会计政策变更 - 公司进行会计政策变更，无需审议，不影响财务等状况[2] - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[3] - 2024年4月1日起执行《企业会计准则应用指南汇编2024》[3] - 变更能更客观公允反映财务和经营情况，不追溯调整[7]

业绩相关 - 2024年度公司财务报告客观准确反映财务状况和经营成果[5] 监事会工作 - 2024年度监事会召开会议8次[2] - 第九届监事会第十三次会议于2024年2月1日召开[2] - 第九届监事会第十四次会议于2024年4月19日审议多项议案[2] 未来展望 - 2025年监事会将加强监督职能维护公司和股东权益[13] 合规情况 - 公司内控体系健全有效执行，信息披露合规[6][8] - 关联交易公平，无对外担保及关联方非经营性占资[9][10] - 《内幕信息知情人登记管理制度》有效执行无违规[11]

会议相关 - 顺发恒能2025年度第二次独立董事专门会议4月8日通讯表决召开[1] - 会议审议通过与万向财务签《金融服务框架协议》及风险评估议案[1] 协议情况 - 协议遵循平等自愿原则，定价公允合理，利于拓宽融资渠道、降成本[1] 财务情况 - 天健会计师事务所出具万向财务风险评估报告，反映其2024年底状况[2] 业务安排 - 公司同意在万向财务开展存贷款等金融业务，事项将提交董事会审议[1][2]

公司资本 - 公司注册资本185,000万元，含外汇资本金500万美元[13] 财务状况 - 截至2024年12月31日，资产总额2,534,952.64万元，负债总额2,245,947.54万元，所有者权益总额289,005.10万元[22] - 2024年度营业收入31,655.60万元，净利润25,491.55万元[22] 指标情况 - 资本充足率为14.64%，符合规定[25] - 流动性比例为48.42%，高于要求[25] - 贷款比例为79.17%，低于要求[25] - 集团外负债总额与资本净额比例为0.25%[26] - 票据承兑余额与资产总额比例为6.47%[26] - 票据承兑余额是存放同业余额的0.29倍[26] - 票据承兑和转贴现总额与资本净额比例为53.75%[26]

关联交易 - 过去12个月未履行审议程序关联交易累计27,838.35万元，占比4.84%[2] - 2025年初至3月31日关联交易总金额793.51万元[16] 财务公司业务额度 - 2025年度公司在财务公司日最高存款余额不超60亿，占比104.35%[2] - 2025年度财务公司授信额度不超60亿，占比104.35%[2][3] 财务公司情况 - 注册资本185,000万元，万向集团占66.08%[4] - 2024年末资产2,534,952.64万元，负债2,245,947.54万元[5] - 2024年营收31,655.60万元，净利润25,491.55万元[5] 利率情况 - 2025年存款利率0.35%-3.4%，贷款利率不超5%[9] 资金余额 - 截止2025年4月17日存款余额509,276.83万元[16] 风险防范 - 制订风险处置预案[14] - 成立领导工作组防范风险[14] 会议决议 - 2025年度第二次独董会议通过相关议案[17] - 独董认为协议合规且定价公允[18] 备查文件 - 《第十届董事会第八次会议决议》[19] - 《2025年度第二次独立董事专门会议决议》[21] - 《金融服务框架协议》[21]

业绩总结 - 2023年度经审计收入总额108764万元，审计业务收入97289万元，证券业务收入54159万元[3] - 2023年年报上市公司审计客户家数180家，审计收费总额15494万元[3] - 本期和上期审计收费均为60万元，含年报审计50万元、内控审计10万元[10] 用户数据 - 2023年末合伙人103人，注册会计师701人，签过证券服务审计报告的282人[3] 未来展望 - 审计委员会提议续聘中汇为2025年度审计机构，拟付费用60万元[12] - 董事会通过续聘议案，拟付报酬60万元，尚需股东大会批准[13][14] 其他信息 - 2024年度审计报告意见为标准无保留意见[1] - 中汇职业保险累计赔偿限额3亿元[3] - 中汇近三年受行政处罚1次、监管措施8次、自律措施7次[4]

人员数据 - 2023年末合伙人103人，注册会计师701人，签过证券服务审计报告的注会282人[1] - 项目合伙人近三年签7家上市公司和10家挂牌公司审计报告，复核2家上市公司审计报告[4] - 签字注册会计师近三年签3家上市公司审计报告[4] - 项目质量控制复核人近三年复核14家上市公司和13家挂牌公司审计报告[5] 业绩数据 - 2023年度经审计收入总额108,764万元，审计业务收入97,289万元，证券业务收入54,159万元[1] - 2023年年报上市公司审计客户180家，审计收费总额15,494万元，同行业上市公司审计客户3家[2] 其他数据 - 中汇会计师事务所职业保险累计赔偿限额3亿元[2] - 中汇近三年受行政处罚1次、监督管理措施8次、自律监管措施7次[3] 未来展望 - 公司拟支付中汇2024年度审计费用60万元，含财务审计50万元、内控审计10万元[12] 审计评价 - 2024年聘请中汇为财务及内控审计机构，出具标准无保留意见审计报告[8][11] - 审计委员会认为中汇坚持独立审计原则，具备相关能力，表现良好[15] 报告信息 - 审计委员会委员签字为李历兵、邵劭、凌感[17] - 报告签署日期为2025年4月8日[17]

股份回购 - 2025年1月10日董事会、2月12日股东大会审议通过回购方案[1] - 回购资金2.5 - 5亿元，价格不超4.95元/股[1] - 回购期限为方案通过后12个月内[1] - 截至2025年3月31日未实施回购[2]

业绩总结 - 2025年度公司及下属子公司预计日常关联交易总额6424.21万元，2024年为6073.12万元[3] - 2024年公司及下属子公司与关联人实际发生日常关联交易金额较预计超出2423.12万元[9] 关联交易数据 - 2025年预计向关联人提供劳务金额4643.50万元，2024年实际为5990.77万元[6] - 2025年预计向关联人销售商品金额1562.18万元，2024年实际为0.57万元[6] - 2025年预计向关联人采购商品、接受服务金额204.73万元，2024年实际为58.24万元[6] - 2025年预计向关联人提供租赁服务金额13.80万元，2024年实际为23.54万元[6] - 2024年向关联人提供劳务、服务实际发生额占同类业务比例46.16%，与预计金额差异64.13%[12] - 2024年向关联人销售商品实际发生额占同类业务比例0.01%[12] - 2024年向关联人采购商品、接受服务实际发生额占同类业务比例0.24%[12] 关联方情况 - 公司控股股东为万向集团公司，注册资本45000万元，万向三农集团有限公司注册资本60000万元[14][15] - 截至2024年12月31日，万向集团公司总资产11080380.32万元，净资产4199362.55万元，2024年1 - 12月营业收入18784664.69万元，净利润141821.69万元[18] - 截至2024年12月31日，万向三农集团有限公司总资产3096947.12万元，净资产1272676.87万元，2024年1 - 12月营业收入2719584.88万元，净利润87251.97万元[18] 决策与原则 - 2025年3月21日，全体独立董事审议通过相关议案[21] - 公司调整2024年度日常关联交易事项符合实际，遵循原则，决策程序合法有效[13][21] - 公司与关联人日常关联交易定价依据市场原则，价格公允合理[13][21] - 公司及下属子公司预计2025年度与各关联方日常关联交易遵循市场化原则[21] 交易影响 - 关联方经营和财务状况良好，无履约风险和失信情形[17][18] - 日常关联交易是正常业务往来，对公司无不利影响，主要业务不依赖关联人[20]

会议信息 - 第十届监事会第三次会议通知于2025年3月21日发出[2] - 会议于2025年3月24日以通讯表决方式召开[2] - 应参加表决监事3名，实际参加表决监事3名[2] 议案审议 - 审议通过《关于2024年度日常关联交易调整和执行情况及2025年度日常关联交易预计的议案》[3] - 表决结果：同意票3张，反对票0张，弃权票0张[3]