投资分类 - 对外投资按目的分为短期和长期投资[2] 审批决策 - 股东会审批需满足资产总额占比超50%等指标[8] - 董事会审批需满足资产总额占比超10%等指标[11] - 未达董事会标准的投资由总经理决策[13] 投资流程 - 重大投资决策前需进行可行性研究[15] - 对外投资实行预算管理，可合理调整[15] - 投资前需签合同协议，完成后取得有效凭据[16] 资产保管 - 投资资产可委托保管或自行保管，自行保管需联合控制[16][17] 财务核算 - 财务部门对投资进行完整会计记录和核算[16] 运营参与 - 对外投资组建公司应派出人员参与运营决策[22] 信息披露 - 对外投资需按规定履行信息披露义务[25] - 被投资公司发生重大事项应及时报告董事会[25] - 被投资公司应明确信息披露责任人及部门并报备[25] 项目评估 - 必要时董事会可委托他人对投资项目进行评价分析[27] 合规监管 - 对外投资活动须遵守法规并接受监管[27] 制度管理 - 本制度由董事会负责解释[28] - 本制度经董事会审议提交股东会批准生效，修改亦同[28]

控股子公司定义 - 公司持有其50%以上股权，或持股50%以下但能决定董事会半数以上成员组成，或通过协议等实际控制的公司[2] 担保审议规则 - 董事会审议对外担保需全体董事过半数出席，且经出席会议的2/3以上董事同意[12] - 关联担保中，董事会会议由过半数无关联董事出席即可举行，决议须经无关联董事的2/3以上董事审议通过，出席无关联董事不足3人应提交股东会审议[12] 需股东会批准的担保情况 - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保[13] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保[13] - 按担保金额连续12个月内累计计算，超最近一期经审计总资产30%的担保[13] - 为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保[13] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保[13] 股东会表决要求 - 股东会审议按担保金额连续12个月内累计计算超最近一期经审计总资产30%的担保议案时，需出席股东会股东所持表决权的2/3以上通过[14] - 公司为持股5%以下股东提供担保，相关股东应在股东会上回避表决，该表决由出席股东会无关联股东所持表决权的半数以上通过[13] 担保合同相关 - 担保合同需董事长或其授权人签署，内容形式应合法合规[20] - 担保合同条款先由证券部审查，必要时由律所审阅[20] - 格式合同义务性条款有风险时应拒绝担保并报告董事会[21] 信息披露 - 被担保方债务到期后15个工作日未还款等情况需及时披露信息[25] - 经董事会或股东会批准的对外担保需披露相关总额[29] 责任与制度 - 董事等擅自越权签担保合同造成损害应承担赔偿责任[32] - 责任人怠于行使职权造成损害应承担赔偿责任[32] - 公司应建立健全对外担保控制监督检查制度[32] 制度生效与解释 - 制度自股东会审议通过之日起生效，修改亦同[35] - 制度解释权属于公司董事会[36]

交易原则与对象 - 开展外汇衍生品交易须合法、谨慎、安全、有效，不得投机套利[3] - 只与有资质金融机构交易，以自身或子公司名义设账户[4][5] 管理与监督 - 财务管理中心负责实施与管理，内审部监督，董事会秘书审核信息披露[6][9] 审议规则 - 单笔或全年交易超净资产10%且超1000万需董事会审议[7] - 超净资产50%且超5000万需董事会审议后提交股东会审议[7] 交易流程 - 可预计未来12个月交易额度，使用期不超12个月[8] - 财务管理中心提方案，经审核审批后签署合约[10] 风险与信息管理 - 人员遵守保密制度，操作环节和人员相互独立[13] - 汇率或利率波动、交易异常需上报并处理[15] - 及时信息披露，业务档案保管至少10年[18]

交易审议 - 交易涉资产总额占近一期经审计总资产10%以上等6种情况提交董事会审议[4] - 占50%以上等6种情况，董事会通过后提交股东会审议[6] - 连续12个月累计达30％，董事会通过后提交股东会，经2/3以上表决权股东通过[9] 审批权限 - 同一银行授信不足2亿、单笔融资不足1亿由总经理决定，以上由董事长审批[12] - 单笔或累计额占净资产超30%等情况，授权董事长审批[13] - 2万内期间费用由部门与财务总监审批，1000万内由总经理审批，超1000万由董事长审批[15] 业务实施与签署 - 年度经营计划内资金等按程序审批后由总经理组织实施[16] - 一般性业务合同由董事长或授权人签署，关联交易按规定执行[16] 制度监督与生效 - 审计委员会监督制度实施，越权处理责任人[17] - 制度经股东会审议通过生效，修改由董事会提修正案提请股东会批准[18]

董事会构成 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事和1名职工董事，设董事长和副董事长各1人[4] 交易审批规则 - 董事会审批交易，涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情况需关注[10] - 公司“提供担保”交易，需全体董事过半数且出席董事会会议的2/3以上董事审议通过[11] - 公司“财务资助”交易，单笔金额超公司最近一期经审计净资产10%等4种情况需提交股东会审议[11] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上等情况需经独立董事专门会议同意后提交董事会审议[13] - 公司与关联人交易金额3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上等情况需披露报告并提交股东会审议[13] - 公司拟为关联人提供担保，无论数额大小，均需经相关会议审议后提交股东会审议[14] 会议召开规则 - 董事会每年至少上下半年度各召开一次定期会议[19] - 代表1/10以上表决权的股东提议等7种情形下，董事会应召开临时会议[20] - 董事长应在接到提议后10日内召集并主持董事会会议[22] - 召开董事会定期会议和临时会议，证券部分别需提前10日和5日通知[22] - 董事会定期会议变更通知需在原定会议召开日之前3日发出，临时会议需提前至少2日[24] 会议表决规则 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[24] - 1名董事不得接受超过2名董事的委托[28] - 会议表决实行一人一票，董事表决意向有同意、反对和弃权[33] - 董事会审议通过提案，需超过全体董事人数半数的董事投赞成票[33] - 公司担保事项决议需全体董事过半数且出席会议的2/3以上董事审议通过[34] - 董事回避表决时，会议由过半数无关联关系董事出席，决议须无关联关系董事过半数通过[37] - 1/2以上与会董事或过半数独立董事认为提案有问题时，会议应暂缓表决[37] 其他规则 - 董事会会议档案由董事会秘书负责保存，保存期限不少于10年[37][40] - 董事会不能正常召开或决议效力有争议，公司应向上海证券交易所报告并披露信息[38] - 本规则中“以上”“内”包括本数，“超过”等不包括本数[42] - 本规则未尽事宜或冲突时以法律等规范性文件规定为准[42] - 本规则由董事会制订，经股东会审议通过后生效，修改亦同[43] - 本规则由董事会解释[44] - 杭州福莱蒽特股份有限公司相关规则于2025年11月制定[45]

董高人员信息申报 - 新任董事股东会通过任职后2个交易日内申报信息[4] - 新任高管董事会通过任职后2个交易日内申报信息[4] - 现任董高人员信息变化或离任后2个交易日内申报信息[5] 董高人员股份管理 - 违规6个月内买卖股份，董事会收回收益并披露[5] - 股份变动2个交易日内在上交所网站披露[6] - 计划转让股份，首次卖出前15个交易日报告披露减持计划[7] - 每自然年按上年末登记股份25%算可转让额度[8] - 所持股份不超1000股可一次全部转让[8] 董高人员买卖限制 - 年报、半年报公告前15日内不得买卖股份[9] - 季报、业绩预告、快报公告前5日内不得买卖股份[9]

会计师事务所选聘 - 选聘应经审计委员会审核、董事会审议、股东会决定[2] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] - 采用竞争性谈判等能了解胜任能力的方式[7] 选聘时间与通知 - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[14] - 解聘或不再续聘需提前30日通知[14] 监督与评估 - 审计委员会监督审计工作开展情况[19] - 定期向董事会提交履职情况评估报告[5] 费用与方式 - 审计费用由股东会审议决定[12] - 续聘符合要求的可不采用公开选聘方式[7] 制度实施 - 公司制度自董事会审议通过之日起实施[24]

捐赠制度适用范围 - 制度适用于公司及下属全资、控股子公司[3] 可捐赠财产与类型 - 可用于捐赠的财产包括现金和非现金资产[9] - 公司对外捐赠类型有救济性、公益性和其他类型[10] 捐赠受益人限制 - 公司对外捐赠受益人有公益性团体等[10] - 对有控制关系的单位或个人，公司不得捐赠[11] 捐赠审批流程 - 单笔或年度累计捐赠500万元以下由董事长审批[13] - 500 - 1000万元由董事会审议[13] - 超1000万元报董事会审议后提交股东会批准[13] 捐赠监督 - 内审部负责对外捐赠情况的监督等[14]

制度适用与范围 - 制度2025年11月修订，适用于公司与关联方资金管理[1][2] - 资金占用分经营性和非经营性[3] 资金与担保规定 - 公司与关联方经营性往来不得占用资金[5] - 公司为关联方担保需股东会审议且对方反担保[6] 管理与处理措施 - 董事会负责防范资金占用，设领导小组[8] - 大股东侵占资产，董事会要求赔偿，可司法冻结股份[10] 责任与清偿方式 - 控股股东违规占用资金应赔偿，责任人担责[13] - 被占用资金原则现金清偿，非现金需审批[14] 制度生效与解释 - 制度经董事会批准生效，由董事会解释修订[17][18]

独立董事任职资格 - 公司至少设3名独立董事，占董事会成员1/3以上，至少1名会计专业人士[3] - 特定股东相关自然人及其配偶等不得担任独立董事[7][8] - 候选人近36个月内不得有相关处罚或谴责批评[10][11] 提名与任期 - 董事会或持股1%以上股东可提候选人[13] - 每届任期与其他董事相同，连任不超6年[15] - 满6年36个月内不得再被提名[15] 补选与解除 - 比例不符或缺会计人士，60日内补选[16] - 连续2次未出席且不委托，30日内提议解除[21] 会议相关 - 每年至少1次定期会议，提前3日通知[24] - 2名以上提议或必要时可开临时会议[26] 工作要求 - 每年现场工作不少于15日[27] - 工作记录等至少保存10年[30][31] - 向年度股东会提交述职报告并披露[30][31] 履职保障 - 公司提供工作条件和人员支持[33] - 董事会秘书确保沟通[34] - 保障知情权，提供资料，可要求延期会议[35] - 相关人员配合，阻碍可报告[36] - 履职信息及时披露，否则可申请或报告[36] - 聘请中介费用公司承担[37] 津贴与制度 - 给予适应津贴，标准董事会制订、股东会审议披露[38] - 不得从相关方获其他利益[38] - 制度董事会制定解释，股东会审议生效修改[41][42]