杭州晶华微电子股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 年 7 月 日 组织形式 | 18 | | | 特殊普通合伙 | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 | | 号 128 | | | | 首席合伙人 | 钟建国 上年末合伙人数量 | | | | 241 人 | | 上年末执业人员 | 注册会计师 | | | | 2,356 人 | | 数量 | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | | | | 904 人 | | 2023 年（经审计） | 业务收入总额 | | 34.83 | 亿元 | | | 业务收入 | 审计业务收入 | | 30.99 | 亿元 | | | | 证券业务收入 | | 18.40 | 亿元 | | | | 客户家数 | | 707 | 家 | | | | 审计收费总额 | | 7.20 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业， | 亿元 | | | 年上市公司 2024 ...

(一) 合并财务报表整体的重要性水平 关于对杭州晶华微电子股份有限公司 2024 年度财务报表发表非标准审计意见的 专项说明 天健函〔2025〕282 号 杭州晶华微电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了杭州晶华微电子股份有限公司（以下简称晶华微公司） 2024 年度的财务报表，并出具了带强调事项段的无保留意见的《审计报告》（天 健审〔2025〕4858 号）。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号 ——非标准审计意见及其涉及事项的处理（2020 年修订）》和《监管规则适用指 引——审计类第 1 号》相关要求，现将晶华微公司有关情况说明如下： 一、审计报告中强调事项所涉及事项 如审计报告中"强调事项"段所述，我们提醒财务报表使用者关注，如财务 报表附注十五（二）所述，晶华微公司于 2024 年 11 月 15 日收到中国证券监督 管理委员会下发的《立案告知书》（证监立案字 01120240038 号），因晶华微公司 涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政 处罚法》等法律法规，中国证券监督管理委员会决定对公司立案。截至审计报告 日，晶华微公司尚未收到中国证 ...

证券代码：688130 证券简称：晶华微 公告编号：2025-021 特此公告。 杭州晶华微电子股份有限公司 董事会 杭州晶华微电子股份有限公司 关于向银行申请综合授信额度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 杭州晶华微电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 17 日召开 第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于向银 行申请综合授信额度的议案》，该事项在公司董事会审批权限范围内，无需提交 公司股东大会审议。现将相关情况公告如下： 为提高企业资金运营能力，根据公司整体资金预算安排、经营战略及总体发 展计划，公司拟向合作银行申请总额不超过人民币 3 亿元（含本数）的综合授信 额度，授信业务包括但不限于短期流动资金贷款、项目贷款、中长期借款、银行 承兑汇票、保函、票据贴现等，具体授信业务品种、额度和期限，以各家银行最 终核定为准。 该授信有效期为自本次董事会审议通过之日起至下一年度董事会召开之日 止。在授信期限内，授信额度可循环使用，可以在不同银行间进行调整，单笔融 ...

证券代码：688130 证券简称：晶华微 公告编号：2025-020 杭州晶华微电子股份有限公司 关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 1、超募资金永久补充流动资金额度：拟使用人民币 5,100 万元的超募资金 （含利息及现金管理收益等）进行永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为 29.91%。 2、承诺事项：公司承诺每 12 个月内累计使用超募资金用于补充流动资金的 金额将不超过超募资金总额的 30%；本次使用超募资金永久补充流动资金不会影 响公司募集资金投资计划正常进行；在补充流动资金后的 12 个月内不进行高风 险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。 3、本议案尚需提交公司股东大会审议。 杭州晶华微电子股份有限公司（以下简称"公司"或"晶华微"）于 2025 年 4 月 17 日分别召开了第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第九次会议，审 议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人 民币 5,100 万元的超募资 ...

杭州晶华微电子股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作》和《杭州晶华微电子股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）等有关规定和要求，杭州晶华微电子股份有限公司（以 下简称"公司"）董事会审计委员会勤勉尽责、恪尽职守，认真履行审计监督职责。 现将公司董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 公司第二届董事会审计委员会由 3 名委员组成，原为余景选先生、陈英骅先 生、罗伟绍先生，2024 年 9 月 19 日公司召开了第二届董事会第八次会议，审议 通过了《关于调整审计委员会委员的议案》，对第二届董事会审计委员会部分委 员进行调整，罗伟绍先生不再担任审计委员会委员，由公司独立董事何乐年先生 担任审计委员会委员，调整后的审计委员会委员的任期与公司第二届董事会任期 一致。 调整后的公司第二届董事会审计委员会委员为余景选先生、陈英骅先生、何 乐年先生，其中余景选先生为审计委员会主任委 ...

目 录 委托单位：杭州晶华微电子股份有限公司 关于杭州晶华微电子股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0571-86518303 1、 专项审计报告 2、 附表 目 | 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | | --- | | | | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ………… 第 3-3 页 88 您可使用手机,"扫一扫"或进入"挂服用于证明该审计报告是否由具有效业许可购会计师事务所出具 。"进行使用手机,"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac-现在gov.al25.Wa830 二、管理层的责任 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕4861 号 杭州晶华微电子股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了杭州晶华微电子股份有限公司(以下简称晶华微公司) 2024 年度财务报表,包括 2024年12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表, ...

杭州晶华微电子股份有限公司董事会 关于带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明 根据天健会计师事务所（特殊普通合伙） (以下简称"天健" )对杭州晶华微 电子股份有限公司(以下简称"晶华微公司"或"公司")2024 年度财务报表有效性进 行审计，并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告(审计报告编号：天健 审〔2025〕4858 号)。公司董事会对涉及事项做出如下专项说明： 一、强调事项段的内容 财务报表审计报告中：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十五 (二)所述，晶华微公司于 2024 年 11 月 15 日收到中国证券监督管理委员会下发 的《立案告知书》(证监立案字 01120240038 号)，因晶华微公司涉嫌信息披露违 法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律 法规，中国证券监督管理委员会决定对公司立案。截至本报告出具日，晶华微公 司尚未收到中国证券监督管理委员会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。 本段内容不影响已发表的审计意见。 二、董事会专项说明 公司董事会审阅了天健给公司出具的 2024 年度审计报告，认为天健出具 的带强调事项段的无保留意见涉及的 ...

财务审计与报告相关 - 天健会计师事务所对公司2024年度财务报表出具带有强调事项段的无保留意见审计报告[5] - 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人声明保证年度报告中财务报告真实、准确、完整[6] 利润分配与股本变动 - 公司2024年度利润分配暨资本公积转增股本预案为每10股转增3股，不派发现金红利、不送红股[6] - 截至2025年3月31日，公司总股本93,126,248股，扣除回购专用证券账户股份后为92,549,488股，合计转增27,764,846股，转增后总股本将增至120,891,094股[6] - 公司2024年度利润分配暨资本公积转增股本预案已通过第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第九次会议审议，尚需提交2024年年度股东大会审议[7] - 2023年度以资本公积向全体股东每10股转增4股，转增后总股本增加至92,974,389股[192] - 2024年度拟以资本公积向全体股东每10股转增3股，扣除回购股份后股本92,549,488股，合计转增27,764,846股，转增后总股本将增至120,891,094股[194] - 每10股送红股数为0股，每10股派息数为0元，每10股转增数为3股[198] 公司基本信息 - 公司中文简称为晶华微，法定代表人为吕汉泉，注册地址在浙江省杭州市滨江区长河街道长河路351号4号楼5层A座501室[19] - 公司股票为A股，在上海证券交易所科创板上市，股票简称为晶华微，代码为688130[22] - 公司聘请的境内会计师事务所为天健会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为滕培彬、占国涛[24] 财务数据关键指标变化 - 公司2024年营业收入为134,845,663.80元，较2023年的126,805,482.06元增长6.34%[26] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -10,270,082.81元，2023年为 -20,350,966.15元[26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -9,963,145.43元，较2023年的36,798,287.48元减少127.08%[26] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为1,265,250,310.87元，较2023年末的1,270,595,956.11元减少0.42%[26] - 2024年末总资产为1,427,803,016.08元，较2023年末的1,293,517,949.53元增长10.38%[26] - 2024年基本每股收益为 -0.11元/股，2023年为 -0.31元/股[27] - 2024年加权平均净资产收益率为 -0.81%，较2023年的 -1.57%增加0.76个百分点[27] - 研发投入占营业收入的比例从62.12%降至54.12%，减少8.00个百分点[28] - 报告期内，公司营业收入同比增长6.34%，芯片销售数量同比增长15.34%[28] - 报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润同比减亏49.54%，扣除非经常性损益的净利润同比减亏20.91%[29] - 剔除股份支付影响，本报告期内归属于上市公司股东的净利润为 - 189.14万元，同比减亏83.08%，扣除非经常性损益的净利润为 - 1938.22万元，同比减亏25.26%[29] - 报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比下降127.08%[29] - 2024年各季度营业收入分别为2670.49万元、3345.92万元、3657.49万元、3810.67万元[31] - 2024年非经常性损益合计为1749.07万元，2023年为1475.11万元，2022年为1199.40万元[34] - 交易性金融资产期初余额2.2亿元，期末余额1.83亿元，当期变动 - 3700万元，对当期利润影响842.15万元[36] - 2024年度公司实现营业收入13484.57万元，同比增长6.34%[39] - 2024年度主营业务毛利率为59.14%，同比减少4.34个百分点[39] - 归属于上市公司股东的净利润为 - 1027.01万元，较上年同期减亏49.54%[91] - 报告期内公司主营业务毛利率为59.14%，同比减少4.34个百分点[100] - 报告期内，公司加权平均净资产收益率-0.81%，同比增加0.76个百分点[102] - 报告期内，公司基本每股收益-0.11元/股，同比减亏64.52%[102] - 2024年12月公司收购智芯微100%股权，截至报告期末，商誉金额为15,793.24万元[102] - 2024年公司营业收入134,845,663.80元，同比增长6.34%；营业成本55,120,454.42元，同比增长19.11%[106] - 2024年公司主营业务收入134,797,263.63元，同比增加6.39%；主营业务成本55,084,901.28元，同比增加19.04%；主营业务综合毛利率59.14%，较2023年减少4.34个百分点[108] - 2024年销售费用11,634,762.95元，同比增长12.52%；管理费用34,377,230.31元，同比增长50.30%；研发费用72,975,535.35元，同比下降7.35%[106] - 2024年经营活动产生的现金流量净额-9,963,145.43元，同比下降127.08%；投资活动产生的现金流量净额-79,259,925.41元；筹资活动产生的现金流量净额13,195,746.24元[106] - 2024年税金及附加745,018.63元，同比增长55.00%；投资收益15,162,029.35元，同比增长54.24%[106] - 2024年营业外收入73,237.43元，同比增长414.82%；营业外支出173,000.50元，同比下降32.93%[106] - 集成电路总成本本期为5508.49万元，较上年同期增长19.04%，其中材料成本4299.79万元，占比78.06%，加工费1166.95万元，占比21.18%，运费及其他41.75万元，占比0.76%[115] - 管理费用本年发生3437.72万元，较上年同期增长50.30%，主要系人员岗位调整与增设引起薪酬增加以及股份支付费用增加所致[125] - 本年度经营活动产生的现金流量净额-996.31万元，较上年同期下降127.08%，主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金增加所致[126] - 本年度投资活动产生的现金流量净额-7925.99万元，较上年同期变动主要系本期理财产品赎回增加所致；筹资活动产生的现金流量净额1319.57万元，较上年同期变动主要系本期借款增加、现金分红和股票回购减少所致[126] - 货币资金期末数7.11亿元，占总资产49.81%，较上期减少6.09%[129] - 交易性金融资产期末数1.83亿元，占总资产12.82%，较上期减少16.82%[129] - 应收账款期末数3079.49万元，占总资产2.16%，较上期增加119.32%[129] - 预付款项期末数760.54万元，占总资产0.53%，较上期增加580.90%[129] - 应付账款期末数1579.52万元，占总资产1.11%，较上期增加807.25%[131] - 其他应付款期末数3015.97万元，占总资产2.11%，较上期增加8532.53%[131] - 租赁负债期末数842.85万元，占总资产0.59%，较上期增加2562.09%[131] - 期末受限货币资金3000万元，为申购理财产品未扣款暂时冻结，已于2025年1月解冻[132] - 深圳芯邦智芯微电子有限公司总资产4353.70万元，净资产3248.48万元，营业收入1110.20万元，净利润 - 51.52万元[141] - 2024年度归属上市公司股东净利润为-10,270,082.81元，母公司期末可供分配利润为58,780,829.71元[194] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为9,984,000.00元[200] - 最近三个会计年度累计研发投入金额为199,603,546.42元[200] - 最近三个会计年度累计研发投入占累计营业收入比例为53.56%[200] - 最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为-10,270,082.81元[200] - 最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润为58,780,829.71元[200] - 最近三个会计年度年均净利润金额为-2,831,987.28元[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年医疗健康SoC芯片产品销售数量同比增长15.95%，收入同比下降9.96%，占主营业务收入比例44.31%[40] - 2024年工业控制及仪表芯片产品销售数量同比增长41.36%，收入同比增长26.11%，占主营业务收入比例54.40%[41] - 2024年智能感知SoC芯片产品销售数量同比下降46.25%，收入同比下降21.79%，占主营业务收入比例1.28%[43] - 2024年工业控制及仪表芯片销售收入7,333.33万元，在主营业务收入中占比54.40%，同比增加26.11%[111] - 2024年公司主营业务收入境内销售占比99.25%，境外销售占比0.75%[112] - 2024年公司主营业务收入直销模式占比86.46%，经销模式占比13.54%[112] - 2024年医疗健康SoC芯片产量12,110.32万颗，销售量比上年增加15.95%；工业控制及仪表芯片产量3,395.07万颗，销售量比上年增加41.36%；智能感知SoC芯片产量420.77万颗，销售量比上年减少46.25%[113] - 医疗健康SoC芯片总成本本期为3832.54万元，较上年同期增长14.27%，其中材料成本3111.94万元，占比81.20%，加工费688.78万元，占比17.97%，运费及其他31.83万元，占比0.83%[115] - 工业控制及仪表芯片总成本本期为1615.70万元，较上年同期增长39.42%，其中材料成本1143.16万元，占比70.75%，加工费463.84万元，占比28.71%，运费及其他8.70万元，占比0.54%[115] - 智能感知芯片SoC总成本本期为60.25万元，较上年同期下降47.52%，其中材料成本44.69万元，占比74.16%，加工费14.34万元，占比23.80%，运费及其他1.23万元，占比2.04%[115] 产品研发与技术相关 - 2024年三季度公司推出支持6 - 10串电池组的SDM9110和支持10 - 17串电池组的SDM9117多串电池监控芯片[44] - 公司将于2025年推出多个新产品打造BMS芯片产品矩阵[44] - 公司在2024年度新申请发明专利7项，获得发明专利批准6项，新申请实用新型专利0项，获得实用新型专利批准1项[74] - 截至报告期末，公司累计获得发明专利批准28项，累计获得实用新型专利11项，累计获得软件著作权16项[74] - 公司采用斩波稳态技术实现的高精度低温漂电压基准源，在-40度~+85度范围内温漂小于10ppm/℃[71] - 公司晶体振荡器在-40度到+85度范围内校正后的温漂误差小于百万分之五[72] - 基于硅衬底的温度传感器芯片在量产校准后，在-40度到+85度范围内误差分别小于0.5度（单温度点校准）、0.2度（双温度点校准）[72] - 公司通过优化设计备用电池切换通路MOS开关衬背电压，将通路上的开关数量减少为2个[71] - 公司采用电容阵列复用技术的混合型架构，实现对电容误差不敏感的高精度低成本扩展计数型模数转换器[71] - 公司采用开关电容等效电阻及斩波技术实现高精度低温漂电流源，克服低温电流源电路对工艺高精度低温漂电阻器件的依赖[72] - 公司通过创新的端口复用技术，解决引脚数量较少芯片的校准、模式切换以及通信等功能的困境[72] - 报告期内知识产权本年新增申请数18个、获得数14个，累计申请数117个、获得数91个[75] - 本年度费用化研发投入72,975,535.35元，上年度为78,768,232.70元，变化幅度为-7.35% [77] - 本年度研发投入合计72,975,535.35元，上年度为78,768,232.70元，变化幅度为-7.35% [77] - 本年度研发投入总额占营业收入比例为54.12%，上年度为62.12%，减少8.00个百分点 [77] - 带ADC的多芯锂电池充放电管理模拟前端芯片

董事会 2025 年 4 月 17 日 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板股 票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》等相关要求，杭州晶华微电子股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就 公司独立董事余景选先生、何乐年先生、陈英骅先生的独立性情况进行评估并出 具如下专项意见： 经核查公司独立董事余景选先生、何乐年先生、陈英骅先生的任职情况以及 签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事及董事会各相关专门委 员会成员以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及 主要股东之间不存在利害关系、重大业务往来或其他可能妨碍其进行独立客观判 断的关系，符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 杭州晶华微电子股份有限公司 杭州晶华微电子股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 ...

业绩数据 - 2024年度营业收入13484.57万元，同比增长6.34%[1] - 2024年度净利润 - 1027.01万元，较上年减亏49.54%[1] - 2024年度主营业务毛利率59.14%，同比减少4.34个百分点[1] 募投项目 - 首次公开发行股票募投项目总投资额75000万元，拟投入募集资金75000万元[8] - 截至2024年12月31日，募集资金余额68689.37万元[8] - 2024年项目投入累计14597.06万元，股份回购累计2198.47万元等[8] 未来规划 - 2025年新设技术创新中心与质量与可靠性中心[2] - 2025年围绕“精管协同”原则推进与新团队整合管理[4] - 2025年组织、参加不少于20场投资者沟通交流活动[18] - 2025年通过平台举行三至四场定期报告业绩说明会[18] - 2025年根据新法规修订完善《公司章程》及相关制度[12] - 2025年财务部门依托系统提升核算水平等[13] 股权变动 - 公司购买深圳芯邦智芯微电子有限公司100%的股权[4] - 2024年拟以资本公积每10股转增3股，转增后总股本将增至12089.1094万股[16] - 2024 - 2025年控股股东等拟增持1500 - 3000万元，截至2025年3月28日增持57.12万股，金额1531.858508万元[19] 制度相关 - 报告期内新增《会计师事务所选聘管理制度》，修订多项制度[10] 激励计划 - 2024年对23名员工授予120.80万股限制性股票[20] - 2025年3月2023年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就[20]