会议情况 - 公司第十一届监事会第四次会议于2024年12月30日召开[3] - 应参加表决监事3人，实际参加3人[3] - 会议以3票同意通过相关议案[4] 议案内容 - 议案为2018年A股限制性股票激励计划（第二期）第三个解除限售期解除限售条件成就议案[4]

激励相关 - 符合解除限售条件的激励对象有113名[1] - 可解除限售的限制性股票数量为204.7420万股[2] - 可解除限售的限制性股票占公司股本总额的0.5046%[2]

财务表现 - 2024年前三季度营业收入30.39亿元，同比下降13.82% [1] - 2024年前三季度归属于上市公司股东的净利润1.97亿元，同比下降25.58% [1] - 2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为3.17亿元，同比下降33.75% [8] 业务策略 - 手表业务将在品牌资源获取、产品与品牌结构调整、渠道运营效率提升及精准营销投放等方面加大投入 [2] - 推进精密科技、智能穿戴等领域的战略新兴产业培育进程，探索新的业务增长点 [2] - 坚持防守反击的经营策略，注重渠道运营质量，持续动态优化调整门店结构及提高门店运营效率 [2] 销售网络 - "亨吉利"名表业务线下门店数量约200家 [2] - "飞亚达"自有品牌业务线下门店数量超2000家 [2] - 自有品牌"飞亚达"推出"小金表"等线上差异化产品，线上销售占比有所提升 [2] 生产效率与成本控制 - 持续优化手表业务的产品、渠道、营销等策略，不断提升运营管理效率 [2] - "亨吉利"通过持续深化与头部品牌的合作，推进产品与品牌结构优化调整 [2] 海外市场 - 手表业务主要面对中国大陆市场，部分产品分销至东南亚、中东和欧美等国家和地区 [4] 环保与可持续发展 - 连续16年对外披露社会责任报告，并于2024年首次升级为ESG报告 [5] - 未来将继续关注ESG发展趋势，进一步完善ESG治理体系，持续践行社会责任 [5] 研发投入 - 2024年前三季度研发费用金额为4,278万元，主要用于"飞亚达"品牌的产品创新开发、手表机心及关键零件等开发 [8] - 在深圳和瑞士分别建立了研发生产基地，以技术创新为导向，持续进行研发投入 [8] 资产与投资 - 自2019年开始连续实施四期B股回购方案，累计使用自有资金约27,914万港元，回购并注销B股股份约4,106万股 [8] - 目前物业资产主要包括位于深圳、西安、沈阳的五栋自有物业，均以历史成本入账，暂未对上述物业资产的市场价值进行评估 [9]

活动基本信息 - 证券代码为 000026/200026，证券简称为飞亚达/飞亚达 B [1] - 投资者关系活动记录表编号为 20241209 [1] 活动类别及参与情况 - 活动类别为特定对象调研 [1] - 活动参与人员为红思客资产管理（北京）有限责任公司 [1] 活动时间、地点与形式 - 时间为 2024 年 12 月 9 日 [1] - 地点为飞亚达科技大厦会议室 [1] - 形式为现场调研 [1] 上市公司接待人员 - 证券事务代表熊瑶佳，董秘办工作人员钟洁莹 [1] 交流内容与信息说明 - 公司与投资者就自有品牌业务、名表业务及新业务的经营、发展情况等进行沟通交流，可参阅前次投资者关系活动记录表和已披露公告 [1] - 本次调研活动不涉及未公开披露的重大信息 [1] - 活动过程中使用的演示文稿、提供的文档等附件无 [1]

公司信息 - 公司证券代码为000026、200026，简称为飞亚达、飞亚达B[1] 活动安排 - 公司将参加2024年度深圳辖区上市公司集体接待日活动[2] - 活动网络远程举行，12月12日15:40 - 17:00交流[2] - 投资者可通过“全景路演”等参与，公司高管将在线沟通[2]

公司业务概况 - 今年以来，国内消费市场面临消费信心不足的挑战，手表市场承压，公司名表业务和自有品牌业务均受到一定冲击，尤其名表业务 [1] - 瑞士钟表工业联合会数据显示，今年以来对中国大陆的出口金额呈较明显下滑态势 [1] - 公司手表业务的经营表现整体优于行业平均水平 [1] 业务优化策略 - 公司持续优化手表业务的产品、渠道、营销等策略，不断提升运营管理效率 [1] - 名表业务方面，通过深化与头部品牌的合作，推进产品与品牌结构优化调整；基于全自营渠道，以高质量发展为核心，持续动态优化调整门店结构及提高门店运营效率 [1] - 自有品牌业务方面，"飞亚达"品牌基于"以航空航天表为特色的高品质中国手表品牌"定位，持续打造差异化特色，航空航天特色系列销售占比整体稳定，助力品牌平均客单价提升及品牌形象年轻化；结合新媒体平台开展整合营销活动，成功打造"小金表"等线上爆品，市场反响良好 [2] 转型升级进展 - 公司基于战略发展规划，持续深入探索转型升级的可行路径，重点围绕精密科技、智能穿戴等领域，加速推进战略新兴产业的培育进程 [2] - 如有相关进展，公司将按规定予以披露 [2]

股东会信息 - 公司于2024年11月28日15时召开第二次临时股东会[3] - 184人代表166,742,416股参会，占总股份41.0934％[4] 议案表决 - 《关于拟变更会计事务所的议案》审议通过[14] - 同意166,150,316股，占有效表决权股份99.6449％[10] - 外资股股东同意率100％，中小股东同意率84.2739％[11][12]

参会股东情况 - 出席会议股东及代表184人，代表股份166,742,416股，占比41.0934％[5] - 现场会议出席3人，代表股份163,007,387股，占比40.1730％[6] - 网络投票181人，代表股份3,735,029股，占比0.9205％[6] 议案表决情况 - 《关于拟变更会计师事务所的议案》总计同意股数166,150,316，占比99.6449%[7] - A股同意股数165,970,076，占比99.6445%[7] - B股同意股数180,240，占比100.0000%[7] - 中小股东同意股数3,172,989，占比84.2739%[7]

会议情况 - 公司第十一届董事会第三次会议于2024年11月7日召开[3] - 应出席董事9人，实际出席董事9人[3] 议案通过 - 会议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》[4] - 会议通过《关于修订<会计师事务所选聘制度>的议案》[7] - 会议通过《关于提请召开2024年第二次临时股东会的议案》[7] 审计机构变更 - 拟变更容诚会计师事务所为公司2024年度审计机构，聘期一年[4] 审议流程 - 变更审计机构议案经审计委员会2024年第六次会议审议通过[6] - 变更审计机构议案尚需提交股东会审议[7]

审计机构变更 - 公司拟将会计师事务所由大华变更为容诚[3] - 变更议案已通过董事会审议，将提交临时股东会[12] 容诚事务所情况 - 2023年末有合伙人179人，注会1395人[4] - 2023年收入总额287224.60万元[4] - 为394家上市公司提供2023年年报审计服务[4] 审计费用 - 本期拟定审计费用144万元，较上期增20%[7]