增资情况 - 投资者bp拟35300万元取得标的公司新增注册资本35300万元，增资后标的公司注册资本由200000万元增至235300万元[2][3] - 嘉澳环保增资后持股比例由36%降至30.5992%[4] - 连云港投资增资后持股比例由30%降至25.4994%[4] - 嘉澳新能源增资后持股比例由24%降至20.3995%[4] - 增资款分三期支付，首期3000万元，第二期14000万元，第三期183000万元[11] 财务数据 - 2024年3月31日标的公司资产总额152300.99万元，负债总额32206.30万元，净资产120094.69万元[10] - 2023年12月31日标的公司资产总额83842.22万元，负债总额12545.99万元，净资产71296.23万元[10] - 2024年1 - 3月标的公司营业收入0，营业利润 - 65.79万元，净利润 - 51.54万元[10] - 2023年1 - 12月标的公司营业收入0，营业利润292.03万元，净利润212.91万元[10] 付款条件 - 首期付款需满足交易文件签署等多项条件[12][13][14][15] - 第二期付款需满足陈述保证真实等条件，付款前嘉澳等增缴认缴资本[16][17][18][19] - 第三期付款需满足陈述保证真实等条件，付款前现有股东缴足认缴出资[20][21][22][23] 公司治理 - 标的公司董事会由七名董事组成，嘉澳等各方按比例提名[27] - 标的公司监事会由三名监事组成，嘉澳和bp各提名一名[27] - 标的公司管理机构总经理和财务总监由嘉澳提名董事会任命[27] 风险与影响 - 本次增资利于增强资本实力等，不影响财务和经营成果[32][33] - 本次增资不会对公司2024年业绩构成重大影响[36] - 存在增资无法顺利实施、进度不及预期、股权回购等风险[36][37] - 增资方bp尚未设立，存在一定不确定性[37]

议案审核 - 公司召开独立董事专门会议审核拟提交第六届董事会第十次会议的议案[2] 子公司事项 - 控股子公司增资扩股遵循原则，无损害情形，符合规定[2] - 公司放弃子公司优先认购权暨关联交易合规，无重大影响[3] 审核信息 - 审核意见由蒋平平、冀星、夏江华签署，日期为2024年7月8日[5]

税收优惠 - 生物柴油等产品享增值税即征即退70%优惠[1] - 安置残疾人实行限额内增值税即征即退[1] 退税数据 - 2023年11 - 12月及2024年1月累计退税款901.53万元[2] - 退税超上一会计年度经审计净利润10%且超100万元[2] 影响 - 退税对公司利润有积极影响，以审计结果为准[2]

回购方案 - 首次披露日为2024年2月8日[3] - 实施期限为董事会通过后12个月[3] - 预计金额1000 - 1500万元[3] - 用途为员工持股或股权激励[3] - 价格不超36.289元/股[4] 回购进展 - 截至2024年6月30日回购493,400股[3][5] - 占总股本0.6395%[3][5] - 金额1000.0794万元[3][5] - 价格区间18.78 - 21.70元/股[3][5] 审议情况 - 2024年2月7日董事会和监事会通过议案[4]

控股股东持股情况 - 顺昌投资持有公司股份29,835,498股，占总股本38.67%[2] 股权质押情况 - 截至公告日累计质押21,550,000股，占持股72.23%，总股本27.93%[2] - 2024年6月17日解除2,200,000股质押[3] - 2024年6月13日质押2,000,000股[5] - 未来一年到期质押股份6,060,000股，对应融资余额7,900万元[7][8] 其他情况 - 质押用于实控人投资等及支持公司经营[8] - 控股股东回笼资金降质押率，无业绩补偿义务[8]

- 纪要涉及的行业或者公司 - 江澳环保[1] - 纪要提到的核心观点和论据 - 江澳环保2023年度年度业绩说明会分为六个部分，分别是企业宣传片、公司业务介绍、2023年度公司大事件回顾、研发创新介绍、2023年度公司业绩介绍、2024年度公司工作计划[1]

会议主要讨论的核心内容 - 公司主营业务包括环保增速剂和生物柴油,是中国生物再生材料的领跑者 [1][2][3][4] - 公司拥有完整的环保增速剂和生物质能源产业链,产品种类和总产能在国内领先 [2][3][4] - 公司是国家高新技术企业,拥有博士后工作站和研发中心,持续提升产品技术含量 [6] - 公司积极参与行业标准制定,产品通过多项国际认证,在行业内具有领先地位 [2][7] - 公司2023年度营业收入26.66亿元,总资产35.4亿元,净利润0.02亿元,净资产10.47亿元 [7] 2024年度公司工作计划 - 提高环保增速剂市场占有率,实现更多领域对非环保增速剂的替代 [7] - 加快建设生物航空燃料(SAF)生产,为航空业注入绿色动力 [7][8]

公司招股说明书内容 - 公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，将按二级市场价格回购公司首次公开发行的全部新股[2] - 公司将在相关事实被中国证监会或其他有权部门认定后10日内启动回购股份的措施[2] - 公司招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，公司对其真实性、准确性、完整性承担法律责任[2] 股份回购和赔偿投资者损失 - 公司将按照二级市场价格回购其已转让的原限售股份[2] - 公司将依法赔偿投资者损失，包括通过第三方调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿[2] 减持股票和竞争规定 - 公司承诺减持股票时，减持价格不低于发行价的80%[4] - 公司将避免与股份公司发生同业竞争，不会直接或间接从事对股份公司构成竞争的业务和活动[5] - 公司将不参与与股份公司构成竞争的业务和活动，保证不会拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体的权益[6] 投资者赔偿基金 - 公司将依法赔偿投资者损失，包括通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失[8] - 公司将依法赔偿投资者损失，包括通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失[9] - 公司将依法赔偿投资者损失，包括通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失[10] 公司关联交易规定 - 公司承诺不参与与股份公司构成竞争的业务和活动[14] - 公司将优先购买与股份公司生产、经营相关的资产或业务[14] - 公司将避免与股份公司发生同业竞争，维护股份公司的利益[14] - 公司承诺减少和规范与股份公司的关联交易[15] - 公司将在关联交易中遵守市场规则和商业原则[15] - 公司将避免在关联交易中谋取不正当利益[15] 激励计划规定 - 公司不会为激励对象提供贷款或其他形式的财务资助[16] - 公司的主要股东和实际控制人未参与激励计划[16]

业绩总结 - 2023年公司营业收入26.66亿元，较上年降16.98%[2] - 2023年环保增塑剂收入降15.47%，生物质能源降17.19%[2] - 2023年环保增塑剂、稳定剂、生物质能源收入占比29.59%、2.03%、66.60%[5] 市场与业务 - 公司国内及国外销售占比24.50%、75.50%[7] 项目进展 - 连云港50万吨废弃油脂转化生物质能源项目2023年1月动工，预计2024年12月完工[3] 行业趋势 - 欧洲碳边界调整机制2023 - 2026年过渡，2027年全面征“碳关税”[3] - 欧盟2023年5月将航运纳入ETS体系，2024年起船舶用清洁燃料[7] - 国际海事组织提出2050年国际航运净零排放[7] - 欧洲“海事倡议”2025年海运燃料温室气体排放强度降2%，2050年降80%[7]

回购方案 - 首次披露日为2024年2月8日[3] - 实施期限为董事会审议通过后12个月[3] - 预计回购金额1000 - 1500万元[3] - 用途为员工持股计划或股权激励[3] - 回购价格不超过36.289元/股[4] 回购进展 - 截至2024年5月31日累计回购493,400股[3][5] - 占总股本比例0.6395%[3][5] - 累计回购金额1000.0794万元[3][5] - 实际回购价格18.78 - 21.70元/股[3][5] 审议情况 - 2024年2月7日董事会和监事会审议通过回购议案[4]