] - 截至2024年12月31日，项目处于管道铺底气阶段，未实质运营，未形成经济效益[34]