财务数据 - 2024年10月31日流动资产合计110,407,600，较2024年1月1日增长约7.93%[10] - 2024年10月31日非流动资产合计278,381,026，较2024年1月1日下降约0.78%[10] - 2024年10月31日资产总计388,788,626，较2024年1月1日增长约1.55%[10] - 2024年10月31日流动负债合计121,306,443，较2024年1月1日增长约13.98%[11] - 2024年10月31日非流动负债合计138,604,381，较2024年1月1日增长约0.17%[11] - 2024年10月31日负债合计259,910,824，较2024年1月1日增长约6.17%[11] - 2024年10月31日归属母公司股东权益为55,547,618，较2024年1月1日增长约1.42%[11] - 2024年10月31日少数股东权益为73,330,184，较2024年1月1日下降约11.96%[11] - 2024年10月31日股东权益合计128,877,802，较2024年1月1日下降约6.65%[11] - 2024年1 - 10月营业总收入137,300,249，2023年度为174,446,172[13] - 2024年1 - 10月净利润为(2,126,837)，2023年度为4,780,784[13] 市场扩张和并购 - 公司拟购买深圳华星半导体21.5311%的股权，交易价格为115.62亿元[15] - 购买股权以发行股份支付43.59亿元，现金支付72.03亿元[15] - 公司拟向非特定对象发行股份募集配套资金不超过43.59亿元[16] - 截至2024年10月31日，深圳华星半导体注册资本为人民币418亿元[18] - TCL华星光电技术有限公司对深圳华星半导体出资148亿元，出资比例35.4067%[20] - 深圳市重大产业发展一期基金有限公司对深圳华星半导体出资135亿元，出资比例32.2967%[20] - 广东华星光电产业股权投资有限公司对深圳华星半导体出资114亿元，出资比例27.2727%[20] 会计政策 - 容诚会计师事务所审阅公司2024年1 - 10月、2023年度备考合并利润表等财务报表，未发现重大错报[4][5] - 公司会计期间采用公历年，自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度[28] - 公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准[28] - 公司采用人民币为记账本位币，境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币[28] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表[48] - 备考合并财务报表期间为2023年1月1日至2024年10月31日[53][57][60] 金融资产与负债 - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[66][68] - 金融负债初始以公允价值计量，可分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入当期损益[83][84][87] - 公司以预期信用损失为基础，对部分金融资产和财务担保合同进行减值会计处理并确认损失准备[95] 其他资产与业务 - 存货发出采用加权平均法计价，期末按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备[113][116] - 固定资产预计残值率为原值的0 - 10%，不同类型资产有不同预计使用年限和年折旧率[143] - 借款费用资本化需同时满足资产支出已发生、借款费用已发生、购建或生产活动已开始三个条件[148] - 土地使用权无形资产摊销年限为土地使用权年限或公司经营年限较短者，知识产权及非专利技术为10年或使用年限、受益年限和法律规定有效年限较短者[152] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，满足特定条件在某一时段内按履约进度确认[168] - 政府补助为非货币性资产且公允价值不能可靠取得时按名义金额1元计量[179] - 满足特定条件的组成部分确认为终止经营组成部分，其减值损失等作为终止经营损益列示[195] - 套期保值划分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期[195]

交易概况 - 公司拟购买深圳华星半导体21.5311%股权，对应注册资本900,000万元，交易价格1,156,209.33万元[25] - 交易支付方式中现金对价720,268.22万元，股份对价435,941.11万元[29] - 发行股份数量986,292,106股，占发行后上市公司总股本比例为4.99%（未考虑配套融资）[30] - 募集配套资金金额不超过435,941.11万元，全部用于本次交易的现金对价[31] 业绩总结 - 2024年前三季度半导体显示业务营收769.56亿元，同比增长25.74%，净利润44.43亿元，同比改善60.67亿元[137] - 2024年1 - 9月TCL中环营收225.82亿元，净利润 - 64.78亿元，经营性现金流净额25.62亿元[139] - 2023年公司基本每股收益0.0954元/股，资产负债率65.00%，加权平均净资产收益率3.34%[145] 用户数据 - 2024年前三季度TCL华星电视面板份额全球第二，65英寸和75英寸市场份额全球第一，65英寸及以上产品出货面积占比55%[137] - 2024年前三季度TCL华星显示器市场份额全球第二，电竞显示器市场份额全球第一[137] - 2024年三季度内公司LTPS智能机品牌客户出货量全球第二[138] 未来展望 - 本次交易完成后归属于母公司股东的净利润、基本每股收益增加，无摊薄情况[47] - 公司拟加强经营管理、资金管理、执行利润分配政策应对可能的摊薄[48][49][50] 市场扩张和并购 - 公司向重大产业基金发行股份及支付现金购买深圳华星半导体21.5311%股权[19] - 公司向不超过35名（含）符合条件的特定对象发行股份募集配套资金[19] 其他新策略 - 本次交易方案由发行股份及支付现金购买资产以及募集配套资金两部分组成，前者不以后者成功实施为前提[78] - 若募集配套资金不足或发行失败，公司将以自有或自筹资金支付交易现金对价[93]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买深圳华星半导体21.5311%股权[1] - 公司拟向不超35名特定对象发行股份募集配套资金[1] 其他新策略 - 本次交易利于提高资产完整性、保持独立，符合发展战略，改善财务状况[2][3]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买深圳市华星光电半导体显示技术有限公司21.5311%股权[2] 其他新策略 - 公司拟向不超过35名（含）符合条件的特定对象发行股份募集配套资金[2] 合规情况 - 本次交易相关主体无内幕交易立案调查等情形[2] - 近36个月无内幕交易行政处罚或刑事责任情形[2] - 不存在《上市公司监管指引第7号》第十二条规定不得参与重组情形[2]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买深圳市华星光电半导体显示技术有限公司21.5311%股权[1] 其他新策略 - 公司拟向不超过35名（含）符合条件的特定对象发行股份募集配套资金[1] - 公司不存在不得向特定对象发行股票的情形[1] - 本次交易符合相关规定[2]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买深圳市华星光电半导体显示技术有限公司21.5311%股权并募集配套资金[2] 交易流程 - 聘请中介机构，各中介机构签署保密协议或承诺函[2] - 对内幕信息知情人登记，制作交易进程备忘录[3] - 编制交易草案及其摘要等文件[3] - 与交易对方签署附生效条件的购买协议[4] 会议审议 - 2025年3月3日召开独立董事专门会议审议交易议案[5] - 2025年3月3日召开董事会、监事会审议交易议案[6] 合规声明 - 已履行现阶段必需法定程序，程序完整合法有效[6] - 董事会及全体董事保证提交披露文件合法有效[7] - 董事会及全体董事对文件真实性等承担责任[7]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买深圳市华星光电半导体显示技术有限公司21.5311%股权[2] - 公司拟向不超过35名（含）符合条件的特定对象发行股份募集配套资金[2] 交易评估 - 本次交易符合国家产业政策和相关法律法规规定[3] - 本次交易资产定价公允，不损害公司和股东合法权益[5] 财务情况 - 公司最近一年财务会计报告被出具无保留意见审计报告[9] - 公司发行股份所购买的资产为权属清晰的经营性资产[9]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买深圳市华星光电半导体显示技术有限公司21.5311%股权并募集配套资金[1] 其他新策略 - 公司制定《内幕信息知情人登记管理制度》明确相关内容[1] 保密措施 - 公司严格控制内幕信息知情人范围并登记[1] - 聘请中介机构，各中介机构签署保密协议或出具保密承诺函[2] - 与交易对方在协议中约定保密条款[2] - 编写交易进程备忘录、内幕信息知情人登记表等材料[2] - 多次督导提示内幕信息知情人履行保密义务[1][3] - 申请核查内幕信息知情人及其直系亲属股票交易行为[3] - 按规定履行信息披露义务，遵守保密义务确保交易顺利进行[3] 时间信息 - 公告发布时间为2025年3月3日[5]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买华星光电21.5311%股权并募集配套资金[1] 数据相关 - 2025年3月4日首次公告交易[1] - 交易公告前20个交易日区间为2025年1月24日至3月3日[1] - 3月3日公司股票收盘价4.67元/股，1月24日为5.04元/股[1] - 交易公告前20个交易日内公司股票累计涨跌幅-7.34%[1] - 剔除相关因素影响，20个交易日内股价无异常波动[2]

市场扩张和并购 - 拟发行股份及支付现金购买深圳华星半导体21.5311%股权并募资[2] - 2024年多次购买武汉华星、深圳华星半导体股权[3] 数据相关 - 收购资产资产总额2260350.16万元，占2023年财务数据5.90%[5] - 收购资产营业收入677255.08万元，占2023年财务数据3.88%[5] - 收购资产资产净额1609232.72万元，占2023年财务数据30.41%[5] 交易情况 - 交易不构成重大资产重组，需审核注册[6] - 交易不构成关联交易和重组上市[7][9] 股东情况 - 交易前后第一大股东为李东生及其一致行动人，无控股东和实控人[8][9] 信息发布 - 董事会于2025年3月3日发布说明[11]